Bijlage 2. Begroting_2026_BNF_Zwartgemaakt
Tekst van het document
Versie 1.2
Begroting 2026 Stichting Openbare Bibliotheken Noord Fryslân
ontdekdebieb.nl
Inhoud
Inleiding op de begroting . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 Jaarplan voor de begroting . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 Risicoparagraaf . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 Begrote staat van baten en lasten Exploitatiebegroting Bibliotheken Noord Fryslân 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .12 Toelichting Exploitatiebegroting Bibliotheken Noord Fryslân 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . .13 Exploitatiebegroting Waadhoeke 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 Exploitatiebegroting Harlingen 2026. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 Exploitatiebegroting Achtkarspelen 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .17 Exploitatiebegroting Dantumadiel 2026. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .18 Exploitatiebegroting Noardeast-Fryslân 2026. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .19 Exploitatiebegroting Terschelling 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 Exploitatiebegroting Vlieland 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 Exploitatiebegroting Ameland 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
. . . . . . . .22 Exploitatiebegroting Schiermonnikoog 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23 Overzicht projecten 2026. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Overzicht investeringen 2026 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .25
Inleiding op de begroting Bibliotheken Noord Fryslân, hierna te noemen BNF, verleent haar diensten aan negen gemeenten: Harlingen, Waadhoeke, Noardeast-Fryslân, Dantumadiel, Achtkarspelen, Vlieland, Terschelling, Ameland en Schiermonnikoog. 2026 is een bijzonder jaar, het is het laatste jaar van het meerjarenbeleidsplan 2023-2026. In 2025 is begonnen met het versterken en toekomstbestendig maken van het bibliotheeknetwerk in de negen gemeenten vooruitlopend op de wetswijziging. Doordat de behandeling van de uitbreiding van de WSOB een jaar vertraagd is, valt de invoering nu samen met de start van een nieuwe beleidsperiode. De 5 bevorderingstaken in de huidige wet worden 5 verplichte taken in de nieuwe wet met een bijbehorende zorgplicht van gemeenten richting haar inwoners. Deze 5 taken zijn: 1. kennis en informatie beschikbaar stellen 2. mogelijkheden bieden voor ontwikkeling en educatie 3. stimuleren om te lezen 4. ontmoeting en debat organiseren 5. mensen kennis laten maken met kunst en cultuur. Ook in 2026 werken we aan de hand van 5 programmalijnen. Deze programmalijnen zijn uitwerkingen van de wettelijke taken: A. De geletterde samenleving, met expliciet aandacht voor de preventie en bestrijding van laaggeletterdheid. (Wettelijke taak 1, 2 en 3) B. Participatie in de informatiesamenleving. (Wettelijke taak 1 en 2) C.
Een leven lang ontwikkelen, met als belangrijk onderdeel digitaal burgerschap. (Wettelijke taak 1, 2 en 4) D. De robuuste lokale bibliotheek. (Wettelijke taak 1, 2, 3, 4 en 5) E. Frysk en meertaligheid. (Wettelijke taak 5) De 5 pijlers uit de nieuwe wet vormen straks de basis voor het meerjarenbeleidsplan 2027-2031 en de huidige 5 programmalijnen worden hierin verwerkt.
De gemeenten hebben de intentie uitgesproken, vooruitlopend op deze eis in de nieuwe WSOB, te willen werken aan een meerjarenbegroting. We hebben geconstateerd dat 2026 daarvoor net te vroeg is. Voor u ligt nog een eenjarige begroting. Er wordt echter nu al in nauwe samenwerking en afstemming met de negen beleidsadviseurs van de gemeenten gewerkt aan een meerjarenbegroting 2027-2031 waarin de reguliere subsidie, de decentralisatiegelden en de IDO-bijdrage vastgesteld zullen worden. Tijdens het bestuurlijk overleg van 29 juni 2020 is besloten om de kosten van huisvesting op de vaste wal te blijven delen. Hiermee is de grondslag van de financiering van de vaste wal dat alle kosten voor huisvesting en dienstverlening door alle gemeenten gedragen worden. Dit uitgangspunt is wederom verwerkt in deze begroting. Tijdens het bestuurlijk overleg van 15 mei 2025 is besloten dat het indexatiepercentage van de reguliere gemeentelijke subsidies vastgesteld wordt op 2,9%. De subsidie voor de digitale inclusie is opgenomen in deze begroting. Deze subsidie is van doorslaggevend belang om de dienstverlening van de Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) voor alle inwoners van NoordFryslân bereikbaar te houden. De projectbaten en lasten zijn integraal opgenomen in de begroting van Bibliotheken Noord Fryslân.
