Raadsvoorstel en -besluit 1e begrotingswijziging 2025 (aangepast)

Raadsvergadering datum

: 31 maart 2025

Onderwerp

: 1e begrotingswijziging 2025

Portefeuillehouder

: Burgemeester M. Schrier

Zaaknummer

: 458062

Beslispunten 1. De 1e begrotingswijziging 2025 vast te stellen

Samenvatting Er zijn ontwikkelingen In het begrotingsjaar die aanpassing van de begroting noodzakelijk maken.

Aan de raad, 1. Aanleiding Er zijn ontwikkelingen In het begrotingsjaar die aanpassing van de begroting noodzakelijk maken.

2. Beoogd resultaat De budgetten in de begroting zijn aangepast aan de ontwikkelingen. Het overzicht van de nog beschikbare algemene middelen, met name de stelposten voor eenmalig en structureel onvoorzien zijn actueel.

3. Relatie met omgevingsvisie n.v.t.

4. Argumenten Na wijziging geeft de begroting 2025 een meer actueel beeld. Een toelichting op de verschillende wijzigingen; A. Restant budgetten 2024 opnieuw te ramen voor 2025 In 2024 zijn een aantal via begrotingswijzigingen toegekende budgetten niet of niet volledig benut maar de projecten zijn nog niet afgerond en moeten in 2025 worden voortgezet. Het gaat om de volgende budgetten, die t.l.v. de algemene reserve opnieuw geraamd moeten worden; Huisstijl

€ 18.000

Implementatie zaaksysteem

€ 9.950

Mantelzorg

€ 25.000

Mobiliteit vervoer en parkeren

€ 52.000

Stelpost omgevingswet

€ 104.950

Onderzoek huisvesting semi overheden

€ 17.850

Biodiversiteit (baten en lasten aan elkaar gelijk)

€ 36.782 1

1e Begrotingswijziging 2025

B. Subsidie Bunkermuseum Raad 21-10-2024 zaaknummer 429768 In 2017 is er gestart met het in ere herstellen van de Atlantikwall, waaronder stelling Wn12H op Vlieland. Een grote groep, bestaande uit vrijwel enkel vrijwilligers, is toen begonnen met uitgraven, herstellen en reconstrueren van bunkers en loopgraven. Ook werd er een nieuwe ontvangstbunker gebouwd die geheel onder de grond kwam te liggen. In juni 2020 is de renovatie en inrichting zo goed als afgerond en het nieuw opgerichte Bunkermuseum werd opengesteld voor bezoekers. Het Bunkermuseum was tot 1 juli 2024 onderdeel van Stichting de Noordwester en vanaf 1 juli 2024 onderdeel van Stichting Bunkermuseum Vlieland. Om een kwaliteitsslag te maken en daarmee de status van Geregistreerd Museum te mogen dragen is voor 2024 — 2026 subsidie gevraagd aan de gemeente Vlieland. De subsidie van € 26.500 voor 2025 wordt geraamd t.l.v. het geraamde jaarresultaat 2025. C.

Verhogen subsidiebedrag Stichting Kinderopvang Friesland B&W 15 oktober 2024 zaaknummer 375156 Door het verstrekken van een jaarlijkse subsidie aan de Stichting Kinderopvang Friesland maakt de gemeente Vlieland het openstellen en functioneren van de kinderopvang en buitenschoolse opvang op Vlieland mogelijk. De gezamenlijke verantwoordelijkheden en de prestaties die de gemeente hier tegenover stelt staan genoemd in subsidieovereenkomst 2024-2027. Het budget moet met € 300 jaarlijks verhoogd worden t.l.v. het jaarresultaat. 1e begrotingswijziging De Dienst Noardwest Fryslân Raad 27 januari 2025 zaaknummer 444875 De Begroting na wijziging 2025 van De Dienst Noardwest Fryslân is in de bestuursvergadering van 27 november 2024 voorlopig vastgesteld. De verschillende gemeenteraden zijn daarna in de gelegenheid gesteld zienswijze naar voren te brengen. Voor een meer actueel beeld van onze begroting is deze 1e begrotingswijziging nu verwerkt.De jaarlijkse extra kosten voornamelijk voor jeugd komen t.l.v. de geraamde jaarresultaten. Het rijksbudget voor bijstandsuitkeringen moet t.o.v. de begroting naar beneden worden bijgesteld. Voor kleine gemeenten wordt dit budget bepaalt op basis van historische gegevens van de gerealiseerde lasten van deze gemeenten voor bijstandsuitkeringen. Ook de verlaging van dit inkomstenbudget komt t.l.v. de geraamde jaarresultaten. D.

