3.1 Rvs 1e herziening 2025 grondexploitaties 2663053

Registratiekenmerk: 2592059 / 2663053 Onderwerp: 1e herziening 2025 grondexploitaties conceptbesluit De raad besluit: 1. de 1e herziening 2025 van de grondexploitaties, zoals opgenomen in de paragraaf grondbeleid 1e herziening 2025 grondexploitaties (Djumanummer 2663319), vast te stellen. 2. het voordelige resultaat van deze herziening, € 0,2 miljoen, toe te voegen aan het resultaat van de jaarrekening 2024. 3. in te stemmen met de 15e begrotingswijziging (Djumanummer 2663320). Dit voorstel is voor de wijziging van de begroting en rechtmatigheid van de uitvoering daarvan onder voorbehoud van goedkeuring door de Provincie Zeeland als toezichthouder Bijlage(n) Djumanummer 2663319: Paragraaf grondbeleid 1e herziening 2025 grondexploitaties Djumanummer 2663320: 15e Begrotingswijziging 1e herziening 2025 grondexploitaties Vertrouwelijkheid Intern Samenvatting Met de paragraaf grondbeleid 1e herziening 2025 grondexploitaties wordt de raad geïnformeerd over de stand van zaken van de grondexploitaties per 1 januari 2025. In deze paragraaf is ook opgenomen wat deze 1e herziening 2025 grondexploitaties betekent voor de verliesvoorziening en risicoreservering die getroffen zijn. Met deze herziening zijn alle ramingen van kosten en opbrengsten geactualiseerd. Het resultaat van deze herziening is afgerond € 0,2 miljoen (voordelig).

Inleiding Voor de ruimtelijke plannen van de gemeente Vlissingen zijn grondexploitaties opgesteld. In een grondexploitatie zijn de kosten en opbrengsten van het betreffende plan geraamd en in de tijd uitgezet. Volgens de nota Grondbeleid 2021 worden deze grondexploitaties 2 keer per jaar herzien. In deze 1e herziening 2025 is het resultaat van het lopende jaar verwerkt en zijn daar waar nodig het programma, de planning en de raming bijgesteld. Deze herziening wordt samen met de jaarrekening 2024 aan de raad ter besluitvorming voorgelegd. In de bijgevoegde Paragraaf grondbeleid 1e herziening 2025 grondexploitaties is de voortgang en het resultaat opgenomen van de individuele grondexploitaties ten opzichte van het jaarplan 2024. Op basis van deze voortgang en jaarplannen zijn ook eventuele wijzigingen opgenomen. Wat willen we bereiken? De grondexploitaties zijn opgesteld ter ondersteuning van de ruimtelijke plannen binnen de strategische koers van de gemeente Vlissingen. Met het opstellen van de 1e herziening 2025 van de grondexploitaties vindt een optimalisatie van de projecten plaats, een integrale afstemming van de projecten onderling en een afstemming op de beleidskaders en de meest recente marktontwikkelingen.

Met bijgevoegde Paragraaf grondbeleid 1e herziening 2025 grondexploitaties wordt de raad geïnformeerd over de stand van zaken van de grondexploitaties per 1 januari 2025. In deze paragraaf is ook opgenomen wat deze herziening van de grondexploitaties betekent voor de verliesvoorziening en risicoreservering die getroffen zijn. Auteur: Bernard van Veelen Telefoonnummer: +31118487317

Registratienummer nota: 2592059 / 2663053

Relatie met uitvoering strategische visie Vlissingen 2040 ‘Blik op de toekomst’ en Omgevingsvisie Vlissingen 2040 De afzonderlijke plannen/grondexploitaties dragen bij aan de uitvoering van de strategische visie Vlissingen 2040. Deze 1e herziening 2025 van de grondexploitaties draagt daarmee indirect ook bij aan deze uitvoering. Wat gaan we ervoor doen? Resultaten In 2024 zijn de plannen uitgevoerd aan de hand van de jaarplannen 2024. De voortgang van de jaarplannen en de behaalde resultaten zijn opgenomen in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 2: Uitvoering Grondbeleid. De belangrijkste resultaten zijn: - diverse woningen zijn opgeleverd in het Scheldekwartier. De realisatie van andere woningen is in uitvoering; - diverse locaties zijn woonrijp gemaakt of zijn in uitvoering in het Scheldekwartier; - er zijn diverse koop- en ontwikkelovereenkomsten gesloten voor deelontwikkelingen in het Scheldekwartier; - op 1 na zijn alle bouwkavels verkocht en bebouwd in Claverveld en het woonrijp maken is zo goed als afgerond; - het woonrijp maken van fase 2 van Souburg Noord is zo goed als afgerond; - er zijn diverse kavels verkocht op de Kenniswerf. Mutaties Op basis van de realisatie van de jaarplannen 2024, de jaarplannen 2025 en andere wijzigingen zijn de grondexploitaties geactualiseerd. Dit is opgenomen in de Paragraaf Grondbeleid, hoofdstuk 3: Resultaten Grondexploitaties.