Het betreft hier projecten die we uitvoeren op verzoek van diverse gemeenten uit ons werkgebied. Voor 2026 is er een afname van projectbaten. Dit wordt mede veroorzaakt doordat in 2024 onder projectbaten SPUK-gelden (300k) zijn begroot, die gelden als éénmalige impuls en niet structurele baten. Daarnaast is er in de begroting van 2026 meer dekking gehaald voor personele inzet op de projecten. De specifieke dienstverlening heeft betrekking op de betaalde dienstverlening die wij aan scholen bieden in het kader van de Bibliotheek op school en de dienstverlening voor de ING. De begroting van 2026 is sluitend. Mede door de komst van de decentralisatiegelden hebben we realistische plannen gemaakt met betrekking tot de uitbreiding van onze dienstverlening en het versterken van onze organisatie. In 2026 hebben we nog gerekend met de huidige inwonersbijdrage, daarmee is de begroting net sluitend.
p. 4
Eilanden
.
.
.
In het subsidiëren is onderscheid gemaakt tussen de Friese Waddeneilanden en de gemeenten op de vaste wal De subsidie van de eilanden in de komende beleidsperiode is gebaseerd op de systematiek van de afgelopen beleidsperiode In de praktijk betekent dit dat ieder eiland een eigen subsidieniveau kent, gebaseerd op een bijdrage per inwoner
.
.
.
.
.
De subsidiebedragen per inwoner op de eilanden verschillen onderling en ten opzichte van de wal De bedragen per inwoner zijn hoog vanwege het relatief lage aantal inwoners dat de subsidie opbrengt om een volwaardige bibliotheekvoorziening in stand te houden Dat is ook de reden dat de eilanden niet op dezelfde basis deelnemen aan financiering van het beleidsplan Wel doen de eilanden door onderschrijving van het beleidsplan hun voordeel met de schaalgrootte Kosten van overhead en regionale diensten, zoals automatisering, administratie, educatie, marketing en communicatie, zijn dan relatief laag
Samenwerking FERS
.
.
FERS is de provinciale serviceorganisatie voor de bibliotheken in Fryslân Deze organisatie ontvangt subsidie van de provincie ter ondersteuning van het lokale bibliotheekwerk, met name voor provinciaal brede dienstverlening zoals bibliotheeksysteem en expeditie maar ook innovatie wordt voor een deel provinciaal gesubsidieerd
.
Samen met ons netwerk - binnen en buiten onze 17 vestigingen en op scholen in negen Friese gemeenten - creëren we plekken waar iedereen welkom is Waar je in openheid en met respect elkaar kunt ontmoeten Of je nu komt om te lezen, te leren, inspiratie op te doen, een vraag te stellen of gewoon voor een kop koffie met de krant: het kan allemaal In onze (online) bibliotheek vind je antwoorden én ruimte om jezelf te ontwikkelen .
.
.
.
.
In iedere gemeente sluiten we aan bij de lokale context, netwerken en behoeften We werken nauw samen met overheden, het onderwijs, culturele en maatschappelijke organisaties We zijn altijd in de buurt .
September 2025
Bibliotheken Noord Fryslân biedt iedereen gelijke kansen op persoonlijke ontwikkeling
.
.
.