E.

Verhoging budget schoolsport tot en met 2026 B&W 17 december 2024 zaaknummer 447532

Gemeente Vlieland wil dat elk schoolgaand kind op Vlieland de mogelijkheid heeft om een zwemdiploma te halen en de zwemvaardigheden te behouden. Dit is belangrijk omdat Vlieland omringd is door water. Daarnaast wil de gemeente Vlieland kinderen de mogelijkheid bieden om voldoende te bewegen en dit vanuit het onderwijs stimuleren. Er is sinds 2019 in de gemeentelijke begroting een budget van € 30.000,- beschikbaar voor schoolsport. Met dit collegebesluit wordt ingestemd met een verhoging van het subsidiebedrag naar €37.500. De verhoging van het subsidiebedrag is gebaseerd op een stijging van de kosten van de zaalhuur en het zwembad bij sportcentrum Flidunen en een toename van het gebruik van de zaal bij sportcentrum Flidunen. De verhoging van het budget wordt geraamd t.l.v. de geraamde jaarresultaten. Overige aanpassingen budgetten Daarnaast zijn er enkele budgetten voor bestaand beleid die aangepast moeten worden zonder dat hierover seperate besluitvorming heeft plaats gehad. Het gaat om budgetten die in de loop van het jaar niet passend bleken te zijn of budgetten waarvoor in de loop van het jaar bleek dat we meer baten ontvingen dan geraamd. Er is bij al deze budgetaanpassingen geen sprake van nieuw beleid of een keuze die door de raad gemaakt moet worden F.

Opleidingskosten Buitengewoon Ambtenaren Burgerlijke stand Er zijn een aantal nieuwe ambtenaren aangesteld als Buitengewoon Ambtenaar Burgerlijke stand. Om alle BABsen goed voor te bereiden op hun taak zal een opleiding worden gegeven. Hiervoor is naar schatting € 2.000 nodig een bedrag wat structureel t.l.v. het jaarresultaat wordt geraamd. G. Specifieke Uitkeringen Er zijn een aantal specifieke uitkeringen toegekend waarbij er vanuit gegaan wordt dat uitgaven gelijk zijn aan het toegekende bedrag. Met andere woorden deze wijzigingen zijn budgetneutraal. H. Investeringen Dan zijn er nog een aantal investeringen die v.w.b. de kapitaallasten reeds in de begroting 2024 waren opgenomen maar die nu van start zijn gegaan, waardoor het nu mogelijk is om een krediet toe te kennen; 2 1e Begrotingswijziging 2025

• Armaturen 26 stuks • Sneeuwploeg • 1e fase glooiing 540 meter Daarnaast is in de raadvergadering van 27 januari 2025 met zaaknummer 445457 ingestemd met het vervangen van de Poolcovers in het zwembad. In onderstaand overzicht is te zien welke investeringen in de begroting 2025 geraamd zijn. Bij het opstellen van deze begrotingswijziging is van een enkele geraamde investering duidelijk dat de investering uitgesteld zal worden. Dit heeft invloed op onze liquiditeitspositie en op de exploitatielasten omdat de kapitaallasten daarmee automatisch lager worden dan geraamd;

Afschrijving lasten in begroting 2025 Voortgang Omschrijving object Investering Kampweg deel (uiteindelijke kosten moeten blijken uit onderzoek) 1.000.000,00 66.666,67 Uitvoering in 2025 en 2026 Vervanging / berging riool / infiltratieriool Esdoornlaan 80.000,00 1.333,33 Wordt verschoven en gaat (nog) niet door Midscheeps (50 m riolering vernieuwen) 10.500,00 175,00 Wordt verschoven en gaat (nog) niet door Wordt gelijktijdig met de Kampweg Groot onderhoud buffer Oosterseveld 85.000,00 1.416,67 uitgevoerd Vervanging Asbestcement (AC)-leiding Eureka en Doniastate 122.220,00 2.037,00 Diversen nader te bepalen vgls GRP 4 2025 56.883,00 948,05 Verticale infiltratie wordt nu anders en Bestr.wateroverl.

