03312022 Presentatie raad artikel 12-rapport Vlissingen 2020
Tekst van het document
Artikel 12 Fvw Vlissingen Inhoud Artikel 12 Financiële verhoudingswet (Fvw). Artikel 12-onderzoek: proces en inhoud. Korte geschiedenis artikel 12 Vlissingen. Inspectierapport 2020. Vragen?
Arjan Noppe Artikel 12-inspecteur Afdeling Regelgeving, Monitoring & Toezicht (RTM) Directie Bestuur, Financiën en Regio’s (BFR) Ministerie van BZK
1
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Artikel 12 Financiële verhoudingswet (Fvw) •
In artikel 12 van de Fvw wordt geregeld dat aan een gemeente een aanvullende uitkering verleend kan worden door de ministers van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties en van Financiën, indien de algemene middelen aanmerkelijk en structureel tekort zullen schieten om in de noodzakelijke behoeften te voorzien, terwijl de eigen inkomsten van de gemeente zich op een redelijk peil bevinden.
•
Tevens is in dit artikel vastgelegd dat een gemeente die een aanvullende uitkering heeft aangevraagd, of waaraan een aanvullende uitkering is verleend maatregelen moet nemen ter verbetering van haar financiële positie.
•
De aanvullende uitkering wordt verstrekt ten laste van het gemeentefonds ofwel ten laste van de collectiviteit van de Nederlandse gemeenten.
2
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Artikel 12-onderzoek: proces Aanvraag gemeente.
Toetsing toelatingseisen. Bij toegang onderzoek door artikel 12-inspecteur. Advies inspecteur via inspectierapport. Reacties gemeente en provincie. Eventueel advies Raad voor Openbaar Bestuur (ROB). Besluit fondsbeheerders gemeentefonds.
3
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Artikel 12-onderzoek: inhoud Artikel 12-handleiding geeft uitgangspunten voor het onderzoek. Hoe is de gemeente in de tekortpositie verzeild geraakt? Wat is noodzakelijk en zijn de ramingen reëel? Clustervergelijking en verdiepend onderzoek. Inspanningsverplichting van de gemeente. Relevante saldo en saneringsbegroting. Bijzondere voorschriften.
4
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Korte geschiedenis artikel 12 Vlissingen (1) 2015-2018 > breed artikel 12-onderzoek. 2019-2022 > alleen onderzoek sociaal domein en werk & inkomen. Vanaf 2023 > onderzoek weer verbreed. 2015-2018 > breed artikel 12-onderzoek: Forse tekorten bij de grondexploitaties. Bij alle clusters GF bekeken of bezuinigingen zijn te realiseren. Uiteindelijk ruim € 9 miljoen aan bezuinigingen gerealiseerd. Verhoging OZB naar 140% landelijk gemiddelde. Onderzoek geschiedenis Scheldekwartier. Actualisatie-onderzoek vanaf 2023. Aanvullende uitkeringen > 2015: € 4,2 miljoen, 2016: € 1,4 miljoen, 2017: € 8 miljoen, 2018: € 6 miljoen, 2019: € 13,3 miljoen, 2020 t/m 2027: € 7 miljoen per jaar en 2028: € 4,8 miljoen. 5
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Korte geschiedenis artikel 12 Vlissingen (2) 2015-2018 > breed artikel 12-onderzoek: Sanering negatieve algemene reserve
6
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Korte geschiedenis artikel 12 Vlissingen (3) 2019-2022 > alleen onderzoek sociaal domein en werk & inkomen: Tekorten bij het sociaal domein en werk & inkomen. Bij overige clusters GF is Vlissingen ‘eigen risicodrager’. Wel start sanering negatieve algemene reserve grondexploitaties. Stand van zaken: volgende sheets over inspectierapport 2020.
Vanaf 2023 > onderzoek weer verbreed: Actualisatie-onderzoek grondexploitaties. Bijzonder voorschrift D besluit fondsbeheerders 10 februari 2022.
7
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Inspectierapport 2020 (1) Nettolasten vergeleken. Reserves. Onderzoek en maatregelen. Begrotingssaldo.