De Friese bibliotheken maken met elkaar keuzes waar de subsidie op wordt ingezet Ook hier is een verschuiving gaande van de klassieke bibliotheek naar de maatschappelijk educatieve bibliotheek Bibliotheken Noord Fryslân neemt verschillende diensten marktconform af van FERS, zoals ICTondersteuning, logistiek en salarisadministratie
p. 5
Jaarplan voor de begroting Inleiding In 2026 bouwen we als Bibliotheken Noord Fryslân (BNF) verder aan onze koers richting een sterke, verbindende en toekomstgerichte bibliotheekorganisatie. Het is het laatste jaar van de beleidsperiode 2023-2026: een jaar waarin we resultaten consolideren, verbindingen verdiepen en nieuwe werkwijzen bestendigen, zoals we dat de afgelopen drie jaar hebben ingezet. De zes zelforganiserende clusters binnen BNF vertalen dit jaarplan naar concrete clusterdoelstellingen waarvan de resultaten zichtbaar zijn in ons jaarverslag. We zetten in op een bibliotheek die midden in de samenleving staat: als plek waar inwoners kunnen leren, elkaar ontmoeten, zichzelf ontwikkelen en actief deelnemen aan de maatschappij. Bij BNF werken we met vijf programmalijnen waarin de vijf wettelijke taken uit de WSOB verankerd zijn. Vanuit onze drie domeinen - Jeugd & Educatie, Basisvaardigheden en Bibliotheken - werken we samen aan één missie: bijdragen aan een geletterde, inclusieve en betrokken gemeenschap in Noord-Fryslân en op de Waddeneilanden. In 2026 versterken we de samenwerking tussen deze domeinen. Elk van de zes clusters bestaat uit verschillende disciplines en werkt samen en buurtgericht aan de doelstellingen en aan de behoeften en vragen van inwoners.
Vanuit elk domein wordt kennis gedeeld binnen het cluster, zodat collega’s van elkaar leren en we samen verder bouwen aan de maatschappelijk educatieve bibliotheek. We blijven oog houden voor jongeren die de overstap maken van 18- naar 18+, door hen te ondersteunen met informatie en persoonlijke begeleiding. Daarnaast organiseren alle clusters activiteiten die ontmoeting en dialoog tussen verschillende doelgroepen stimuleren. De bibliotheek is immers een plek waar mensen samenkomen die elkaar in het dagelijks leven niet vanzelfsprekend tegenkomen. In 2026 vergroten we onze zichtbaarheid tijdens lokale evenementen. Elke vestiging benut deze momenten om nieuwe leden en deelnemers te werven en de bibliotheek actief te presenteren. Met de pilot mobiele dienstverlening brengen we onze diensten letterlijk dichter bij de inwoners van de dorpskernen in Noardeast-Fryslân. Zo ontdekken we hoe we onze dienstverlening flexibel en bereikbaar kunnen maken voor iedereen.
p. 6
In de aanloop naar de verkiezingen zorgen we ervoor dat in elke vestiging informatie beschikbaar is over het stemproces. We richten ons hierbij nadrukkelijk op de praktische kant van het stemmen - hoe doe je dat? - en niet op politieke inhoud. Daarnaast verdiepen we ons verder in co-creatie. Elk cluster verkent lokale kansen en deelt die met de domeinspecialisten. In 2026 start BNF ten minste één concreet co-creatieproject samen met inwoners of partners. Vrijwilligers blijven een belangrijk onderdeel van onze organisatie. We begeleiden en inspireren hen, zodat ze zich betrokken en gewaardeerd blijven voelen. Bij de ontwikkeling van programmering maken we structureel gebruik van inzichten uit doelgroeponderzoeken, zoals Whize, het segmentatiemodel voor doelgroepen. Zo sluiten we beter aan bij de unieke context van elk cluster. Ook zorgen we ervoor dat bij elk thema van de menukaart een passende activiteit wordt georganiseerd.
Programmalijn 1: De geletterde samenleving, de preventie en aanpak van laaggeletterdheid. Onze ambitie blijft dat alle kinderen van 0 tot 18 jaar lid worden én blijven van de bibliotheek. We stimuleren leerkrachten en pedagogisch professionals in hun rol als leesbevorderaar en werken actief samen met onze partners, waaronder Mediasmarties en het onderwijs bij de uitvoering van het Taalplan Frysk. Voor de jongste doelgroep zorgen we ervoor dat alle baby’s een BoekStartkoffertje ontvangen en dat gezinnen actief worden verbonden met de bibliotheek via de BoekStartcoach. In 2026 organiseren we in elk cluster een BoekStartdag, bieden we activiteiten voor jonge kinderen en hun ouders en trainen we pedagogisch medewerkers in interactief voorlezen. Voor kinderen van 6 tot 12 jaar blijft het programma De Bibliotheek op School (dBos) een belangrijk onderdeel van ons werk. Alle deelnemende scholen vullen de monitor in en voeren met ons een gesprek over de bouwstenen van dBos. We zorgen ervoor dat elk kind in zijn basisschooltijd minimaal twee keer een bibliotheek bezoekt. Daarnaast doen we mee aan campagnes zoals de Kinderboekenweek en Lês-mar-foar-wiken, en besteden onze leesconsulenten structureel aandacht aan Friese en meertalige boeken.
