Raadsvoorstel en -besluit Begroting VRF 2024.docx

Raadsvergadering

: 19 juni 2023

Onderwerp

: Jaarstukken 2022, eerste begrotingswijziging 2023, begroting 2024 en waarborgfonds Veiligheidsregio Fryslan

Portefeuillehouder Zaaknummer

Burgemeester M. Schrier : 338278

Beslispunten 1. Kennisnemen van de jaarstukken 2022, de eerste begrotingswijziging 2023, de begroting 2024 van de Veiligheidsregio Fryslân en de aanbiedingsbrief en memo stichting waarborgfonds Veiligheidsregio’s; 2. Geen zienswijze in te dienen ten aanzien van de eerste begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024 van de Veiligheidsregio Fryslân; 3. Geen wensen en bedenkingen te uiten over de memo Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s. Samenvatting In de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Fryslân (VRF) is in artikel 29 en 31 geregeld dat de ontwerpbegroting en de jaarstukken worden voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten, twee maanden voordat het bestuur deze vaststelt. De raden kunnen hun zienswijze over deze stukken geven aan het dagelijks bestuur. De gemeenteraad wordt voorgesteld geen zienswijzen in te dienen ten aanzien van de jaarstukken 2022 en begroting 2024 alsmede tegen de eerste begrotingswijziging 2023 van de VRF. Ten aanzien van het stuk over de stichting waarborgfonds wordt voorgesteld hierover geen wensen en bedenkingen te uiten. Aan de raad, 1.

Aanleiding Bij schrijven van 23 maart 2023 heeft het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân (VRF) de gemeenteraden van Friesland verzocht om een zienswijze in te dienen op drie financiële stukken, te weten de jaarstukken 2022, de eerste begrotingswijziging 2023 en de begroting 2024. De begroting is opgesteld op basis van de op 30 januari 2023 in de raad behandelde kaderbrief die is vastgesteld door het algemeen bestuur van de VRF op 9 maart 2023. De reactienota zienswijzen kaderbrief 2024-2027, waarin de inhoud van deze zienswijzen en de reactie van de VRF is omschreven, is op ingekomen stukkenlijst van de raad van 20 maart geplaatst. Onderstaand treft u de hoofdpunten uit de jaarstukken 2022, de eerste begrotingswijziging 2023 en de conceptbegroting 2024 aan. Jaarverslag / jaarrekening 2022 De jaarstukken worden voor een groot deel gekleurd door crisis-activiteiten. De VRF werkte in 2022 van crisis naar crisis waardoor de flexibiliteit wederom flink op de proef werd gesteld. Op zowel inhoud als op financieel gebied is dit terug te zien in alle programma’s. Het heeft alle onderdelen van de organisatie in meer of mindere mate beïnvloed. Voor 2022 was er de ambitie om diverse werkzaamheden, die in de coronacrisis zijn uitgesteld, in te halen. Deze inhaalslag is weliswaar ingezet, maar vanwege de blijvende dynamiek door de crisistaken, niet volledig gerealiseerd.

Over 2022 is hierdoor een positief resultaat gerealiseerd van € 893.000,-.

Eerste begrotingswijziging 2023 Met de eerste begrotingswijziging van 2023 wordt de lopende begroting formeel in lijn met de eerder door het bestuur genomen besluiten gebracht. Omdat de eerder genomen besluiten zowel een uitvoeringskant als een financieringskant kennen, ziet u in de begrotingswijziging enerzijds een verhoging van kosten en anderzijds een onttrekking (lees: dekking) uit reserves. Begroting 2024 De begroting is opgesteld op basis van de eerder behandelde kaderbrief. De kaderbrief is ongewijzigd vastgesteld in het algemeen bestuur van 9 maart. Bij de behandeling van de kaderbrief 2024 - 2027 werden de bestuurlijke afspraken over het opstellen van de financiële kaders ter discussie gesteld. Dit heeft geleid tot het opstellen van een alternatieve werkwijze, die in de volksmond bekend staat als ‘scenario 3’. In dit scenario 3 wordt de indexatie van de materiële kosten voor 2024 voorlopig afgetopt tot 8%. Deze indexatie wordt achteraf op basis van de werkelijke ontwikkeling van het gemeentefonds over de jaren 2022, 2023 en 2024 geëvalueerd. Deze evaluatie zal eind 2024 starten en in 2025 vindt de verrekening plaats. Uit de zienswijzen die de VRF van de gemeenten heeft mogen ontvangen, is gebleken dat het scenario positief is ontvangen. Door diverse gemeenten is de waardering uitgesproken voor het aanbieden van een werkbaar alternatief in deze lastige tijden.