De belangrijkste wijzigingen zijn: - aanpassing van het woningbouwprogramma van 2 gebieden in het Scheldekwartier; - aanpassing van de civiele kosten openbare ruimte van 2 gebieden in het Scheldekwartier; - aanpassing van de raming van de kosten voor het ophogen en voorbelasten in fase 3 van Souburg Noord; - verlenging van de looptijd van het plan Kenniswerf fase 1 en fase 4 met 1 jaar; - aanpassing van de raming voor sanering in Kenniswerf fase 4; - aanpassing van de parameters. Parameters Bij deze herziening zijn ook de parameters opnieuw beoordeeld. Over 2024 is te zien dat de daadwerkelijke indexering overeen komt met de geraamde indexen zoals die bij de 2e herziening 2024 zijn vastgesteld, maar dat voor de komende jaren een hogere indexering verwacht wordt. Door de ontwikkelingen op de woningmarkt is de verwachte indexering voor de opbrengsten over de looptijd van de grondexploitaties ook naar boven bijgesteld. De daadwerkelijke rente over 2024 is lager dan was geraamd. Op basis van de laatste doorrekening van de totale leningportefeuille blijft de verwachte rente gelijk aan de verwachting zoals die bij de 2e herziening 2024 is vastgesteld. Dit is verder uitgewerkt in de Paragraaf grondbeleid, hoofdstuk 2: Uitvoering Grondbeleid.

Onderstaand de tabel van de oude en nieuwe parameters: 2024 Oud

Nieuw

2025 Oud

Nieuw

Blad 2 behorend bij 2592059 / 2663053

2026 Oud

Nieuw

2027 Oud

Nieuw

2028 Oud

Nieuw

2029 - 2030

2031 en verder

Oud

Oud

Nieuw

Nieuw

Indexering kosten scenario midden

4,0%

3,6%

3,0%

5,0%

3,0%

3,5%

2,0%

3,5%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

Indexering kosten scenario laag

5,0%

3,6%

4,0%

5,5%

3,5%

4,0%

2,5%

4,0%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

2,5%

Indexering opbrengsten scenario midden

1,0%

1,0%

1,5%

3,0%

1,5%

3,0%

2,0%

3,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

2,0%

Indexering opbrengsten scenario laag

0,0%

1,0%

0,0%

1,5%

1,0%

2,0%

1,5%

2,0%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

1,5%

Rente Scheldekwartier

2,02%

1,35%

Rente overige grondexploitaties

1,98%

1,30% 1,00%

1,25% 2,00%

2,00%

1,00% 1,00%

1,00% 1,00%

1,00% 1,00%

1,00% 1,25%

Winstnemingen Vanwege de positieve resultaten in het plan Claverveld moet hier een winstneming gedaan worden van € 21.000. Af te sluiten grondexploitaties Bij deze herziening worden er geen grondexploitaties afgesloten. Wat zijn de kanttekeningen en risico’s? Bij het opstellen en herzien van de grondexploitaties wordt zo goed mogelijk ingeschat wat de kosten en opbrengsten zijn om het plan uit te voeren. Dit met een meerjarig acceptabel risicoprofiel. Per plan is ook een risico-inventarisatie opgesteld. Om de mogelijke risico’s financieel te dekken, is voor elk plan ook een doorrekening gedaan met een laag risicoprofiel. In dit lage risicoprofiel zijn een groot deel van de mogelijke risico’s opgenomen, zoals een langere doorlooptijd of een lagere grondprijs. Daardoor is de kans op het voordoen van een extra risico laag en heeft deze variant een laag risicoprofiel en noemen we dit ‘scenario laag’. De financiële dekking is opgenomen in de risicoreservering. Wat mag het kosten? Met deze herziening zijn alle ramingen van kosten en opbrengsten geactualiseerd. Het resultaat van deze herziening is afgerond € 0,2 miljoen (voordelig). Dit is als volgt opgebouwd: - verlagen verliesvoorziening met € 0,5 miljoen tot een totaal van € 132,1 miljoen; - verhogen risicoreservering met € 0,3 miljoen tot een totaal van € 13,1 miljoen; - winstneming € 21.000.

Wat is de dekking? Het totale resultaat van € 0,2 miljoen wordt ten gunste gebracht van het resultaat van de jaarrekening 2024. Wat en hoe gaan we communiceren? Is publicatie in het gemeenteblad en/of opname in de decentrale regelingenbank vereist? Niet van toepassing.

Blad 3 behorend bij 2592059 / 2663053