16 Begrotingswijziging 2022-4.docx

Raadsvergadering

: 19 december 2022

Agendapunt

: 16

Onderwerp

: 4e begrotingswijziging 2022, zaaknummer 186139

Beslispunten 1. De 4e begrotingswijziging 2022 vast te vasstellen.

Samenvatting Er zijn ontwikkelingen In het begrotingsjaar die aanpassing van de begroting noodzakelijk maken. Naast 3 algemene begrotingswijzigingen, is er een aparte begrotingswijziging geweest voor de wijzigingen, die naar aanleiding van de notitie bestemmingsreserves en voorzieningen nodig waren. Deze 4e algemene begrotingswijziging is de laatste begrotingswijziging voor 2022.

Aan de raad, 1. Aanleiding Er zijn ontwikkelingen In het begrotingsjaar die aanpassing van de begroting noodzakelijk maken. 2. Beoogd resultaat De budgetten in de begroting zijn aangepast aan de ontwikkelingen. Het overzicht van de nog beschikbare algemene middelen, met name de stelpost voor onvoorzien algemeen zijn actueel. 3. Argumenten Na wijziging geeft de begroting 2022 een meer actueel beeld. Een toelichting op de verschillende wijzigingen; A.

Stelpost omgevingswet en gemeentefonds Raad 31 oktober 2022 Voor het omgevingsplan moet een milieueffectrapportage worden gemaakt. Daarvoor was een bedrag gereserveerd, maar dat blijkt na voortschrijdend inzicht onvoldoende. Er is een begrotingswijziging nodig om de gelden voor het laten maken van de rapportage mogelijk te maken. Daarnaast krijgt de gemeente van het Rijk geld voor de implementatie van de Omgevingswet uit het gemeentefonds. Met het besluit van 31 oktober 2022 komt dat geld beschikbaar voor de gemeente om met de implementatie door te gaan. De extra kosten voor de Milieu Effect Rapportage van € 50.000 worden gedekt uit de stelpost omgevingsvergunning.

B.

Noodreparaties Kampweg Raad 31 januari 2022 De zijkanten van de Kampweg behoevden op sommige plekken dringend onderhoud gezien de hoogteverschillen met de berm, en tevens omdat de wegkanten op een aantal plekken kapot gereden zijn. Dit kan voor gevaarlijke situaties zorgen en diende vóór het volgende zomerseizoen aangepakt te worden. De geraamde kosten bedragen € 30.000,- en zijn niet begroot in de meerjarenraming. De kosten komen t.l.v. de voorziening wegen.

C.

Subsidies Onderwijsachterstanden B&W 11 oktober 2022 Sinds 2019 krijgt de gemeente Vlieland van de rijksoverheid budget om onderwijsachterstanden tegen te gaan. In aanloop van het vaststellen van het onderwijs en VVE beleid is er een uitvoeringsregeling onderwijsachterstanden vastgesteld door het college. Middels deze regeling kunnen financiële middelen aangevraagd worden door de St. OOV o.a. voor de uitvoering van het VVE beleid. De gemeente wordt hierbij ondersteund door een extern bureau. Met deze begrotingswijziging wordt een bedrag ter grootte van het tot nog toe ontvangen bedrag aan rijkssubsidie opgenomen aan de batenkant en aan de lasten kant een bedrag van dezelfde grootte. 1 4e Begrotingswijziging 2022

D.

Decentralisatieuitkering klimaatakkoord B&W 4 oktober 2022 Via de meiclrculaire heeft het rijk de gemeente Vlieland voor 2022 een bedrag van € 102.753,- toegekend voor de uitvoering van het Klimaatakkoord. Het uitvoeren van het Klimaatakkoord is een verplichte taak voor gemeenten. Door deze rijksmiddelen te bestemmen aan de gemeentelijke reserve duurzaamheid wordt gegarandeerd dat deze middelen beschikbaar zijn voor de uitvoering van het Klimaatakkoord.

E.

Tijdelijke medewerker buitendienst B&W 11 oktober 2022 Het college besluit een tijdelijke medewerker met ingang van 1 november 2022 een arbeidsovereenkomst aan te bieden voor 36 uur per week voor de duur van 3 maanden in de functie medewerker Buitendienst. Dit ter vervanging van twee medewerkers bij de Buitendienst die gedurende enkele maanden doorbetaald verlof opnemen. De kosten voor 2022 bedragen € 7.000 en worden gedekt uit de stelpost salarissen.

F.

Prognose De Dienst Noordwest Fryslân De dienst heeft een prognose afgegeven voor het boekjaar 2022. Deze prognose wijkt in totaal € 191.682 negatief af van de begroting na wijziging 2022. Vanwege het grote verschil is het voorstel deze prognose te verwerken in deze begrotingswijziging ook al betreft het vanuit De Dienst geen vastgestelde begrotingswijziging. De grootste wijzigingen zijn; Inkomensregelingen bijdrage debiteuren Bbz € 30.000. In 2021 is onverwachts een grote aflossing op een inkomensregeling Bbz gedaan, hierdoor worden de op dat moment reeds geraamde aflossingen in 2022 natuurlijk lager. Bijzondere bijstand energie toeslag € 51.000, hiervoor wordt via de algemene uitkering naar verwachting €49.720 ontvangen. WMO woningvoorzieningen en huishoudellijke ondersteuning voornamelijk door een woningaanpassing € 84.000. Mocht deze woningaanpassing niet in 2022 kunnen worden gerealiseerd dan schuiven deze kosten door naar 2023. Bedrijfsvoeringskosten € 10.000.