Deze begroting is dan ook opgesteld op basis van scenario 3. Dit scenario bevat uitsluitend afspraken over de materiële kosten. De ontwikkeling van de loonkosten is daar nog niet bij meegenomen. Het principeakkoord over de cao is niet verwerkt in deze stukken. De loonkosten worden conform de bestuurlijke afspraken geïndexeerd op basis van de werkelijke ontwikkeling van de CAR-UWO. Op het moment van schrijven zijn de cao-onderhandelingen nog niet afgerond, waardoor er een inschatting is gemaakt. Conform de bestuurlijke afspraken gebruiken wij voor deze inschatting de indexering voor de loonkosten die is aangegeven in de septembercirculaire van het gemeentefonds. Zodra de loonkostenontwikkeling bekend is, wordt deze in het begrotingsjaar zelf gecorrigeerd. Via de tweede begrotingswijziging 2023 zullen de effecten van de cao op de begroting 2023 worden verwerkt. Middels de eerste begrotingswijziging 2024 zal dit voor de begroting 2024 gedaan worden. Waarborgfonds Op 16 december 2022 heeft het Veiligheidsberaad, het overlegorgaan van de voorzitters van de 25 veiligheidsregio’s, het principebesluit genomen tot het oprichten van ‘stichting waarborgfonds veiligheidsregio’s’.

Na het realiseren van een landelijke set van aanspraken bij ongevallen en de oprichting van een landelijk expertisebureau is dit een volgende stap in het landelijke verbetertraject rondom het thema ‘Goed werkgeverschap na dienstongevallen’. De oprichting van deze stichting maakt het mogelijk om risico’s die niet verzekerbaar zijn in gezamenlijkheid te dragen. Dit helpt de veiligheidsregio’s aan een alternatief voor verzekeringen. Ook verstevigt het de onderhandelingspositie waar wel een verzekering nodig is. En, niet onbelangrijk, het zorgt ervoor dat we brandweermensen die te maken krijgen met ongevallen tegemoet kunnen komen tegen de laagst mogelijke financiële risico’s. De Veiligheidsregio vraagt u om uw wensen en bedenkingen te uiten over de oprichting en deelname aan de landelijke stichting.

2. Beoogd resultaat De Veiligheidsregio Fryslân stelt u in gelegenheid om zienswijzen in te dienen over de financiële stukken. Het advies aan u is om geen zienswijzen in te dienen omdat er een positief resultaat is geboekt over 2022. De extra ondersteuning die nodig was in het kader van de coronapandemie en de opvang van ontheemden uit Oekraïne kan (grotendeels) worden gedeclareerd bij het Rijk. Het positieve resultaat wordt met name veroorzaakt doordat een aantal geplande taken, als gevolg van tijdgebrek, niet zijn uitgevoerd en zullen worden doorgeschoven.

3. Argumenten 1.1 Op grond van de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Fryslân dient iedere gemeenteraad in de gelegenheid gesteld te worden tot het indienen van een reactie (zienswijze). 2.1

De begrotingswijziging leidt niet tot een verhoging; De Begrotingswijziging over 2023 betreft vooral de gevolgen van eerdere besluiten over de uitvoering van diverse wettelijke taken, waarbij dekking plaatsvindt via rijksmiddelen of onttrekking aan bestaande reserves. Voor de gemeenten is er derhalve geen direct financieel effect.

