Document · PDF

08 Definitieve jaarrekening 2019-2020 VVV Vlielands Belang.pdf

Raadsvergadering 11 oktober 2021, gemeente VlielandBij agendapunt: Subsidie VVV4.890 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland Jaarrekening over de periode 1 oktober 2019 t/m 30 september 2020

Nummer Kamer van Koophandel: Datum: Opgesteld door: Aantal exemplaren:

40001453 9 maart 2021 E.P. Hamstra 1

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Inhoudsopgave

pagina

Jaarverslag Opdracht Samenstellingsverklaring Financiële positie Bespreking van de resultaten Meerjarenoverzicht (inclusief prognose)

4 5 6 7 9

Jaarstukken Jaarrekening Balans per 30 september 2020 Staat van baten en lasten over de periode 01-10-2019 t/m 30-09-2020 Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving Toelichting op de balans Toelichting op de staat van baten en lasten

12 14 15 19 23

Jaarverslag

VVV Vlielands Belang T.a.v. het bestuur Havenweg 10 8899 BG VLIELAND

Harlingen, 9 maart 2021

Geacht bestuur, Hierbij brengen wij u rapport uit omtrent de jaarrekening over de periode 1 oktober 2019 t/m 30 september 2020 van de door u bestuurde vereniging. Inleiding Ingevolge de door u verstrekte opdracht bieden wij u bij deze aan: de jaarrekening over de periode 1 oktober 2019 t/m 30 september 2020 van VVV Vlielands Belang gevestigd aan de Havenweg 10 te Vlieland.

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Jaarverslag

Samenstellingsverklaring

Aan: het bestuur van de vereniging De jaarrekening van VVV Vlielands Belang te Vlieland is door ons samengesteld op basis van de van u gekregen informatie. De jaarrekening bestaat uit de balans per 30 september 2020 en de staat van baten en lasten over de periode 1 oktober 2019 t/m 30 september 2020 met de daarbij horende toelichting. In deze toelichting is onder andere een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving opgenomen. Deze samenstellingsopdracht is door ons uitgevoerd volgens Nederlands recht. Van ons wordt verwacht dat wij u ondersteunen bij het opstellen en presenteren van de jaarrekening in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 van het Burgerlijk Wetboek (BW). Wij hebben daarbij onze deskundigheid op het gebied van administratieve verwerking en financiële verslaggeving toegepast.

Bij een samenstellingsopdracht bent u er verantwoordelijk voor dat de informatie klopt en dat u ons alle relevante informatie aanlevert. Wij hebben onze werkzaamheden, in overeenstemming met de daarvoor geldende regelgeving, dan ook uitgevoerd vanuit de veronderstelling dat u aan deze verantwoordelijkheid heeft voldaan. Als slotstuk van onze werkzaamheden zijn wij door het lezen van de jaarrekening globaal nagegaan dat het beeld van de jaarrekening overeenkwam met onze kennis van VVV Vlielands Belang. Bij het uitvoeren van deze opdracht hebben wij ons gehouden aan de voor ons geldende beroeps- en deskundigheidseisen. U en andere gebruikers van deze jaarrekening mogen er dan ook vanuit gaan dat wij de opdracht professioneel, vakbekwaam en zorgvuldig, integer en objectief hebben uitgevoerd en dat wij vertrouwelijk omgaan met de door u verstrekte gegevens.

Harlingen, 9 maart 2021

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Jaarverslag

Financiële positie (in euro's)

30-09-2020

30-09-2019

364.449 92.636 23.254 -395.231

155.220 53.170 26.096 -165.788

85.108

68.698

Ter analyse van de financiële positie dient de volgende opstelling: Op korte termijn beschikbaar Liquide middelen Vorderingen en overlopende activa Voorraden Kortlopende schulden en overlopende passiva Werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen

8.259

15.769

93.367

84.467

93.367

84.467

93.367

84.467

Deze financiering vond plaats met: Eigen vermogen

Het werkkapitaal is in de periode 1 oktober 2019 t/m 30 september 2020 gestegen met € 16.410 ten opzichte van de periode 1 oktober 2018 t/m 30 september 2019, hetgeen als volgt wordt gespecificeerd: 2019 / 2020 Toename kortlopende schulden en overlopende passiva Afname voorraden Toename vorderingen en overlopende activa Toename liquide middelen

-229.443 -2.842 39.466 209.229 16.410

De liquide middelen zijn in de periode 1 oktober 2019 t/m 30 september 2020 toegenomen met € 209.229 ten opzichte van de periode 1 oktober 2018 t/m 30 september 2019.