8
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Inspectierapport 2020 (2): Nettolasten vergeleken Vergelijking met gemeentefonds 2020 Gemeente:
Vlissingen
Inwoners:
4.436
Ne ttola ste n
Ne ttola ste n pe r inw one r
( x € 1.000 )
( x € 1)
Clusters
a. Gemeentefonds
Uitke ring pe r inw one r
Verschil per inwoner
Ve rschil a bsoluut
( x € 1.000 ) ( x € 1.000 )
( x € 1)
( x € 1.000 )
Uitke ring
Inkome n e n pa rticipa tie
-23.181
-522
19.817
447
-75
-3.328
Sa me nkra cht e n burge rpa rticipa tie
-10.829
-244
1.761
40
-204
-9.052
Je ugd
-16.108
-363
13.903
313
-50
-2.219
Ma a tscha ppe lijke onde rste uning
-73.568
-1.658
78.525
1.770
112
4.970
-123.685
-2.787
114.006
2.570
-217
-9.629
Totaal uitgavenclusters 2020
Vergelijking met andere gemeenten 2020 Gemeente: Vlissingen Clusters
Inwoners: Nettolasten ( x € 1.000 )
44.360
Inwoners:
Nettolasten Nettolasten Nettolasten per inwoner per inwoner ( x € 1)
b2. Soortgenoten
b1. Selectiegroep
( x € 1.000 )
( x € 1)
47.273 Verschil per inwoner ( x € 1)
Sociale structuur:
b3. Groottegroep 20001
Zwak
Centrumfunctie: Verschil Verschil Nettolasten per absoluut per inwoner inwoner ( x € 1.000 ) ( x € 1) ( x € 1)
-
50000
b4. Gemeenten in provincie
inwoners Verschil Verschil Nettolasten Verschil Nettolasten per absoluut per inwoner absoluut per inwoner inwoner ( x € 1.000 ) ( x € 1) ( x € 1) ( x € 1.000 ) ( x € 1) Redelijk
Zeeland Verschil per inwoner ( x € 1)
( x € 1.000 )
Verschil absoluut
Inkomen en participatie
-23.181
-522
-16.525
-352
-170
-7.543
-563
41
1.819
-250
-272
-12.069
-297
-225
-9.983
Samenkracht en burgerparticipatie
-10.829
-244
-8.220
-175
-69
-3.062
-212
-32
-1.420
-152
-92
-4.082
-187
-57
-2.529
Jeugd
-16.108
-363
-15.318
-326
-37
-1.642
-365
2
89
-243
-120
-5.325
-283
-80
-3.550
Maatschappelijke ondersteuning
-15.695
-354
-12.327
-263
-91
-4.038
-285
-69
-3.062
-209
-145
-6.434
-226
-128
-5.679
Totaal uitgavenclusters 2020
-65.812
-1.483
-52.390
-1.116
-367
-16.284
-1.425
-58
-2.574
-854
-629
-27.909
-993
-490
-21.742
9
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Inspectierapport 2020 (3): Reserves Algemene reserve Sanering algemene reserve
Grondexploitatie
Te saneren algemene reserve 2020
-122.013
'Normale' exploitatie 45.220
Resultaatbestemming 2020: aanvullende uitkering (beschikking fondsbeheerders 4-2-2021) Resultaatbestemming 2020: restant jaarrekeningsaldo 2020 Stand algemene reserve na sanering 2020
-17.675
-94.468
10.363
10.363
3.944
2.047
13.494
-114.510
49.164
-5.265
-70.611
7.000
Passende bijdrage Vlissingen (beschikking fondsbeheerders 19-12-2019)
1.690
7.000 1.690
Voorgestelde aanvullende uitkering inspectierapport 2020 -105.820
49.164
5.265
5.265
0
-56.656
Reserve centrumtaken Reserve opgebouwd uit regiomiddelen BW, MO en VO. Door maatregelen Vlissingen stand per ultimo 2020 € 7,3 miljoen. Inspecteur: deze reserve is inzetbaar voor tekorten andere vlakken sociaal domein en werk & inkomen. Over 2020 nog geen inzet reserve voor tekort SD en WI. 10
Totaal
7.503
Anvullende uitkering( beschikking fondsbeheerders 19-12-2019)
Stand algemene reserve na sanering 2021
Sociaal domein en werk & inkomen
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Inspectierapport 2020 (4): Onderzoek en maatregelen Uitgangspunten artikel 12-onderzoek 1. Grip op de kostenontwikkeling en reduceren van de tekorten SD en WI.
2. Het SD en WI zijn in zijn geheel onderwerp van onderzoek. 3. Centrumgemeentemiddelen kunnen worden gebruikt voor tekorten op andere vlakken. 4. Meer geld van het Rijk voor SD en WI gebruiken voor opvangen bestaande tekorten. 5. Alle intensiveringen (lastenstijgingen) SD en WI via O&O beoordelen. 6. Landelijke onderzoeken worden meegenomen in het artikel 12-onderzoek. 7. Taken binnen het SD en WI dienen zo breed als mogelijk te worden onderzocht. 8. Totale begrotingssaldo inclusief de passende bijdrage van Vlissingen aan de sanering van de negatieve algemene reserve wordt ‘slechts’ op hoofdlijnen gevolgd. 9. Ook de samenwerkingsverbanden SD en WI zijn onderdeel van het onderzoek. 11
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Inspectierapport 2020 (5): Onderzoek en maatregelen Maatregelen om het tekort te saneren 1. Ombouw ondersteuningsinfrastructuur en invulling gemeentelijke beleidsregie. 2. Inrichten integrale toegang. 3. Herijking uitvoering Participatiewet en invulling adviezen Orionis. 4. Aanvullende maatregelen 2020. 5. Deelvoorstel ondersteuningsinfrastructuur: dagbesteding. 6. Deelvoorstel ondersteuningsinfrastructuur: ambulantisering. 7. Aanvullende bezuinigingen vanaf 2021. 8. Instellen budgetplafonds. 9. Financiële impact landelijke ontwikkelingen sociaal domein. 10. Verbreden artikel 12-onderzoek en -reikwijdte. 11. Financiële impact (exogene) factoren. 12. Inkoop beschermd wonen en inzet reserve Centrumtaken. 13. Maatregelen jeugdzorg. 14. Maatregelen doelgroepenvervoer. 15. Vergroten grip en sturing samenwerkingsverbanden. 16. Overige bezuinigingen.