Voor jongeren van 12 tot 18 jaar bieden we activiteiten die aansluiten bij hun leefwereld, met aandacht voor geletterdheid, mediawijsheid en ontmoeting. Tijdens de Tienerleesweek, Goed Verhaal en brugklasbezoeken zetten we de bibliotheek neer als plek die jongeren begrijpt en aanspreekt. De gezinsaanpak vormt een rode draad. In elk cluster richten we samenwerkingen in met lokale partners en organiseren we gezinsactiviteiten waarin taal- en leesplezier centraal staan.
Programmalijn 2: Participatie in de informatiesamenleving Toegang tot digitale technologie en de vaardigheden om deze te gebruiken zijn essentieel om volwaardig deel te nemen aan de samenleving. Steeds meer communicatie met de overheid, instanties en dienstverleners verloopt online. In het groeiende informatielandschap wordt het bovendien steeds moeilijker om relevante en betrouwbare informatie te vinden en te interpreteren. In Nederland beschikken ongeveer vier miljoen Nederlanders over onvoldoende vaardigheden om online mee te kunnen doen. Een deel van deze inwoners kan geholpen worden door een les op maat of een cursus, maar er moet ook een vangnet zijn waar inwoners met hun vragen geholpen kunnen worden. In beide behoeften voorziet de bibliotheek door het aanbieden van ondersteuning bij digitale vaardigheden en daarnaast door het Informatiepunt Digitale Overheid (IDO). BNF is een plek waar inwoners digitaal verder kunnen komen. Via het IDO, digitale spreekuren en cursussen vergroten we de digitale zelfredzaamheid van inwoners. In de totale beleidsperiode bereiken we hiermee 10% van de volwassen inwoners; in 2026 streven we naar 2,5%. We versterken de samenwerking met onze netwerkpartners, zodat zij het IDO goed weten te vinden en inwoners actief kunnen doorverwijzen.
Intern stimuleren we kennisuitwisseling, zodat medewerkers inwoners beter kunnen ondersteunen en hen gericht kunnen verwijzen naar passende hulp.
Programmalijn 3: Leven Lang Ontwikkelen Digitalisering, technologische ontwikkelingen, maar ook economische, demografische en sociale ontwikkelingen leiden tot grote veranderingen in de samenleving. Het is belangrijk dat er voor alle groepen in de samenleving mogelijkheden zijn hun vaardigheden te vergroten, zich te ontplooien ten behoeve van hun arbeidspositie of hun persoonlijke ontwikkeling. In 2026 continueren we het beleid wat in 2025 is ingezet op het gebied van Leven Lang Ontwikkelen (LLO). De doelgroep is 16 tot 100 jaar. Het gaat hierbij om het bijdragen aan de persoonlijke ontwikkeling van inwoners in ons werkgebied die zelfredzaam zijn. Dit zijn inwoners die over voldoende taal- en digitale vaardigheden beschikken om goed te kunnen participeren in de hedendaagse samenleving. Een belangrijk onderdeel van LLO is digitaal burgerschap. Digitaal burgerschap heeft betrekking op het vaardig en weerbaar maken van burgers in de online informatiesamenleving en zorgen dat burgers mee kunnen doen in deze samenleving. In 2026 breiden we onze dienstverlening op het gebied van basisvaardigheden verder uit. We verbinden leren en oefenen met de leefwereld van mensen, door programma’s te ontwikkelen rondom de thema’s werk, gezondheid en gecijferdheid. Elk cluster organiseert ten minste twee maatwerkprogramma’s binnen deze contexten.
We werken steeds meer buurtgericht en ontdekken per cluster in twee wijken wat deze aanpak oplevert. Daarnaast investeren we in deskundigheidsbevordering bij onze partners, zodat de aandacht voor basisvaardigheden duurzaam verankerd raakt. We starten nieuwe samenwerkingen met partners op het gebied van gezondheid (digitale zorg dichtbij) en gecijferdheid in relatie tot armoede. Samen met het Ketenpartner Overleg (KPO) maken we een plan om nieuwe doelgroepen voor de Digi-Taalhuizen te bereiken. In elke gemeente blijft daarnaast een Taalcafé actief, waar inwoners in een veilige setting kunnen oefenen met de Nederlandse taal.