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Jaarverslag

Bespreking van de resultaten (in euro's)

Aan de hand van de opgenomen staat van baten en lasten kunnen de resultaten over de periode 1 oktober 2019 t/m 30 september 2020 en de periode 1 oktober 2018 t/m 30 september 2019 als volgt in euro's en procenten van de baten worden weergegeven: 01-10-2019 t/m 30-09-2020 €

Baten Directe lasten Overige bedrijfsopbrengsten

In % van de baten

01-10-2018 t/m 30-09-2019 €

In % van de baten

411.639 -144.997 39.000

100,0 -35,2 9,5

415.168 -150.603 -

100,0 -36,3 -

305.642

74,3

264.565

63,7

191.717 8.418 13.060 11.734 1.380 39.347 7.635 5.535

46,6 2,0 3,2 2,9 0,3 9,6 1,9 1,3

196.618 7.931 12.079 13.515 1.048 42.689 19.103 4.554

47,4 1,9 2,9 3,3 0,3 10,3 4,6 1,1

Som der exploitatielasten

278.826

67,8

297.537

71,8

Exploitatieresultaat

26.816

6,5

-32.972

-8,1

-1.794

-0,4

-1.923

-0,5

25.022

6,1

-34.895

-8,6

Baten -/- directe lasten Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

Financiële baten en lasten Resultaat

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Jaarverslag

Bespreking van de resultaten (in euro's)

De specificatie van de toename van het resultaat van € 59.917, ten opzichte van de periode 1 oktober 2018 t/m 30 september 2019, is als volgt: 01-10-2019 t/m 30-09-2020 Toename baten -/- directe lasten Afname salarissen en sociale lasten Toename afschrijvingskosten Toename overige personeelskosten Afname huisvestingskosten Toename inventariskosten Afname kantoorkosten Afname verkoopkosten Toename algemene kosten Per saldo afname som der exploitatielasten Toename exploitatieresultaat Toename financiële baten en lasten Toename resultaat

41.077 -4.901 487 981 -1.781 332 -3.342 -11.468 981 -18.711 59.788 129 59.917

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Jaarverslag

Meerjarenoverzicht (inclusief prognose) (in euro's)

Prognose 30-09-2021

30-09-2020

30-09-2019

30-09-2018

8.259

15.769

20.437

8.259

15.769

20.437

23.254 92.636 364.449

26.096 53.170 155.220

34.826 71.075 177.067

480.339

234.486

282.968

488.598

250.255

303.405

93.367

84.467

116.874

395.231

165.788

186.531

488.598

250.255

303.405

01-10-2020 t/m 30-09-2021

Begroting 01-10-2019 t/m 30-09-2020

01-10-2019 t/m 30-09-2020

01-10-2018 t/m 30-09-2019

01-10-2017 t/m 30-09-2018

400.000 -154.275

411.639 -144.997

415.168 -150.603

440.625 -158.714

Baten -/- directe lasten Overige bedrijfsopbrengsten

245.725 25.000

266.642 39.000

264.565 -

281.911 -

Baten -/- directe lasten Bruto marge procentueel

270.725

270.725 67,7%

305.642 74,3%

264.565 63,7%

281.911 64,0%

190.000 7.600 13.000 12.000 1.000 36.000 4.000 5.000

191.717 8.418 13.060 11.734 1.380 39.347 7.635 5.535

196.618 7.931 12.079 13.515 1.048 42.689 19.103 4.554

193.107 7.598 13.337 11.820 503 41.150 19.088 4.830

268.600

278.826

297.537

291.433

2.125

26.816

-32.972

-9.522

-2.000

-1.794

24 -1.947

194 -2.628

-2.000

-1.794

-1.923

-2.434

125

125 7.725

25.022 33.440

-34.895 -26.964

-11.956 -4.358

BALANS Materiële vaste activa Vaste activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Vlottende activa

Eigen vermogen Kortlopende schulden en overlopende passiva

STAAT VAN BATEN EN LASTEN Baten Directe lasten

Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten Som der exploitatielasten Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Resultaat Cashflow (resultaat + afschrijvingen)

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Jaarverslag

Meerjarenoverzicht (inclusief prognose) (in euro's)