12
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Inspectierapport 2020 (6): Onderzoek en maatregelen Taakstelling Nummer Maatregel 1 en 2 Ombouw ondersteuningsinfrastructuur en invulling gemeentelijke beleidsregie & inrichten lokale toegang 3 Herijking uitvoering participatiewet en invulling adviezen Orionis 4 Aanvullende maatregelen 2020 5 Deelvoorstel ondersteuningsinfrastructuur: dagbesteding 6 Deelvoorstel ondersteuningsinfrastructuur: ambulantisering 7 Aanvullende bezuinigingen vanaf 2021 o.b.v. opdrachten Plan van aanpak 8 Budgetplafonds 9 Financiele impact landelijke ontwikkelingen sociaal domein en werk & inkomen 10 Verbreden artikel 12-onderzoek en -reikwijdte 13 Maatregelen jeugdzorg 14 Maatregelen doelgroepenvervoer 15 Vergroten grip en sturing samenwerkingsverbanden 16 Overige bezuinigingen
2021 1.625 1.850
2022 3.300 2.450
2023 4.900 3.050
2024 4.900 3.650
100 250 2.000 1000
100 250 2.000 1000
100 250 2.000 1000
100 250 2.000 1000
2.763
2.763
Gerealiseerd: Aanvullende maatregelen 2020 Realisatie Orions (Jaarrekening 2020 en Eerste begrotingswijziging 2021 Orionis)
-2.763
0
pm pm
pm pm
pm pm
pm pm
1000 170
1000 170
750 170
500
pm pm
pm pm
pm pm
pm pm
Totaal taakstelling
Totaal resterende taakstelling
13
2020
7.325
10.020
12.470
13.070
-1.731
-921
-1.662
-2.269
5.594
9.099
10.808
10.801
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Inspectierapport 2020 (7): Begrotingssaldo (sanering) Omschrijving (bedragen x 1000)
2020
2021
2022
2023
2024
-5.061
A.1
Programmabe groting 2020
A.2
Effe cte n circulaire s 2020
-11.656 6.459
A.3
Be grotingsw ijziginge n 2020
2.053
A.4
Ee rste be stuursrapportage 2020
A.5
Tw e e de be stuursrapportage 2020
-4.855
A.6
Jaarre ke ning 2020
3.077
A.7
Programmabe groting 2021
-9.787
-7.212
-5.494
A.8
Effe cte n circulaire s 2021
3.849
58
72
74
A.9
Be grotingsw ijziginge n 2021
-3.700
940
1.681
2.288
A.10
Ee rste be stuursrapportage 2021
-3.362
-946
-308
-307
-344
Begrotingssaldo SD en W&I
-5.264
-13.000
-7.160
-4.048
-3.006
Corre ctie s m.b.t. SD e n W &I
26.208
30.884
21.849
18.500
18.620
Geaccepteerd begrotingssaldo SD en W&I
20.944
17.884
14.689
14.452
15.614
C
Totaal O&O ge accoorde e rd
-26.208
-27.725
-20.672
-19.597
-19.349
D
Re ste re nde taakste lling sociaal dome in e n w e rk & inkome n
0
5.594
9.099
10.808
10.801
-5.265
-4.248
3.116
5.662
7.066
-5.265
-4.248
3.116
5.662
7.066
0
-6.389
-6.825
-7.061
-7.430
-5.265
-10.637
-3.708
-1.399
-364
B
Aanvaardbaar begrotingssaldo SD en W&I E
Inbre ng re se rve s
0
F
Inbre ng saldo
0
jaarre ke ning
Relevante begrotingssaldo SD en W&I G
Nog O&O in te die ne n Relevante begrotingssaldo bij volledige O&O-accordering
14
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Inspectierapport 2020 (8): Begrotingssaldo Extra aanvullende uitkering SD en W&I • •
2020: € 5,265 miljoen 2019: € 10,363 miljoen
Bijzondere voorschriften 1. De aanvullende uitkering dient geheel te worden gebruikt voor de sanering van de tekorten op het vlak van sociaal domein en werk & inkomen. 2. Vlissingen dient saneringsvoorstellen op te nemen zodat de gemeente weer op eigen benen kan staan. 3. Het saldo Jaarrekening dient geheel ingezet te worden voor de sanering van de negatieve algemene reserve. 4. Vanaf 2023 zijn alle clusters uit het gemeentefonds weer onderwerp van artikel 12-onderzoek. 15
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad
Vragen?
16
Artikel 12 Vlissingen | 31 maart 2022 Toelichting gemeenteraad