p. 7
Programmalijn 4: De robuuste lokale bibliotheek De bibliotheek blijft een plek waar inwoners van alle leeftijden kennis kunnen maken met digitaal burgerschap. We bieden activiteiten aan rond thema’s als robotica, domotica, kunstmatige intelligentie, desinformatie en burgerwetenschap. Daarnaast brengen we onze dienstverlening letterlijk dichter bij de buurt. Elk cluster bedenkt ten minste twee manieren om de bibliotheek meer de wijk in te brengen. Samen met historische verenigingen maken we cultureel erfgoed zichtbaar en we doen met minstens één vestiging per cluster mee aan de Verhalenavond. Als partner van Pier21 leveren we aanvullend programmering bij hun voorstellingen, zodat cultuur, taal en ontmoeting elkaar versterken. In totaal verwelkomen we in 2026 ruim een half miljoen bezoekers in onze vestigingen.
Collectie In 2026 streven we ernaar dat 15% van onze totale uitleningen digitaal is. Dit sluit aan bij de groeiende vraag naar e-books en luisterboeken. Binnen de Digi-Taalhuizen zorgen we dat de collecties beter aansluiten bij de behoeften van onze doelgroepen, volgens het principe van maatschappelijk collectioneren. Clusters onderzoeken binnen hun eigen context hoe de collectie beter kan aansluiten bij wat er onder inwoners leeft. De collega’s die in het collectieteam zitten, bespreken dit met elkaar en met de consulent collectie.
p. 8
Programmalijn 5: Frysk & Meertaligheid Meertaligheid is mooi en bijzonder, maar zeker in de provincie Fryslân heel gewoon. Meertaligheid biedt daarbij veel voordelen voor het leren van een nieuwe taal en het tegengaan van laaggeletterdheid. Meertaligheid, waaronder Fries, is een belangrijk thema voor BNF en is verweven in al onze programmalijnen. Onze medewerkers en vrijwilligers spreken hun memmetaal, dat betekent dat op de vaste wal en in onze klantenservice overwegend Fries of Bildts gesproken wordt. De memmetaal is voor kinderen en volwassenen de taal waarin zij zich het beste uiten. Voor mensen met een buitenlandse afkomst kan dat Engels, Arabisch of Oekraïens zijn. We willen communiceren in gesproken woord en beeld op verschillende manieren en in verschillende talen. De Friese taal en cultuur vormen een belangrijk onderdeel van onze identiteit. We breiden daarom ons activiteitenprogramma binnen alle drie de domeinen uit met aandacht voor Frysk, meertaligheid en regionale cultuur. Voor nieuwe inwoners organiseren we kennismakingslessen Fries, waarin niet alleen de taal centraal staat, maar ook de betekenis van taal en cultuur in onze regio.
Tot slot 2026 wordt een jaar van afronden, verdiepen en verankeren. De koers die in 2023 is ingezet, wordt verder verstevigd en vormgegeven. Vanuit vertrouwen, samenwerking en maatschappelijke relevantie bouwen we samen met inwoners, partners, vrijwilligers en collega’s aan een bibliotheek die de samenleving versterkt, via taal, kennis en verbinding.
Risicoparagraaf Financiële risico’s - 2026 is het ‘ravijnjaar’ voor gemeenten, waardoor zij mogelijk gaan bezuinigen. - De gemeenteraadsverkiezingen zijn op 18 maart 2026 met aansluitend mogelijk een lange formatie en nieuwe samenstellingen van colleges. Dit kan leiden tot een andere politieke koers en dus ook mogelijke consequenties voor de subsidie en decentralisatie-uitkering. - Stijgende kosten voor personeel, huisvesting en materialen die hoger zijn dan de indexatie van 2,9%. - Pas eind november 2025 weten we of alle decentralisatiegelden daadwerkelijk uitgekeerd worden door de 9 gemeenten. In deze begroting is er wel vanuit gegaan dat alle 9 gemeenten gaan beschikken, aangezien de 9 gemeenten de intentie hebben uitgesproken dit te doen. - Na Prinsjesdag 2025 is er risico voor wat betreft de hoogte van de IDO-gelden in 2026. De SPUK-IDO verdwijnt en wordt vervangen door een decentralisatieuitkering. De korting van 10% blijft staan, maar dit is tegen de wil van de Kamer. Er lijkt wel een indexatie te komen. Gelet op politieke situatie in Den Haag en de aankomende verkiezingen is er ook nog een kans dat de SPUK-IDO uiteindelijk alsnog met een jaar verlengd wordt. Gelet op bovenstaande wijzigen wij de begroting niet op dit punt, en nemen we het risico. Dat risico is voor BNF: 10% korting op de SPUK-IDO van 167.000 euro = 16.700 euro.