G. Oktoberbrief aanvullende maatregelen energierekening Het kabinet heeft in haar Kamerbrief “Aanvullende maatregelen energierekening” bekend gemaakt aanvullende middelen ter beschikking te stellen aan gemeenten met als doel huishoudens met lage inkomens en de specifieke doelgroep uitwonende studenten ondersteuning te kunnen bieden via de bijzondere bijstand voor de gestegen energiekosten. Daarnaast krijgen gemeenten de mogelijkheid om € 500 miljoen van de € 1,4 miljard energietoelage voor 2023 al in 2022 uit te keren om zo versneld een tegemoetkoming van € 500 in verband met de gestegen energielasten aan huishoudens met een laag inkomen te kunnen uitkeren. Voor de gemeente Vlieland gaat het om een te ontvangen bedrag via de algemene uitkering van € 31.716, welke uitgaven hier tegen over staan is nog niet goed te voorspellen, het beleidsteam NWF zal hierover nog apart adviseren. Voor nu is het verstandig deze middelen te reserveren, mocht het niet mogelijk zijn om al in december tot betaling aan de huishoudens over te gaan – wat gezien het besluitvormingstraject waarschijnlijk is – kan bij het opstellen van de jaarrekening het bedrag gereserveerd blijven voor dit doel. H.

Bestrijding Japanse duizendknoop B&W 6 september 2022 Op de locatie Esdoornlaan is de Japanse duizendknoop aangetroffen. Dit is een zeer agressieve woeker plant die alles verwoest en supersnel om zich heen groeit. De bestrijding van deze plant is gespecialiseerd werk waardoor de gemeente en Staatsbosbeheer besloten hebben samen de kosten te delen van de bestrijding van deze plant. Doordat de plant groeide op deels gemeentelijke- en deels op SBB grond is er een kosten deling gemaakt van 50/50. De kosten van € 30.900 worden gedekt uit het geraamde jaarresultaat.

I.

Detachering buurtwelzijnswerker naar Terschelling Voor de periode van voorlopig een jaar is een medewerker van de gemeente Vlieland voor 6 uur als buurtwelzijnswerker gedetacheerd bij Terschelling. Kosten en opbrengsten zijn aan elkaar gelijk: € 7.000.

J.

Algemene Uitkering Gemeentefonds Naast de onder A, D, F en G genoemde aanpassingen van de Algemene Uitkering gemeenteffonds zijn er nog een aantal aanpassingen geweest waardoor deze uitkering per saldo is gestegen; Verhoging inhouding eigen middelen door stijging WOZ waarden; € 17.079 -\Decentralisatie uitkering extra capaciteit BOA’s; € 28.565 2 4e Begrotingswijziging 2022

Decentralisatie uitkering Wet Kwaliteitsborging Bouw; € 19.011 Decentralisatie uitkering inkomensderving corona m.n. door toeristenbelasting; € 40.000 Maar de grootste positieve bijstelling werd veroorzaakt door een verhoging van het accres naar 1,8230. De jaarlijkse toe- en afname van het Gemeentefonds die voortvloeit uit de koppeling aan de rijksuitgaven wordt het accres genoemd. Het accres kent jaarlijks twee bijstellingsmomenten, Voorjaarsnota en Miljoenennota, en één vaststellingsmoment, bij het Financieel Jaarverslag Rijk. Het accres is dus op dit moment nog niet vastgesteld. In totaal wordt het budget daarom met € 235.000 verhoogd. K.

GPS meetapparatuur B&W 29 november 2022 Het huidige GPS-meetapparaat van de gemeente is verouderd en aan vervanging toe. De gemeente wil investeren in een nieuwe gebruiksvriendelijke meetset waarmee sneller, eenvoudiger en nauwkeuriger gemeten kan worden. Na een bezoek van de leverancier is een voorstel gedaan voor de aanschaf van een nieuwe meetset. De kosten bedragen € 5.280 en kapitaallasten voor deze investering worden gedek t.l.v. het rekeningresultaat.

4. Kanttekeningen/risico’s

5. Uitvoering Na het vaststellen door de raad kunnen de gewijzigde budgetten worden uitgevoerd.

6. Communicatie Evaluatie vindt plaats via de reguliere budgetbewaking (regeling Budgetbeheer) en uiteindelijk in de jaarrekening 2022.

