06242021 Q&A - 3.2 definitief

MEMO GRIFFIE AAN

: Raadsleden, collegeleden

DATUM: 24 juni 2021

VAN

: Griffie

Betreft

: Vragen en antwoorden adviesraad (Q&A)

Beste raad- en collegeleden, Voor de commissie Kadernota van 24 juni 2021 zijn ten aanzien van het raadsvoorstel 3.2 – Jaarrekening 2020, de volgende vragen gesteld. De antwoorden staan in de kolom achter de vraag. Aanvullende vragen kunnen behandeld worden in de raad. Fractie : PSR

Behandeld door wethouder De Jonge

Onderwerp: 3.2 – Jaarrekening 2020 Vraag 1. P3: De organisatie komt ook steeds meer in control. We constateerden de afgelopen periode heel veel nieuwe namen/gezichten. Hoeveel openstaande vacatures zijn er nog?

Antwoord Er staan op dit moment 3 reguliere vacatures open en er bevinden zich 3 werving & selectieprocedures in een afrondende fase. Ook is een aantal vacatures in de voorbereidende fase. Deze gaan binnenkort intern en extern open. Daarnaast lopen er 8 inhuuraanvragen. In 2021 zijn 35 nieuwe medewerkers gestart bij de gemeente.

2. P3: Het lijkt een mooi financieel resultaat op deze pagina zonder onderbouwing. En geeft naar buiten mogelijk een foutief beeld. Want het grootste deel van het overschot (€18,5 miljoen) is ontstaan door extra artikel 12 steun en verlaging risico’s grondexploitaties. Wellicht goed om een toevoeging bij de tekst te plaatsen..

De tekst wordt aangepast met een extra toevoeging. De jaarrekening 2020 laat een overschot zien van € 23,8 miljoen. Dit resultaat is voornamelijk het gevolg van een resultaat op de grondexploitaties (€ 8,1 miljoen) en een aanvullende uitkering artikel 12 Sociaal Domein (€10,36 miljoen). Tevens zijn we ondanks de coronacrisis in staat gebleken om ons eigen steentje te kunnen bijdrage aan het tekort artikel 12 voor de sanering van de algemene reserve.

3. P5: “In het rapport van de artikel 12inspecteur is aangegeven dat de gemeente tot en met 2029 een aanvullende uitkering zal krijgen.” Is dit jaartal correct? 4. P12: “In 2020 valt de risicovoorziening afzet woningmarkt vrij.” Is deze opmerking correct?

Nee, hier moet tot 2029 staan.

5. P12: Minder inwoners 73. De leeftijd 064 blijft dalen en boven de 65 fors toenemen. Welk beleid zet het college in om deze trend te keren?

Op basis van de beschikbare cijfers kan hier geen conclusie worden getrokken. Dit mede gezien het feit dat door corona minder studenten in de stad zijn komen te wonen.

6. P16: PSR meeste stemmen in 2018 en LPV een goede tweede. Dus als eerste PSR vermelden. 7. P17: “Zo zorgen we voor voldoende toezicht en handhaving en lossen we eventuele problemen zo snel mogelijk op.” Uit dagelijkse ervaring moeten wij melden

Betreft een alfabetische volgorde van de tabel.

Opmerking is niet correct. Tekst zal worden aangepast naar: In 2020 valt de risicovoorziening afzet woningmarkt gefaseerd vrij (van €17,0 mln naar € 8,9 mln).

Handhaving op fout parkeren is hier ook onderdeel van en daar zetten wij voldoende capaciteit op in. Handhaven van snelheden is een bevoegdheid van de politie. Het is bekend dat de capaciteit bij de politie om te handhaven op

dat te hard rijden en foutparkeren hier niet binnen lijken te vallen. Graag uw reactie. 8. P26: 7.2 Riolering Riool Schoonenb. Groot Abeele f. 3+4 begroot 1.675 werkelijk 653 restant 1.022 Afgesloten in 2020. Hoe is het forse overschot te verklaren tussen begroot en restant gezien het feit dat de werkelijke kosten slechts 39% van het begroot bedrag zijn? 9. P31: Onder grafiek 1 onze = ons.

snelheid beperkt is.