Prognose Harlingen, 9 maart 2021 Wij vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij graag bereid. Hoogachtend,

F.H. Jagersma FFP De Jager Financieel BV

Jaarstukken

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland Balans per 30 september 2020 ACTIEF (in euro's)

Toelichting

30 september 2020

30 september 2019

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

Inventaris

8.259

15.769 8.259

15.769

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden

Handelsgoederen

23.254

26.096 23.254

Vorderingen en overlopende activa

Vorderingen op handelsdebiteuren Overlopende activa Liquide middelen

26.096

88.572 4.064 4

46.806 6.364 92.636

53.170

364.449

155.220

488.598

250.255

(Samenstellingsverklaring afgegeven)

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland Balans per 30 september 2020 PASSIEF (in euro's)

Toelichting Eigen vermogen

30 september 2020

30 september 2019

93.367 -

68.345 16.122

Verenigingskapitaal Bestemmingsreserve

93.367 Kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende passiva

84.467

6 24.073 9.219 8.328 353.611

7.020 6.696 7.897 144.175 395.231

165.788

488.598

250.255

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Staat van baten en lasten over de periode 0110-2019 t/m 30-09-2020

(in euro's)

Toelichting Baten Directe lasten

7 8

01-10-2019 t/m 30-09-2020 411.639 -144.997

Baten -/- directe lasten Overige bedrijfsopbrengsten

Baten -/- directe lasten Salarissen en sociale lasten Afschrijvingskosten Overige bedrijfskosten: Overige personeelskosten Huisvestingskosten Inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

10 11 12

01-10-2018 t/m 30-09-2019 415.168 -150.603

266.642

264.565

39.000

305.642

264.565

191.717 8.418

196.618 7.931

13.060 11.734 1.380 39.347 7.635 5.535

12.079 13.515 1.048 42.689 19.103 4.554

Som der exploitatielasten

278.826

297.537

Exploitatieresultaat

26.816

-32.972

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten Resultaat

-1.794 13

24 -1.947 -1.794

-1.923

25.022

-34.895

(Samenstellingsverklaring afgegeven)

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving

Informatie over de rechtspersoon Naam VVV Vlielands Belang Rechtsvorm Vereniging Zetel Vlieland Registratienummer bij de Kamer van Koophandel 40001453 Activiteiten De organisatie heeft als SBI-code 7990 en verricht met name activiteiten op het gebied van: Informatieverstrekking op het gebied van toerisme, het promoten en bevorderen van het toerisme op en naar Vlieland en daarnaast het bemiddelen tussen huiseigenaren en gasten bij het boeken van een vakantieverblijf. Vestigingsadres Havenweg 10 8899 BG Vlieland Bestuurssamenstelling per 30 september 2020 Voorzitter: de heer C.J. Koster Secretaris: de heer M. L. Kapinga Penningmeester: de heer J.F. Vos Algemeen bestuurslid: de heer N. Oosterbaan Algemeen bestuurslid: de heer R. Buurma Algemeen bestuurslid: de heer R. Bosch Algemene grondslagen voor verslaggeving Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de jaarverslaggeving.

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving

Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. In de balans en de winst- en verliesrekening zijn referenties opgenomen. Met deze referenties wordt verwezen naar de toelichting. Waardeverminderingen vaste activa De vereniging beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroomgenererende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzondere-waardeverminderingsverlies wordt direct als een last verwerkt in de winst- en verliesrekening onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief.

Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en terreinen worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs plus bijkomende kosten of vervaardigingsprijs onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Er wordt rekening gehouden met de bijzondere waardeverminderingen die op balansdatum worden verwacht. Voor de vaststelling of voor een materieel vast actief sprake is van een bijzondere waardevermindering wordt verwezen naar de desbetreffende noot. Overige materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. De toevoeging aan de voorziening wordt bepaald op basis van het geschatte bedrag van het onderhoud en de periode die telkens tussen de werkzaamheden van groot onderhoud verloopt. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben.

Voorraden Handelsgoederen De handelsgoederen zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs, dan wel - indien lager - de marktwaarde. Een voorziening voor incourantheid is, zonodig, in mindering op de waarde gebracht.

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving

Vorderingen en overlopende activa Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie, inclusief de transactiekosten indien materieel. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekeningcourantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden en overlopende passiva Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd.