7. Financiën De te wijzigen budgetten staan opgenomen in het bij dit raadsbesluit opgenomen overzicht 4e begrotingswijziging evenals een overzicht van de stelpost onvoorzien algemeen en het resultaat 2022 en het verloop van de Algemene Reserve . In deze overzichten is te zien dat het geraamde positieve resultaat van 2022 van € 179.155 door deze 4e budgetwijziging € 415.600 bedraagt. Voor budgetruimte i.v.m. prijsindexering is na deze 4e budgetwijziging nog een bedrag van € 85.000 over. De algemene reserve wordt inclusief het jaarresultaat 2021 en 2022 na deze 4e begrotingswijziging geprognotiseerd op € 2.999.797. 8. Juridische Zaken

9. Bijlagen 4e begrotingswijziging, overzicht stelposten en rekeningresultaat en prognose algemene reserve.

Vlieland, 29 november 2022 Burgemeester en wethouders van Vlieland, M. Schrier, burgemeester A. Idema, gemeentesecretaris

3 4e Begrotingswijziging 2022

De raad van de gemeente Vlieland, gelezen:

het voorstel van burgemeester en wethouders van 29 november 2022

overwegende dat:

dat het van belang is dat de begroting een zo actueel mogelijk beeld geeft

gelet op:

artikel 192 1e lid van de gemeente wet

B E S L U I T:

De 4e begrotingswijziging 2022 vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de raad van de gemeente Vlieland in zijn openbare vergadering van 19 december 2022 de griffier,

de voorzitter,

M.G. Brinksma-Brandenburg

M. Schrier

4 4e Begrotingswijziging 2022

Programma

Het onderstaande overzicht geeft inzicht in de ontwikkelingen van de stelpost onvoorzien en het jaarresultaat;

Omschrijving begrotingswijziging

Bedrag 2022 Bedrag 2023 Bedrag 2024 Bedrag 2025 prognose

Resultaat bij begroting 2023

179.155

raming

raming

raming

342.381

232.547

214.962

-730,00

-712,00

-698,00

1e begrotingswijziging raad 31 januari 2022 2e begrotingswijziging raad 28 februari 2022 9

J. Armaturen WdeV en Berkenlaan kapitaallasten

-384

3e begrotingswijziging raad 11 juli 2022 5

D. Onderhoud Sportveld

-15.627

0

E. Wet Elektronisch Publiceren

-15.000

7

G. Vuilpers

6

J. Begroting na wijziging SoZaWe

9

M. Lening Duinwijck

9

N. Verhoging Algemene Uitkering Gemeente Fonds

7

O. Wegpompen grondwater Dorpsstraat begrotingswijziging nota bestemmingsreserves en voorzieningen raad 10 oktober 2022 Gevolgen nota bestemmingsreserves en voorzieningen (kapitaallasten t.l.v. exploitatie i.p.v. bestemmingsreserve)

-6.000

Extra vrijval bestemmingsreserve RO/BWT vanwege hoger saldo

17.158

2 8

-20.403 2.250 219.000

-6.027

4e begrotingswijziging raad 19 december 2022 F. Prognose De Dienst NWF

-141.962

H. Bestrijding Duizendknoop

-30.900

J. Aanpassingen gemeente fonds

235.000

K. GPS Meetapparatuur

-660,00

Prognose resultaat na 4e BW 2022

415.600

341.651

231.835

214.264

Saldo incidentele baten en lasten

-470.926

-180.639

-204.753

-179.112

Prognose structurele resultaat na 4e BW 2022

-55.326

161.012

27.082

35.152

Onvoorzien algemeen indexering bij begroting 2023

60.000

210.200

441.700

638.600

210.200

441.700

638.600

1e begrotingswijziging raad 31 januari 2022 9 Bedoeld voor het ramen van de kosten voor mantelzorg

25.000

2e begrotingswijziging raad 28 februari 2022 3e begrotingswijziging raad 11 juli 2022 begrotingswijziging raad 10 oktober 2022 4e begrotingswijziging raad 19 december 2022 Prognose onvoorzien algemeen indexering na 4e BW 2022

85.000

5

Het onderstaande overzicht geeft een prognose van de ontwikkeling van de algemene reserve na begrotingswijziging:

2022 Stand algemene reserve 1 januari 2022

1.739.644

Bij in 2022; Saldo jaarrekening 2021 Saldo resultaat t/m begrotingswijziging 4 2022 saldo stelpost onvoorzien indextering t/m begrotingswijzing 4 2022 Saldo opgeheven reserves en voorzieningen

676.476 415.600 85.000 300.353

Uitnames 2022; begrotingswijzigingen 1 2022 overheveling budget mantelzorg 2021 begrotingswijzigingen 2 2022 restant budgetten 2021

-25.000 -192.276

prognose algemene reserve inclusief jaarresultaat 31 december 2022 (minimale stand € 1000.000)

2.999.797

Uitnames 2023; Programma Waddeneilanden

-900.000

Mogelijke overige ontwikkelingen waarover nog geen besluitvorming is; Uitbreiding takenpakket voor m.n. preventieve jeugdzorg aanpassen huisvestingskosten OOV De Jutter verduurzaming gemeentehuis Onderzoek wijziging oplegging toeristenbelasting Verbouw Noordwester Gevolgen energieprijsstijgingen bij stichtingen

pm pm pm pm pm pm

6