3.1 rvs 1e Herziening 2026 grondexploitaties

Registratiekenmerk: 2791459 / 2880591 Onderwerp: 1e herziening 2026 grondexploitaties Portefeuillehouder C. Bertijn De raad besluit 1. de 1e herziening 2026 van de grondexploitaties, zoals opgenomen in de paragraaf grondbeleid 1e herziening 2026 grondexploitaties, vast te stellen. 2. het voordelige resultaat van deze herziening, € 0,8 miljoen, toe te voegen aan het resultaat van de jaarrekening 2025. 3. in te stemmen met bijgevoegde begrotingswijziging. Samenvatting Met de paragraaf grondbeleid 1e herziening 2026 grondexploitaties wordt de raad geïnformeerd over de stand van zaken van de grondexploitaties per 1 januari 2026. In deze paragraaf is ook opgenomen wat deze 1e herziening 2026 grondexploitaties betekent voor de verliesvoorziening en risicoreservering die getroffen zijn. Met deze herziening zijn alle ramingen van kosten en opbrengsten geactualiseerd. Het resultaat van deze herziening is afgerond € 0,8 miljoen (voordelig). De raad wordt voorgesteld deze 1e herziening 2026 grondexploitaties vast te stellen. Inleiding Voor de ruimtelijke plannen van de gemeente Vlissingen zijn grondexploitaties opgesteld. In een grondexploitatie zijn de kosten en opbrengsten van het betreffende plan geraamd en in de tijd uitgezet. Volgens de nota Grondbeleid 2021 worden deze grondexploitaties 2 keer per jaar herzien.

In deze 1e herziening 2026 is het resultaat van het lopende jaar verwerkt en zijn daar waar nodig het programma, de planning en de raming bijgesteld. Deze herziening wordt samen met de jaarrekening 2025 aan de raad ter besluitvorming voorgelegd. In de bijgevoegde Paragraaf grondbeleid 1e herziening 2026 grondexploitaties is de voortgang en het resultaat opgenomen van de individuele grondexploitaties ten opzichte van het jaarplan 2025. Op basis van deze voortgang en de jaarplannen 2026 zijn ook eventuele wijzigingen opgenomen. Beoogd effect De grondexploitaties zijn opgesteld ter ondersteuning van de ruimtelijke plannen binnen de strategische koers van de gemeente Vlissingen. Met het opstellen van de 1e herziening 2026 van de grondexploitaties vindt een optimalisatie van de projecten plaats, een integrale afstemming van de projecten onderling en een afstemming op de beleidskaders en de meest recente marktontwikkelingen.

Registratienummer nota: 2791459 / 2880591

Met bijgevoegde Paragraaf grondbeleid 1e herziening 2026 grondexploitaties wordt de raad geïnformeerd over de stand van zaken van de grondexploitaties per 1 januari 2026. In deze paragraaf is ook opgenomen wat deze herziening van de grondexploitaties betekent voor de verliesvoorziening en risicoreservering die getroffen zijn. Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 De afzonderlijke plannen/grondexploitaties dragen bij aan de uitvoering van de strategische visie Vlissingen 2040. Deze 1e herziening 2026 van de grondexploitaties draagt daarmee indirect ook bij aan deze uitvoering. Argumenten Resultaten In 2025 zijn de plannen uitgevoerd aan de hand van de jaarplannen. De voortgang van de jaarplannen en de behaalde resultaten zijn opgenomen in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 2: Uitvoering Grondbeleid. De belangrijkste resultaten zijn: - diverse woningen zijn opgeleverd in het Scheldekwartier, waaronder 70 sociale huurwoningen.

De realisatie van andere woningen is in uitvoering; - diverse locaties zijn woonrijp gemaakt of zijn in uitvoering in het Scheldekwartier; - er zijn diverse koop- en ontwikkelovereenkomsten gesloten voor deelontwikkelingen in het Scheldekwartier; - het woonrijp maken van fase 2 van Souburg Noord is geheel afgerond, ook het ophogen en voorbelasten van fase 3 is afgerond; - er zijn diverse kavels verkocht op de Kenniswerf, waaronder het Witte Huis. In fase 5 zijn enkele kavels verworven; - op het bedrijventerrein Souburg fase 2 zijn enkele kavels verkocht, waaronder de kavel waar inmiddels de McDonald’s op gerealiseerd is; - de sloop van het schoolgebouw aan de Dongestraat heeft plaatsgevonden. Mutaties Op basis van de realisatie van de jaarplannen 2025, de jaarplannen 2026 en andere wijzigingen zijn de grondexploitaties geactualiseerd. Dit is opgenomen in de Paragraaf Grondbeleid, hoofdstuk 3: Resultaten Grondexploitaties. De belangrijkste wijzigingen zijn: - verlaging van de geraamde grondopbrengst in het Scheldekwartier; - verhoging van de raming van saneringskosten en plankosten in het Scheldekwartier; - verhoging van de geraamde grondopbrengsten in Souburg Noord en de Kenniswerf; - verhoging van de raming van sloop- en saneringskosten in het plan Kenniswerf; - aanpassing van de omvang van de grondexploitatie Spuikom; - aanpassing van de parameters.

