12072023 Q&A vragen 3.2 bijlage

RAADSVOORSTEL Onderwerp: Bestemmingsreserve centrumgemeentetaken Samenvatting: De centrumgemeente middelen voor Zeeland voor de uitvoering van Beschermd Wonen (BW), Maatschappelijke Opvang (MO) en Vrouwenopvang (VO) worden jaarlijks opgenomen in de gemeentelijke begroting en de begroting van het CZW bureau. Eventuele overschotten of tekorten in een bepaald jaar maken onderdeel uit van de jaarrekening van het CZW bureau. Tot en met 2015 maakte het financiële resultaat geen onderdeel uit van het gemeentelijke jaarrekeningresultaat. Aangezien de Gemeente Vlissingen financieel verantwoordelijk is, is het noodzakelijk om het jaarlijkse resultaat over de jaarrekening van de Gemeente Vlissingen te laten lopen. Voorgesteld wordt om vanaf 2016 deze middelen te reserveren in de te vormen bestemmingsreserve centrumgemeentetaken zodat deze beschikbaar blijven voor uitvoering van deze taken in Zeeland.

Inleiding: In de Wmo staat in artikel 20 lid 5 expliciet vermeld dat centrumgemeenten, die een uitkering verstrekt krijgen en die financiële middelen verstrekken aan instellingen, overleg moeten voeren met de regiogemeenten over de inzet van die bovenlokale middelen en de afstemming tussen preventie en nazorg enerzijds en bemoeizorg en maatschappelijke opvang anderzijds. Bij de voorbereiding en uitvoering van deze prestatievelden van de Wmo neemt de centrumgemeente dus een aparte positie in. De regierol van de centrumgemeente Vlissingen is gericht op bovenlokale voorzieningen die de grenzen van de gemeenten overschrijden. De centrumgemeente middelen voor Zeeland voor Beschermd Wonen (BW), Maatschappelijke Opvang (MO) en Vrouwenopvang (VO) worden jaarlijks opgenomen in de gemeentelijke begroting en de begroting van het CZW bureau. Eventuele overschotten of tekorten in een bepaald jaar maken onderdeel uit van de jaarrekening van het CZW bureau. Tot en met 2015 werd het resterende saldo gereserveerd bij het CZW bureau. Het saldo maakte onderdeel uit van de begroting van het volgende jaar. Met dit voorstel wordt, naar aanleiding van de bevindingen van de accountant vanuit de jaarrekening controle 2015, geconcretiseerd wat er met de niet bestede middelen op balansdatum moet gebeuren.

Beoogd resultaat: Instellen van een bestemmingsreserve centrumgemeentetaken (Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang) met als doel deze middelen beschikbaar te houden voor de Zeeuwse taken BW, MO en VO.

Argumenten: Vlissingen zal, als centrumgemeente voor Zeeland, eindverantwoordelijk zijn en blijven voor formele vaststelling van onder andere het jaarprogramma van het CZW bureau. Andere bevoegdheden, zoals de bevoegdheid tot het vaststellen van subsidiebeschikkingen, zullen eveneens bij Vlissingen blijven liggen. De besluitvorming voor de bovenlokale voorzieningen vindt, in overleg met de regiogemeenten, plaats door de centrumgemeente.

Agendanummer:

Collegebesluit: 18 april 2017

Afdeling, auteur: Bedrijfsvoering / Financiën, J. Wisse

Commissievergadering:

Telefoonnummer: 0118-487132 Portefeuillehouder: - J. de Jonge - A. Vader Datum: 10-4-2017 12:27:49 Programma: Gezond en wel Aard van het stuk: 1. Openbaar

Raadsvergadering: Registratienummer: 765359 Beslissingsbevoegdheid: Gemeenteraad Status: 13 Op raadsagenda

Tot op heden zijn er geen concrete afspraken gemaakt over hoe om te gaan met de overschotten op de uitvoering van de taken BW, MO en VO. In de praktijk worden deze middelen gereserveerd binnen de jaarrekening van het CZW bureau. De Gemeente Vlissingen is echter financieel verantwoordelijk waardoor het resultaat op deze centrumgemeentetaken via het jaarrekeningresultaat van de Gemeente Vlissingen zou moeten lopen. Aangezien de Gemeente Vlissingen financieel verantwoordelijk is voor deze taken wordt voorgesteld om het jaarlijkse resultaat op de taken BW, MO en VO te muteren op een bestemmingsreserve centrumgemeentetaken. Dit resultaat wordt bepaald op basis van de jaarrekening van het CZW bureau met betrekking tot MO, VO en Zorg in Natura voor BW. Daarnaast wordt het resultaat op de PGB's Beschermd Wonen, die enkel over de rekening van de Gemeente Vlissingen lopen, meegenomen in het resultaat op de centrumgemeentetaken. In de gemeentelijke jaarrekening 2016 wordt derhalve een vordering opgenomen op het CZW bureau voor de centrumgemeentetaken BW, MO en VO. Tevens wordt met de behandeling van de gemeentelijke jaarrekening 2016 voorgesteld om het positieve resultaat op deze taken via de resultaatbestemming te doteren aan de nog te vormen bestemmingsreserve centrumgemeentetaken.