10. P40: preventie, vroegsignalering en toegang sociaal domein, iInkomensregelingen, begeleide participatie – tekstcorrectie inkomensregelingen. 11. P41: Het aantal HALT verwijzingen ten opzichte van landelijk is heel erg fors. Over een periode van vijf jaar voor onze gemeente 72% hoger van het landelijk gemiddelde. Op welke manier denkt u de jongeren tussen de 12 en 17 jaar te faciliteren om ander gedrag te tonen? Wij verwijzen naar ons niet aangenomen amendement over jeugdhonken.

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

12. P44: “Het Plan van Aanpak is dan ook geen statisch document. Het dient als inventarisatie van de reeds gestarte en nog uit te voeren projecten, als startdocument en gaandeweg de realisatie meer en meer als sturings- en referentiekader voor management, college en raad.” Dan wel graag de gemeenteraad minimaal 1 keer per jaar de laatste versie ter beschikking stellen. 13. P49: Is de speciale Zeeuwse monitor “Grip op Jeugd” ook voor de gemeenteraad periodiek beschikbaar?

Akkoord. In juli 2021 wordt er een informatiebijeenkomst (over de stand van zaken) voor de raad georganiseerd.

14. P50: Vaststelling NvO BW-Mo staat in de planning voor uiterlijk eind 2021. Na het zomerreces resten nog slechts vier maanden. In de eerste digitale bijeenkomst is aangegeven dat nadere informatie richting raden noodzakelijk is.

Het proces tot besluitvorming is nog niet vastgesteld door het college. Wij zijn voornemens om - als gemandateerde centrumgemeente - op het OZO d.d. 6 juli de hoofdlijnen van onze visie op het vervolgproces BW-MO met de 12 gemeenten te delen. Na instemming van het OZO stellen we een vervolgagenda op.

Vanuit de VGRP (verbreed gemeentelijk rioleringsplan) wordt een gedeelte van deze investering (€ 1.101.864) onttrokken uit de voorziening GRP. Bij de beschikbaar stelling van het budget was hier abusievelijk geen rekening mee gehouden. Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

Wij zijn ermee bekend dat het aantal meldingen van overlast door jeugd vorig jaar flink toegenomen. Hier lijkt een samenhang met corona en de lockdown en het feit dat mensen thuis veel meer zien en als overlast ervaren. Uit de eigen gemeenterapportage die wij van Halt ontvangen komt het volgende beeld naar voren: 2015: 62 doorverwijzingen 2016: 33 2017: 71 2018: 59 2019: 75 2020: 62 2021: 13 tot heden Wij zullen uitzoeken hoe deze gegevens kunnen verschillen met die van het CBS Waar staat je gemeente. Met onze samenwerkende maatschappelijke voorzieningen zullen wij de jongeren zo goed mogelijk volgen en waar nodig en mogelijk gerichte activiteiten voor organiseren.

De monitor Grip op Jeugd is met een extern bureau doorontwikkeld naar een systeem van managementinformatie. Uit oogpunt van databeveiliging en privacy is dit systeem alleen in te zien door een beperkte groep medewerkers bij de IJZ en de gemeenten. Per kwartaal wordt uit Grip op jeugd een samenvattende productie en realisatie monitor opgeleverd. Deze is ook voor de gemeenteraad beschikbaar.

Welk proces tot besluitvorming staat het college voor? 15. P77: “Het Wegenbeheerplan is in concept gereed en wordt in 2021 voorgelegd aan de gemeenteraad.” Concreet wanneer? 16. P80: Onder binnenhavens bij directe kosten een forse stijging en bij inkomsten een sterke daling. Wat is hiervan de oorzaak?