sportveld 99.800,00 1.663,33 wordt in project Kampweg betrokken Vervangen HWA noordzijde DS2-10 ca 45-60 meter 24.993,05 409,72 Omleggen rioolaansluitingen dorp incl, JDK 19.994,45 327,78 Vervanging persleiding Stortemelk Oost 24.993,05 409,72 Maatregelen IRriool Bremweg 22.600,00 753,33 Moet nog worden uitgevoerd Vervangen Tractor MF 5455 75.000,00 7.000,00 Vervanging voertuig groenvoorziening VDD-47-K 50.000,00 5.000,00 Ford bestelbus 6-VFR-42 66.500,00 13.000,00 Vervangen Wave 25.000,00 2.400,00 Waterputten duin blussen 20.000,00 1.000,00 Vervangen electrisch hekwerk 25.000,00 2.500,00 Sporthal vloer 50.270,00 2.387,83 Wordt in 2026 uitgevoerd Vervangen beplating gemeente werf 70.969,00 3.548,45 Vervangen KCA container 40.000,00 2.666,67 Afhankelijk van het ondergronds afval Afsluitbare afzetcontainers prullebakkenunit 20.000,00 1.333,33 inzamelen Totaal

1.989.722,55

116.976,88

Decembercirculaire algemene uitkering gemeentefonds De december circulaire brengt voor onze gemeente per saldo wat minimale wijzingen met zich mee waardoor dit budget in deze begrotingswijziging niet gewijzigd wordt. Welliswaar ontvangen we zo’n € 123.000 extra aan decentralisatie uitkeringen (m.n. door de uitkering voor het bibliotheekwerk) maar deze extra inkomsten vallen op dit moment nagenoeg weg tegen het bijstellen naar beneden van een aantal eenheden t.o.v. de meicirculaire. De meicirculaire werd gebruikt bij het opstellen van de begroting. Met name het aantal inwoners is lager. 5. Kanttekeningen/risico’s

6. Uitvoering Na het vaststellen door de raad kunnen de gewijzigde budgetten worden uitgevoerd.

3 1e Begrotingswijziging 2025

7. Communicatie Evaluatie vindt plaats via de reguliere budgetbewaking (regeling Budgetbeheer) en uiteindelijk in de jaarrekening 2025.

8. Financiën De te wijzigen budgetten staan opgenomen in het bij dit raadsbesluit opgenomen overzicht 1e begrotingswijziging evenals een overzicht van de stelpost onvoorzien algemeen en het resultaat 2025 en het verloop van de Algemene Reserve . In deze overzichten is te zien dat het geraamde positieve resultaat van 2025 van € 829.715 door de 1e begrotingswijzigingen € 646.089 positief bedraagt. Voor budgetruimte i.v.m. prijsindexering en rentestijging is na deze 1e begrotingswijziging nog een bedrag van € 259.000 over. De algemene reserve wordt inclusief het jaarresultaat 2024 en 2025 na deze 1e begrotingswijziging per 31 december 2025 geprognotiseerd op € 4.500.268. 9. Juridische Zaken

10. Bijlagen 1e begrotingswijziging, overzicht stelposten en rekeningresultaat en prognose algemene reserve, overzicht baten en lasten per programma.

Vlieland, 25 februari 2025 Burgemeester en wethouders van Vlieland, M. Schrier, burgemeester A. Idema, gemeentesecretaris

4 1e Begrotingswijziging 2025

De raad van de gemeente Vlieland, gelezen:

het voorstel van burgemeester en wethouders van 25 februari 2025

overwegende dat:

dat het van belang is dat de begroting een zo actueel mogelijk beeld geeft

gelet op:

artikel 192 1e lid van de gemeente wet

B E S L U I T:

De 1e begrotingswijziging 2025 vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de raad van de gemeente Vlieland in zijn openbare vergadering van 31 maart 2025 de griffier,

de voorzitter,

M.G. Brinksma-Brandenburg

M. Schrier

5 1e Begrotingswijziging 2025

Het onderstaande overzicht geeft inzicht in de ontwikkelingen van de stelpost onvoorzien en het jaarresultaat;

Onvoorzien indexering en rentestijging begroot 2025

211.700

259.000

461.000

660.000

211.700

259.000

461.000

660.000

1e begrotingswijziging raad 31 maart 2025 Prognose onvoorzien algemeen indexering na 1e BW 2025

Het onderstaande overzicht geeft een prognose van de ontwikkeling van de algemene reserve na begrotingswijziging:

2025 Stand algemene reserve 1 januari 2025

3.300.821

Bij in 2025; Saldo jaarrekening 2024 prognose Saldo resultaat t/m begrotingswijziging 1 2025 saldo stelpost onvoorzien indexering t/m begrotingswijzing 1 2025

551.070 646.089 259.000

Uitnames 2025; opnieuw ramen restantbudgetten 2024

-256.712

prognose algemene reserve inclusief jaarresultaat 31 december 2025 (minimale stand € 1500.000 m.i.v. begroting 2025 vastgesteld bij kadernota)

4.500.268

6