Goed werkgeverschap - Door het gebrek aan een meerjarenbegroting en het laat beschikken van de decentralisatiegelden is een goed personeelsbeleid moeilijk te realiseren. - De tekorten op de arbeidsmarkt hebben steeds meer invloed op de kwaliteit en kwantiteit van ons personeelsbestand. Daardoor moeten we vaker goed gekwalificeerd personeel laten gaan en opnieuw werven.
Landelijke ontwikkelingen -
De val van het demissionaire kabinet. In het debat eind augustus 2025 werd gesteld door Minister President Schoof dat dit demissionaire kabinet enkel op de winkel gaat passen. Onduidelijk is of de WSOB-wijziging nog behandeld gaat worden voor de Tweede Kamer-verkiezingen van 29 oktober 2025 of tijdens de daaropvolgende formatie. Ten tijde van de totstandkoming van deze begroting zijn er positieve signalen dat de WSOB nog wel op de agenda komt van de Tweede Kamer voor de verkiezingen.
p. 9
p. 10
Begrote staat van baten en lasten p. 11
BEGROTING 2026 september 2025
STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEKEN NOORD FRYSLÂN
3.1 EXPLOITATIEBEGROTING 2026 BEGROTING 2026
BEGROTING 2025
€
€
€
€
Subsidies Bibliotheekopbrengsten Specifieke dienstverlening Overige baten Projectbaten Totaal baten
5.665.991 552.302 428.031 2.750 1.188.431 7.837.505
5.540.463 561.364 428.031 2.750 1.537.594 8.070.202
125.528 -9.062 0 0 -349.163 -232.697
4.433.664 529.444 403.951 6.128 1.371.707 6.744.894
Personeel Bestuur en organisatie Huisvesting Afschrijvingen Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifieke kosten Overige bedrijfskosten Projectkosten Totaal lasten
3.921.917 156.843 1.188.191 143.502 140.933 9.002 177.396 791.084 127.196 4.100 1.188.431 7.848.595
3.721.098 166.893 1.230.410 159.052 159.449 18.740 157.996 782.855 131.550 16.500 1.537.594 8.082.138
200.819 -10.050 -42.219 -15.550 -18.516 -9.738 19.400 8.229 -4.354 -12.400 -349.163 -233.543
2.730.434 151.870 1.117.533 129.565 166.747 8.228 159.920 751.671 161.780 1.260 1.426.649 6.805.657
Bedrijfsresultaat
-11.090
-11.936
846
-60.763
Rentebaten Rentelasten
12.500 0
12.500 0
0 0
22.735 0
Resultaat uit gewone bedrijfsvoering
1.410
564
846
-38.028
Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Resultaatbestemming
0 1.410 1.410
0 564 564
0 846 846
-38.028 0 -38.028
OMSCHRIJVING
p. 12
VERSCHIL *
REALISATIE 2024
BEGROTING 2026 september 2025
STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEKEN NOORD FRYSLÂN
3.3 TOELICHTING EXPLOITATIEBEGROTING 2026 SUBSIDIES VERSCHIL 124.965 2,3% Er worden van verschillende partijen subsidies ontvangen waarvan de gemeenten de grootste verstrekkers van subsidies zijn. Daarnaast worden van de overheid en stichtingen doel- en projectsubsidies ontvangen om de uitbreiding c.q. verdieping van taken te stimuleren en om de exploitatie van de bibliotheken mogelijk te maken. Het verschil met vorig jaar is zo groot vanwege de zorgplicht; iedere kleine gemeente ontvangt 100.000,- en gemeenten met meer dan 30.000 inwoners krijgen 2,95 per inwoner voor de uitvoering van de zorgplicht. Dit betekent voor BNF een totaalbedrag van 973.526,GEMEENTELIJKE SUBSIDIES indexatie 2026 gemeente Waadhoeke gemeente Harlingen gemeente Achtkarspelen gemeente Dantumadiel gemeente Noardeast-Fryslân gemeente Terschelling gemeente Vlieland gemeente Ameland gemeente Schiermonnikoog Totaal gemeentelijke subsidies
2026
0 1.148.132 475.247 693.059 457.587 1.123.430 218.979 60.481 153.757 103.441 4.434.114
2025
VERSCHIL €
1.115.774 461.854 673.527 444.690 1.091.769 212.808 58.777 149.424 100.525 4.309.148
32.357 13.394 19.532 12.896 31.661 6.171 1.705 4.333 2.915 124.965
VERSCHIL % 2,90% 2,90% 2,90% 2,90% 2,90% 2,90% 2,90% 2,90% 2,90% 2,90%
De gemeentelijke subsidies voor 2026 zijn aangevraagd op basis van de aanvragen voor 2025 waarbij rekening is gehouden met een indexatie van 2,9%. Dit is conform de afspraak in bestuurlijkoverleg dd mei 2025.