Baten Onder baten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. Directe lasten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Algemene toelichting en grondslagen voor financiële verslaggeving

Overige bedrijfsopbrengsten Onder overige bedrijfsopbrengsten worden resultaten verantwoord die niet rechtstreeks samenhangen met de levering van goederen of diensten in het kader van de normale, niet-incidentele bedrijfsactiviteiten. De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit royaltyopbrengsten. Deze opbrengsten worden toegerekend aan de verslagperiode in overeenstemming met de inhoud van de overeenkomst. Salarissen en sociale lasten De vereniging heeft alle pensioenregelingen verwerkt volgens de verplichtingenbenadering. De over het verslagjaar verschuldigde premie wordt als last verantwoord. Op de Nederlandse pensioenregelingen zijn de bepalingen van de Nederlandse Pensioenwet van toepassing en betaalt De vennootschap verplichte, contractuele of vrijwillige basis premies aan pensioenfondsen en verzekeringsmaatschappijen. De premies worden verantwoord als personeelskosten zodra deze verschuldigd zijn. Vooruitbetaalde premies worden opgenomen als overlopende activa indien dit tot een terugstorting leidt of tot een vermindering van toekomstige betalingen. Nog niet betaalde premies worden als verplichting op de balans opgenomen.

Afschrijvingskosten Immateriële vaste activa inclusief goodwill en materiële vaste activa worden vanaf het moment dat het actief beschikbaar is voor het beoogde gebruik afgeschreven over de geschatte economische levensduur / verwachte toekomstige gebruiksduur van het actief. Over terreinen en vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven. Overige bedrijfskosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentebaten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva.

Rentelasten en soortgelijke kosten Rentelasten worden tijdsevenredig verwerkt, rekening houdend met de effectieve rentevoet van de desbetreffende activa en passiva. Bij de verwerking van de rentelasten wordt rekening gehouden met de verantwoorde transactiekosten op de ontvangen leningen.

(Samenstellingsverklaring afgegeven)

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de balans

(in euro's)

VASTE ACTIVA 1) Materiële vaste activa Inventaris

Recapitulatie van de boekwaarde per 30 september 2019 Aanschafwaarden Afschrijvingen

41.255 -25.486

15.769

Stand 30 september 2019 Investeringen Afschrijvingen

15.769 908 -8.418

Stand 30 september 2020

8.259

42.162 -33.903

8.259

30-09-2020

30-09-2019

23.254

26.096

23.254

26.096

Overzicht mutaties 2019 / 2020

Recapitulatie van de boekwaarde per 30 september 2020 Aanschafwaarden Afschrijvingen

VLOTTENDE ACTIVA 2) Voorraden Recapitulatie van de voorraden Handelsgoederen Nadere specificatie van de voorraden Handelsgoederen Voorraad drukwerk en tegoedbonnen 3) Vorderingen en overlopende activa Recapitulatie van de vorderingen en overlopende activa Vorderingen op handelsdebiteuren Overlopende activa

88.572 4.064

46.806 6.364

92.636

53.170

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de balans

(in euro's)

Nadere specificatie van de vorderingen en overlopende activa Vorderingen op handelsdebiteuren Debiteuren Voorziening dubieuze debiteuren

30-09-2020

30-09-2019

99.619 -11.047

55.403 -8.597

88.572

46.806

1.477 2.587

866 5.498

4.064

6.364

1.724 4.472 1.014 11.963 341.028 141 4.060 47

2.414 8.441 3.995 7.857 131.907 487 119

364.449

155.220

93.367 -

68.345 16.122

93.367

84.467

Overlopende activa Nog te ontvangen dagarrangementen Vooruitbetaalde verzekering

4) Liquide middelen Kas Rabobank 3676.00.897 - vereniging Rabobank 3715.33.333 - pin Rabobank 3676.04.884 - arrangementen Rabobank 3255.191.890 - spaarrekening ING bank 852186 Kruisposten - storting naar bank Kruisposten - pin

Toelichting De liquide middelen staan ter vrije beschikking aan de vereniging. PASSIVA 5) Eigen vermogen Recapitulatie van het eigen vermogen Verenigingskapitaal Bestemmingsreserve calamiteiten

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de balans

(in euro's)

Nadere specificatie en verloop van het eigen vermogen Verenigingskapitaal Beginkapitaal op 01-10-2019