Het wegenbeheerplan kan eind Q4 2021 aan de raad worden voorgelegd. Over de directe (loon) kosten is er vanaf januari 2021 een havenbeheerder aangesteld. Deze personele kosten zijn de oorzaak van de stijging in 2021. De daling van inkomsten 2021 e.v. is te verklaren uit het feit dat alle kades in de zowel de 1e als 2e binnenhaven verhuurd worden aan private partijen. Deze opbrengsten zijn in totaal € 326.900,00. Hierdoor zijn er enkel nog inkomsten uit verhuur onroerende zaken (steigers 2e binnenhaven), ongeveer € 22.000. Daarbij komen nog de opbrengsten liggelden. In 2021 zal dat de Koningskade zijn, ongeveer € 35.000. Tezamen wordt dat ongeveer € 57.000, er zal dus nog een tekort zijn van € 19.000 euro (€ 76.000 – € 57.000).

17. P81: De kosten van onderhoud/directe loonkosten speelvoorzieningen en kunst in de openbare ruimte stijgen fors. Wat zijn oorzaken?

Onderhoud kunst in de openbare ruimte is uitgebreid met Scheldekraan vandaar meer onderhoud.

18. P85: “De stand van de reserves en voorzieningen per 31 december 2020 is exclusief het nog te bestemmen resultaat van 2020. Het meerjarig overzicht volgt nog.” Tekst correct? 19. P96: “De belangrijkste relevante besluit die de komende periode voor besluitvorming worden voorgelegd zijn:” besluit = besluiten. 20. P97: “Voor het einde van 2023 hebben we een beheersbaar, onderhouden en vitaal gemeentelijk accommodatiebestand inclusief een structurele totale bezuiniging van € 1,5 miljoen op de totale exploitatiekosten van gemeentelijke accommodaties.” Is het college van mening dat de genoemde datum nog correct en realistisch is? 21. P97: “Zoals op basis van eerdere informatie in o.a. de jaarreken is medegedeeld,” correctie jaarrekening. 22. De algemene reserve geeft een positieve ontwikkeling. Beter dan in de beschikking is opgenomen. Welke consequenties kan dit mogelijk opleveren na het inspectiebezoek van 2023? Moeten we daar eventueel op voorsorteren? 23. P101: “We zorgen voor passen huisvesting van onze organisatie” correctie

Tekstuele aanpassing en de zin het meerjarig overzicht volgt nog zal worden verwijderd.

In 2020 is er sprake van een onderbesteding op het budget speelvoorzieningen. Er is minder uitgegeven dan begroot. Voor 2021-2023 zijn de oorspronkelijke begrote bedragen weergegeven. Mede gezien de grote toename in participatie-projecten verwachten we hier in de toekomst wel gebruik te maken van de begrote kosten.

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

Nee, 2023 komt voort uit de bestuursopdracht. Hierin is echter ook een uitvoeringstermijn van 5 jaar na vaststelling van het Accommodatieplan op hoofdlijnen opgenomen. Dit plan ligt in september voor aan de raad. Daarmee verschuift de einddatum naar medio 2026.

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast. In 2023 vindt de inspectie plaats. Er komt dan ook meer duidelijkheid over de eventuele consequenties. In het bij u bekende Tripartiete Overleg bespreken wij met BZK en de Provincie Zeeland ook de toekomstige ontwikkelingen. Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

passende. 24. P101: “We gaan samen met de inwoners en gesprek en werken” correctie in gesprek.

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

25. P102: “Zo wordt een gemeente Vlissingen gevormd” correctie een aanpassen naar de.

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

26. P102: “Participatie was in 2019 een belangrijk woord.” Niet achtergelaten in 2019 nemen wij aan, dus jaartal aanpassen? 27. P104: Op korte termijn komt er zekerheid over de invoering van rechtmatigheid college met ingang van de jaarrekening 2021 of bij uitstel wetsbehandeling 2022. Als geen sprake is van uitstel is het college dan tijdig klaar voor invoering?