DOELSUBSIDIES
2026
2025
VERSCHIL €
IDO gelden Zorgplicht Vliegwielbudgetten Bildts Documentatie Centrum Literair festival Harlingen Leesconstructie de Twine Impulsregeling Dantumadiel Totaal doelsubsidies
167.201 973.526 56.500 8.600 20.000 6.050 0 1.231.877
167.201 972.964 76.500 8.600 20.000 6.050 0 1.251.315
0 562 -20.000 0 0 0 0 -19.438
VERSCHIL % 0,00% 0,06% -26,14% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -1,55%
IDO staat voor Informatiepunten Digitale Overheid. Deze zijn door de gemeentes opgezet en worden door de bibliotheken gerund. Deze zijn een structureel onderdeel van de begroting, en worden ook onder de activiteiten zo ingezet. Daarnaast is de beschikbaarheidsbijdrage, onderdeel van zorgplicht. Deze is voor alle gemeenten opgenomen.
BIBLIOTHEEKOPBRENGSTEN
VERSCHIL
-9.062
-1,6%
0
0,0%
hieronder vallen de contributies van de leden, die gelijk zijn gehouden aan 2025.
SPECIFIEKE DIENSTVERLENING
VERSCHIL 1
p. 13
Vliegwielbudget + overige
p. 14
BEGROTING 2026 september 2025
STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEKEN NOORD FRYSLÂN
BIJLAGE B: EXPLOITATIEBEGROTING HARLINGEN 2026 BEGROTING 2026
BEGROTING 2025
€
€
€
Subsidies Bibliotheekopbrengsten Specifieke dienstverlening Overige baten Totaal baten
599.467 61.857 61.496 0 722.821
586.074 64.245 61.496 0 711.814
13.394 -2.387 0 0 11.007
Personeel Bestuur en organisatie Huisvesting Afschrijvingen Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifieke kosten Overige bedrijfskosten Bijdrage overhead Bijdrage bovenlokale diensten Bijdrage projecten Totaal lasten
215.757 0 163.861 18.020 500 0 0 39.576 14.400 0 69.004 175.008 0 696.126
208.738 0 166.305 18.020 500 0 0 39.576 14.400 0 68.965 163.927 0 680.431
7.018 0 -2.443 0 0 0 0 0 0 0 39 11.081 0 15.695
Bedrijfsresultaat
26.695
31.383
-4.688
0 0
0 0
0 0
Resultaat uit gewone bedrijfsvoering
26.695
31.383
-4.688
Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Bijdrage conform subsidie-overeenkomst Resultaatbestemming
-295 26.695 26.990 53.390
-1.153 0 32.536 31.383
859 26.695 -5.547 22.007
OMSCHRIJVING
Rentebaten Rentelasten
1
VERSCHIL *
REALISATIE 2024 €
p. 15
Vliegwielbudget + overige
p. 16
Vliegwielbudget + overige
p. 17
Vliegwielbudget + overige
p. 18
Vliegwielbudget + overige
p. 19
Vliegwielbudget + overige
p. 20
Vliegwielbudget + overige
p. 21
Vliegwielbudget + overige
p. 22
Vliegwielbudget + overige
p. 23
BEGROTING 2026 september 2025
STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEKEN NOORD FRYSLÂN
- OVERZICHT PROJECTEN 2026 OMSCHRIJVING
EINDDATUM
2025
UITGAVEN €
11P004 Wodant 11P016 Hallum