Vanaf 2017 wordt de bestemmingsreserve centrumgemeentetaken automatisch gemuteerd op basis van het financiële resultaat op de taken BW, MO en VO.

Kanttekeningen: N.v.t.

Kosten, baten en dekking: De raad stelt een bestemmingsreserve in op basis van de financiële verordening waarbij minimaal wordt aangegeven: Minimale eisen financiële verordening het specifieke doel van de reserve

de voeding van de reserve

de maximale hoogte van de reserve

de maximale looptijd

Uitwerking / motivatie De reserve heeft als doel het ter beschikking houden van centrumgemeentemiddelen BW, MO en VO voor betreffende centrumgemeentaken. De reserve wordt jaarlijks automatische gemuteerd conform de in de bijlage opgenomen lijst met producten / grootboekrekeningen. De maximale hoogte van de reserve is € 5 mln., hetgeen neer komt op ca 10% van rijksbijdragen voor Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang. 10% is tevens de norm die doorgaans wordt gehanteerd bij de door de gemeente gesubsidieerde instellingen. Indien het maximum van de reserve wordt overschreden treedt de Gemeente Vlissingen in overleg met de regiogemeenten over de inzet hiervan. De looptijd wordt gelijk gesteld aan de periode waarin de Gemeente Vlissingen financieel verantwoordelijk is voor de uitvoering van de centrumgemeentetaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang.

Artikel 12 Op 13 april 2017 is de vorming van de bestemmingsreserve centrumgemeentaken BW, MO en VO besproken in het tripartiet overleg met de Provincie Zeeland en het Ministerie van BZK. Hierbij is aangegeven dat de vorming van de bestemmingsreserve akkoord is. De artikel 12 inspecteur doet in zijn artikel 12 rapport(en) verdere uitspraken over de omgang met dergelijke reserves, dit geldt eveneens voor de bestemmingsreserve centrumgemeentaken BW, MO en VO. Wel heeft de inspecteur aangegeven dat de centrumgemeentemiddelen in principe beschikbaar blijven voor centrumgemeentaken en derhalve geen onderdeel uitmaken voor onderzoek naar verdere bezuinigingen als gevolg van de artikel 12 status. De vorming van de bestemmingsreserve en de daarbij horende eerste dotatie naar aanleiding van de resultaatbestemming over het jaar 2016 behoeven goedkeuring door Gedeputeerde Staten van de Provincie Zeeland.

Uitvoering: N.v.t.

Evaluatie: N.v.t.

Communicatie/burgerparticipatie: Bijlage(n):

B & W - BESLUIT Registratienummer: 765359

Het College van B&W stelt de Raad voor te besluiten: 1. In te stemmen met de vorming van een bestemmingsreserve centrumgemeentetaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang; 2. Het jaarlijkse financiële resultaat op de uitvoering van Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang te bepalen op basis van de jaarrekening van het CZW bureau en het resultaat op de PGB's Beschermd Wonen; 3. Als gevolg van bovenstaand beslispunt vanaf 2017 jaarlijks de overschotten of tekorten op de producten/grootboekrekeningen conform bijlage met verseon nummer 765362 automatisch te muteren op de bestemmingsreserve centrumgemeentetaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang; 4. Bovenstaande besluiten te nemen onder voorbehoud van goedkeuring door de toezichthouder.

Vlissingen, 18 april 2017 de 1e loco secretaris,

Rob Schiettekatte Bestuurs-/directiesecretaris

RAADSBESLUIT Registratienummer: 765359

De raad van de gemeente Vlissingen besluit: 1. In te stemmen met de vorming van een bestemmingsreserve centrumgemeentetaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang; 2. Het jaarlijkse financiële resultaat op de uitvoering van Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang te bepalen op basis van de jaarrekening van het CZW bureau en het resultaat op de PGB's Beschermd Wonen; 3. Als gevolg van bovenstaand beslispunt vanaf 2017 jaarlijks de overschotten of tekorten op de producten/grootboekrekeningen conform bijlage met verseon nummer 765362 automatisch te muteren op de bestemmingsreserve centrumgemeentetaken Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang; 4. Bovenstaande besluiten te nemen onder voorbehoud van goedkeuring door de toezichthouder.

Vlissingen, De raad voornoemd, De griffier,

De voorzitter,