Parameters Bij deze herziening zijn ook de parameters opnieuw beoordeeld. Over 2025 is te zien dat de daadwerkelijke indexering van de kosten lager is dan de geraamde index zoals die bij de 2e herziening 2025 is vastgesteld, maar dat voor de komende jaren een hogere indexering verwacht wordt. In scenario laag is rekening gehouden met een extra hoge kostenindex in 2026 vanwege de huidige ontwikkelingen in het Midden-Oosten.

Blad 2 behorend bij 2791459 / 2880591

Met name door het raadsbesluit Grondprijzen 2026 is de daadwerkelijk indexering voor de opbrengsten sterk naar boven bijgesteld. Deze vastgestelde grondprijzen 2026 zijn minimumprijzen, omdat de gehanteerde grondprijzen in de grondexploitaties hoger liggen dan die minimumprijzen is deze verhoging van 13% niet volledig toegepast. Per situatie is gekeken of zo een sterke verhoging mogelijk is. De daadwerkelijke rente over 2025 is lager dan was geraamd. Op basis van de laatste doorrekening van de totale leningportefeuille is ook de verwachte rente voor de komende jaren doorgerekend. Dit is verder uitgewerkt in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 2: Uitvoering Grondbeleid. Onderstaand de tabel van de oude en nieuwe parameters: 2025

Indexering kosten scenario midden Indexering kosten scenario laag Indexering opbrengsten scenario midden Indexering opbrengsten scenario laag

Rente

2026

2027

2028

2029

2030 en 2031

2032 en verder

Oud

Nieuw

Oud

Nieuw

Oud

Nieuw

Oud

Nieuw

Oud

Nieuw

Oud

Nieuw

Oud

Nieuw

5,0%

3,6%

3,5%

4,0%

3,5%

3,0%

2,0%

3,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

5,5%

3,6%

4,0%

6,0%

4,0%

3,5%

2,5%

3,5%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

3,0%

12,0%

3,0%

3,0%

3,0%

3,0%

2,0%

3,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

1,5%

12,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

1,5%

2,0%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

0,75%

0,50%

0,75%

0,50%

1,00%

0,75%

1,00%

1,25%

1,00%

1,25%

1,50%

1,50%

2,00%

2,25%

Winstnemingen Vanwege de positieve resultaten in het plan Kenniswerf fase 4 moet hier een winstneming gedaan worden van € 131.000. Af te sluiten grondexploitaties Bij deze herziening worden de grondexploitaties Claverveld en Vrijburg West afgesloten. Claverveld: Het plan Claverveld is zo goed als afgerond, daardoor kan de grondexploitatie afgesloten worden. De resterende werkzaamheden worden overgeheveld naar de grondexploitatie Nog uit te voeren vanuit afgesloten exploitaties. Dit betreft de aanleg van extra verkeersdrempels, de verkoop van de laatste bouwkavel en het beheer en onderhoudsperiode van het groen. Met dit groenstedelijk uitbreidingsplan zijn er 159 woningen gerealiseerd. Tijdens de looptijd is er € 2.231.000 aan winst genomen. Samen met het eindresultaat van € 92.000 is het totale resultaat van dit plan € 2.323.000. Vrijburg-West: de grondexploitatie Vrijburg-West wordt afgesloten omdat er geen concrete ontwikkelingen of plannen daarvoor zijn. De grond wordt afgewaardeerd naar de waarde van landbouwgrond. De resterende eindwaarde wordt gedekt vanuit de voorziening die hiervoor getroffen is. Op het moment dat er nieuwe ontwikkelingen zijn kan hiervoor een nieuwe grondexploitatie opgesteld worden en ter besluitvorming aan de raad worden aangeboden.

Blad 3 behorend bij 2791459 / 2880591

Kanttekeningen en risico’s Bij het opstellen en herzien van de grondexploitaties wordt zo goed mogelijk ingeschat wat de kosten en opbrengsten zijn om het plan uit te voeren. Dit met een meerjarig acceptabel risicoprofiel. Per plan is ook een risico-inventarisatie opgesteld. Om de mogelijke risico’s financieel te dekken, is voor elk plan ook een doorrekening gedaan met een laag risicoprofiel. In dit lage risicoprofiel is een groot deel van de mogelijke risico’s opgenomen, zoals een langere doorlooptijd of een lagere grondprijs. Daardoor is de kans op het voordoen van een extra risico laag en heeft deze variant een laag risicoprofiel en noemen we dit ‘scenario laag’. De financiële dekking is opgenomen in de risicoreservering. Kosten en dekking Met deze herziening zijn alle ramingen van kosten en opbrengsten geactualiseerd. Het resultaat van deze herziening is afgerond € 0,8 miljoen (voordelig). Dit is het gevolg van het verlagen van de verliesvoorziening met € 4,2 miljoen tot een totaal van € 130,1 miljoen, het verhogen van de risicoreservering met € 0,3 miljoen tot een totaal van € 13,5 miljoen, een winstneming van € 0,1 miljoen en het afsluiten van 2 grondexploitaties met een effect van € - 3,2 miljoen. Het totale resultaat van € 0,8 miljoen wordt ten gunste gebracht van het resultaat van de jaarrekening 2025. Communicatie Niet van toepassing.

Bijlage(n) Djumanummer 2884969: Paragraaf grondbeleid 1e herziening 2026 grondexploitaties Djumanummer 2884972: Begrotingswijziging 1e herziening 2026 grondexploitaties Vertrouwelijkheid Openbaar

Blad 4 behorend bij 2791459 / 2880591