2.2

De bedragen uit de begroting 2024 is een doorvertaling van de eerder opgestelde kaderbrief; In deze begroting is de indexatie van de materiële kosten voorlopig afgetopt tot 8%, zoals in de Kaderbrief stond omschreven (‘scenario 3’). Op basis van de werkelijke ontwikkeling van onder meer het gemeentefonds over de jaren 2022, 2023 en 2024 wordt deze indexatie achteraf geëvalueerd, waarbij in 2025 eventuele verrekeningen kunnen plaatsvinden. Het cao-akkoord is nog niet verwerkt, omdat dat er op het moment van schrijven nog niet is. De jaarlijkse bijdragen aan de VRF, dus ook die van de gemeente Vlieland, stijgen stevig, maar dat hangt voor een groot deel samen met het huidige economische klimaat, de forse prijsstijgingen en de vertaling hiervan in begroting 2024.

2.3

Op 13 juli 2023 besluit het algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân over de financiele stukken. Wanneer de gemeenten uiterlijk 22 juni 2023 hun zienswijze indienen bij de Veiligheidsregio Fryslân, kan het dagelijks bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân deze meenemen in het voorstel aan het algemeen bestuur. Uw besluit zal voor die tijd kenbaar worden gemaakt bij de Veiligheidsregio Fryslân.

3.1

Met de deelname aan de stichting waarborgfonds zorgen we er voor dat risico’s die niet verzekerbaar zijn in gezamenlijkheid gedragen worden, en dat ze brandweermensen die te maken krijgen met ongevallen tegemoet kunnen komen tegen de laagst mogelijke financiële risico’s.

4. Kanttekeningen/risico’s Niet van toepassing

5. Uitvoering Gemeenteraden kunnen tot 22 juni 2023 hun eventuele zienswijze aangeven, waarna de begroting al dan niet gewijzigd in verband met de zienswijzen ter vaststelling aan de Algemene Bestuursvergadering van Veiligheidsregio Fryslân op 13 juli 2023 wordt voorgelegd.

6. Communicatie

7. Financiën De gemeentelijke geïndexeerde bijdragen voor de periode 2023-2026 voor Vlieland waren begroot op: Bijdrage Vlieland Gezondheid Crisisbeheer Brandweer Totale bijdrage

2023 52.002 5.128 278.044 335.174

2024 53.128 5.356 287.387 345.872

2025 54.333 5.597 297.175 357.105

2026 55.516 5.832 303.872 365.220

De nieuwe meerjarenbegroting (2024-2027) van de Veiligheidsregio Fryslân leidt tot de volgende raming: Bijdrage Vlieland Gezondheid Crisisbeheer Brandweer Totale bijdrage

2024 55.022 5.646 295.363 356.031

2025 56.815 6.081 310.491 373.387

2026 58.648 6.476 321.005 386.128

2027 60.667 6.873 331.488 399.028

Bovenstaande bedragen komen nagenoeg overeen met de cijfers zoals opgenomen in de kaderbrief 20242027 welke door de gemeenteraad is behandeld in de raadsvergadering van 30 januari 2023. 8. Juridische Zaken Artikel 10 van de wet op de veiligheidsregio’s.

9. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief 2. Jaarverslag 2022 3. Eerste begrotingswijziging 2023 4. Begroting 2024 – 2027 5. Aanbiedingsbrief en memo oprichting Stichting Waarborgfonds

Vlieland, 25 april 2023 Burgemeester en wethouders van Vlieland, M. Schrier, burgemeester A. Idema, gemeentesecretaris

De raad van de gemeente Vlieland, gelezen:

het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 april 2023

overwegende dat: de gemeenteraad zienswijzen kan indienen ten aanzien van de jaarstukken 2022, de begroting 2024 en de eerste begrotingswijziging 2023 van de veiligheidsregio Fryslân; de gemeenteraad wensen en bedenkingen kan uiten over de Stichting Waarborgfonds Veiligheidsregio’s. gelet op:

artikel 29 en 31 van de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Fryslân

B E S L U I T: 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2022, de begroting 2024, de eerste begrotingswijziging 2023 en de aanbiedingsbrief over de stichting waarborgfonds veiligheidsregio’s van de veiligheidsregio Fryslân 2. Hierover geen zienswijzen, wensen en/of bedenkingen in te dienen.

Aldus vastgesteld in de raad van de gemeente Vlieland in zijn openbare vergadering van 19 juni 2023 de griffier,

de voorzitter,

M.G. Brinksma-Brandenburg

M. Schrier