31-12-2026 31-12-2026 11P028 Lokale Innovatie 31-12-2026 11P029 Taalplan Achtkarspelen 31-12-2026 11P030 dBos Vlieland 31-12-2026 11P040 Masterplan Basisvaardigheden 31-12-2026 11P047 VVE en Laaggeletterdheid Dantumadiel 2024 31-12-2026 11P051 Historische Verenigingen 31-12-2026 11P052 dBos Simon Vestdijk Franeker 31-12-2026 11P053 biebpunt Dantumadiel 31-12-2026 11P054 PRO Dokkum 31-12-2026 11P055 BoekStartcoach Terschelling 31-12-2026 11P056 Gastouderbureau SKF 31-12-2026 11P057 LL VVE NEF 2025 31-12-2026 11P058 Taalkamer Achtkarspelen 31-12-2026 11P059 voorlees expres NEF 24/25/26 31-12-2026 11P060 doorontwikkelgelden 24 31-12-2026 11P061 Masterplan Basisvaardigheden aanvraag 2025 31-12-2026 11P062 VVE OAB Waadhoeke 2025 31-12-2026 11P063 Boekstartcoach ameland en Schierm 31-12-2026 11P064 Doorontwikkelgelden BIK 2025 31-12-2026 11P65 Doorontwikkelgelden PO 2025 31-12-2026 11P66 Doorontwikkelgelden VO 2025 31-12-2026 11P067 Leercentrum schiermonnikoog 2025 31-12-2026 11P068 Programmeringsregeling digitaalburgerschap 31-12-2026 11P069 Taalplan Achtkarspelen 2026 31-12-2026 11P070 VVE en Laaggeletterdheid Dantumadiel 2026 31-12-2026 11P071 VVE en LaaggeletterdheidNEF 2026 31-12-2026 11P072 VVE en OAB Waadhoeke 31-12-2026 Subsidie Simke Kloosterman
Totaal projecten
ONTVANGSTEN €
€
-5.026,46 27.000 70.032 23.418 331.500
2026 €
7.930 0 0 0 19.510 0 28.777 15.944 0 0 0 0 0 0 0 15.000 238.640
27011,18
28.777 15.944 21.955 76.380 326.060 10.248 30.908 60.000 81.200 6.250 30.000 78.416 124.958 -2.577 38.000 10.000 97.139 10.000
117.450 173.000 56.000 17.500
10.000 10.000
273.390 30.000 80.000 115.290
1.500
1.539.094
0
0
1.188.431
Toelichting:
in 2025 is ca 300k in de begroting opgenomen voor SPUK gelden. Deze zijn niet structureel en laat daarmee de daling van de projectbegroting van 2026 zien. In 2025 is van de ca 1,5 mio 1 miljoen dekking voor personele lasten op de salariskosten gehaald. in 2026 zijn er minder projecten, en de allocatie van kosten heeft een een doorontwikkeling gemaakt, wat er toe heeft geleid dat er meer dekking uit deze projectopbrengsten zijn gehaald. p. 24
1
BEGROTING 2026 september 2025
STICHTING OPENBARE BIBLIOTHEKEN NOORD FRYSLÂN
BIJLAGE M - OVERZICHT INVESTERINGEN 2026 ACTIVAGROEP
OMSCHRIJVING
INVESTERING
AFSCHRIJVING €
€
Inventaris & inrichting upgrade 'jeugdhoek bibliotheek Dokkum Inventaris & inrichting upgrade kantoor (keuken) Harlingen Inventaris & inrichting upgrade kantoor Surhuisterveen Inventaris & inrichting upgrade kantoor Vlieland Inventaris & inrichting upgrade bibliotheek en jeugd Franeker Inventaris & inrichting upgrade kinderhoek St.-Annaparochie Inventaris & inrichting aircosysteem Schiermonnikoog Inventaris & inrichting dichte cabine Kollum Inventaris & inrichting dichte cabine De Westereen totaal inventaris en inrichting
10.000 5.000 3.250 2.000 50.000 15.000 5.000 3.000 3.000 96.250
1.000 500 325 200 5.000 14.000 500 1.500 1.000 24.025
innovatie totaal innovatie
40.000 40.000
4.000 4.000
20.000 10.000
4.000 1.000
14.400
2.880
44.400
7.880
Automatisering Automatisering Automatisering totaal Automatisering
datasysteem prestatiemeting (Dashboard FERS) Digiborden 10 a 1000 vervangen laptops programmering basis vaardigheden
1
p. 25
p. 26
p. 27