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

28. P106: “Per 1 januari 2020 is voor Gemeenten is de Baseline Informatiebeveiliging Overheid” correctie tweede is verwijderen.

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

29. P106: BIG en BRO?

Onderstaand een toelichting op de afkortingen:  BIG: Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten.  BRO: Basisregistratie Ondergrond. Dit wordt wel benoemd op pagina 106.

30. P107: “Hiermee zijn de voor de komende jaren voorbereid op de uitdagingen” correctie eerste de = we.

Ja het college zal tijdig klaar zijn voor de invoering en er zal dan bij de jaarrekening 2021 een rechtmatigheidsverklaring door het college worden afgegeven

Achter de term BIG zal de afkorting worden toegelicht. Dit betreft een tekstuele aanpassing. Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

31. P108: Is verwijzing naar 2007 en 2008 nog zinvol?

Betreft nog relevante informatie ten aanzien van de oorsprong om beter financieel inzicht te verkrijgen met betrekking tot de verbonden partijen.

32. P112: Resultaten RUD-Zeeland 2020?

Jaarcijfers 2020 zonder accountantsverklaring zijn per heden ontvangen. Gegevens zullen worden aangepast.

33. P114: Resultaten VCZ 2020?

Definitieve jaarcijfers 2020 nog niet beschikbaar.

34. P115: NSP stijging resultaat 2020 t.o.v. 2019 bedraagt € 89.108.000, oorzaak?

Oorzaak is de post vennootschapsbelasting ad € 74,7 mln. Conform de jaarrekening 2020 van NSP is het volgende toegelicht: De effectieve belastingdruk zonder uitzonderlijke elementen bedraagt in 2020: 23% (2019: 26,5%). Dit is in lijn met de thans geldende nominale tarieven in Nederland en België (beide 25%). De reële belastingen (€ -74,7 mln) zijn in 2020 uitzonderlijk gunstig beïnvloed door geraamde actieve latentie (- €91 mln) en acute belastingvoorziening voor de jaren 2017-2019 voor North Sea Port Netherlands (+ € 7,3 mln). Definitieve jaarcijfers 2020 nog niet beschikbaar.

35. P118: Resultaten GGD 2020?

36. P120: Resultaten CZW 2020?

Definitieve jaarcijfers 2020 nog niet beschikbaar.

37. P137: “in Claverveld wordt ingezet wordt op een duurzame” , correctie tweede wordt verwijderen. 38. P141: “Daarom wordt er bij deze herziening het aanvullend afzetrisico niet meer opgenomen.” Is uw tekst correct?

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

39. P150: Lokale lastenladder Zeeland 2020 kosten riool Z4: Terneuzen € 171,00, Middelburg € 201,00, Goes € 172,00 en onze gemeente € 305,00. Graag uitleg.

Elke gemeente heeft bij de rioolheffingen de keuze wie wordt aangeslagen en op welke wijze. Het is mogelijk om de eigenaar of de gebruiker aan te slaan of beide. De mogelijkheden waarop wordt aangeslagen zijn bijv. een vast bedrag per jaar, het jaarlijks waterverbruik of een percentage van de WOZ waarde of een combinatie daarvan.

Deze tekst is inderdaad niet correct en moet overeenkomen met de tekst eerder in dit hoofdstuk: ‘Daarom wordt er bij deze herziening het aanvullend afzetrisico teruggebracht van 50% naar 25% van het verschil tussen de Vlissingse woningbouwplanning en de inschatting van provincie van de Vlissingse markt.’ Dit wordt aangepast.

De hoogte van de tarieven is afhankelijk van de totale rioleringskosten en de hoogte van de dekking van deze kosten. De maximale kostendekking is 100% maar het is mogelijk om een lagere kostendekking te hanteren. Door deze keuzemogelijkheden is het lastig om gemeenten met elkaar te vergelijken. Terneuzen heeft gekozen voor een vast bedrag voor de eigenaar. De gebruiker wordt niet aangeslagen. Middelburg slaat de eigenaar aan voor een vast bedrag en de gebruiker op basis van het aantal m3 water. Goes slaat zowel de eigenaar en de gebruiker aan voor een percentage van de WOZ waarde van de woning. Vlissingen slaat op dezelfde wijze als Middelburg. 40. P165: “Het eigen vermogen is niet geheel vrij aanwendbaar”. Hoe kan een negatief vermogen gedeeltelijk aanwendbaar zijn?

Terechte opmerking, tekst zal worden aangepast naar niet vrij aanwendbaar.

41. P170: “Nieuwbouw P Louwerseschool P Louwerseschool voorber. Nieuwbouw”. Waar in onze gemeente is de P. Louwerseschool te vinden?

Betreft de voormalige Pieter Louwerseschool (nu Tweemaster/Kameleon) te Oost-Souburg

42. P170: “De Burcht en het Vlot binnenstad” Mist omschrijving onderhoud.

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

43. P196: “Lagere afwaardering diverse onderwijsgebouwen” Corrigeren.

Tekstuele aanpassing en wordt aangepast.

44. P201: Twee gebouwen (van Duyvenvoorde gymzaal en van Dongenstraat) gymzaal moet zijn sportzaal en wat is bedoeld, na correctie, met noemen Dongestraat?

Tekstuele aanpassing: Van Duyvenvoorde sportzaal en school Dongestraat en wort aangepast.

45. P202: Wanneer komt het actuele onderhoudsplan kades?

Het onderhoudsplan kades komt in 2022.

46. Raadsvoorstel: Welke grondslag ligt onder het verzoek aanvulling post onvoorzien restant 2021 groot € 230.000? Waarom is niet bijvoorbeeld € 230.000:2 = € 115.000?

Betreft aanvulling post onvoorzien in verband met overdracht aandelen VCZ. Waarbij de gemeenteraad het college heeft verzocht middelen te zoeken om de post onvoorzien aan te vullen.

47. Raadsvoorstel: De resultaatbestemming Machinefabriek is een goed idee?

Overleg hierover met de inspecteur artikel 12 loopt en het college zal hier tijdens de commissievergadering een toelichting op geven.

48. Beslispunten voor de nota bij de jaarrekening: Wanneer weten we of de inspecteur artikel-12 gaat instemmen met een reserve Covid-19?

Overleg hierover met de inspecteur artikel 12 loopt en het college zal hier tijdens de commissievergadering een toelichting op geven.

49. Beslispunten voor de nota bij de jaarrekening: De reserve Covid-19 krijgt de naam bestemmingsreserve Wind in de Zeilen? Is dit logisch en mogelijk aanleiding tot verwarring?

Overleg hierover met de inspecteur artikel 12 loopt en het college zal hier tijdens de commissievergadering een toelichting op geven.

50. O&O bij bestemmingsreserve Covid19: Gemiddeld genomen melden schuldenaren zich pas vijf jaar na het ontstaan van de eerste betalingsproblemen. De reserve is voor de jaren 2021/2022/2023. Is dit logisch?

Overleg hierover met de inspecteur artikel 12 loopt en het college zal hier tijdens de commissievergadering een toelichting op geven.

51. P133: Er is op ambtelijk niveau overeenstemming over de afkoopsom ter compensatie van te verwachten extra kosten onderhoud en beheer fietstunnel. Is dit inmiddels ook bestuurlijk afgehandeld?

Op ambtelijk niveau is over het toekomstige extra onderhoud van de fietstunnel een afkoopsom overeengekomen met BAM Infra. Op bestuurlijk niveau dient hierover nog besluitvorming plaats te vinden.