Opnames minus stortingen 2019 / 2020

Beginkapitaal op 01-10-2019

Opnames minus stortingen 2019 / 2020

Resultaat over de periode 2019 / 2020

Eindkapitaal op 30-09-2020

68.345

25.022

93.367

2019 / 2020

2018 / 2019

16.122 -20.837 4.715

13.634 -15.970 18.458

16.122

VVV Vlielands Belang Bestemmingsreserve calamiteiten

Stand 1 oktober Calamiteiten reserve - uitkeringen Calamiteiten reserve - dotatie boekjaar Stand 30 september Toelichting op de bestemmingsreserve

De bestemmingsreserve calamiteiten betrof een reserve voor uit te betalen bedragen aan gasten in het kader van de annuleringsregeling in het geboekte arrangement. Van de door de gasten bestaalde annuleringsvergoeding werd 50% aan deze reserve toegevoegd ter dekking van uit te betalen annuleringen. Indien op enig moment het saldo van de reserve van dusdanig niveau was dat aan de gemiddelde jaarlijkse uitbetalingsverplichting voldaan kan worden, dan kon het bestuur besluiten het overtollige saldo af te boeken ten gunste van het verenigingskapitaal. Nu in boekjaar 2019-2020 als gevolg van de Covid-19 situatie veel annuleringen zijn geweest, heeft het bestuur besloten dat het niet langer wenselijk is dit in eigen beheer uit te voeren maar de annulering onder te brengen bij een verzekeraar. Het saldo van de reserve is gebruikt voor annuleringen in boekjaar 2019-2020 en een eventueel restant is verrekend in de balanspost vooruitontvangen bedragen arrangementen. Omdat uiteindelijk veel vakantiehuisjes weer opnieuw volgeboekt konden worden, is er geen extra bedrag ten laste van de exploitatie van de VVV geboekt.

6) Kortlopende schulden en overlopende passiva Recapitulatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren Belastingen en sociale lasten Overige schulden Overlopende passiva

30-09-2020

30-09-2019

24.073 9.219 8.328 353.611

7.020 6.696 7.897 144.175

395.231

165.788

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de balans

(in euro's)

Nadere specificatie van de kortlopende schulden en overlopende passiva Crediteuren

30-09-2020

30-09-2019

Crediteuren

24.073

7.020

5.377 3.842

2.784 3.912

9.219

6.696

4.396 1.022 2.910

4.706 1.090 2.101

8.328

7.897

27.179 227.789 79.284 7.806 4.250 4.790 2.513

24.467 109.094 3.409 2.715 2.750 1.740 -

353.611

144.175

Belastingen en sociale lasten Af te dragen omzetbelasting Af te dragen loonheffing

Overige schulden Reservering vakantiegeld Reservering eindejaarsuitkering Reservering vakantiedagen

Overlopende passiva Vooruitontvangen contributie Vooruitontvangen saldo arrangementen volgend boekjaar Te betalen gelden aan huiseigenaren Te betalen borgsommen aan gasten Te betalen financiële administratie en advieskosten Te betalen overige kosten Terug te betalen NOW regeling

NIET UIT DE BALANS BLIJKENDE VERPLICHTINGEN Huur VVV Vlieland huurt van de Gemeente Vlieland een kantoorruimte aan de Havenweg 10 te Vlieland. De huurovereenkomst is op 8 december 1963 aangegaan voor de periode van één week en wordt van week tot week stilzwijgend verlengd. De huur bedraagt per september 2020 € 452 per maand en wordt jaarlijks aangepast krachtens de wet of door bepaling van de Minister van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer. (Samenstellingsverklaring afgegeven)

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de staat van baten en lasten

(in euro's)

01-10-2019 t/m 30-09-2020

01-10-2018 t/m 30-09-2019

205.024 206.615

223.194 191.974

411.639

415.168

69.824 75.173

82.653 67.950

144.997

150.603

98.201 29.757 32.228 12.804 22.605 9.429 -

92.045 31.715 32.011 9.172 19.878 36.914 1.459

205.024

223.194

5.378 1.620 106.005 24.274 14.315 8.658 32.521 516 4.484 264 1.174 7.406

8.819 1.409 96.735 22.083 14.201 -206 11.245 26.297 5.870 1.034 4.487

206.615

191.974

7) Baten Omzet arrangementen Omzet vereniging

8) Directe lasten Inkoop arrangementen Inkoop vereniging

Nadere specificatie van de bovenstaande baten- en lastengroepen Omzet arrangementen Arrangementen - ontvangen commissie Arrangementen - reserveringskosten Arrangementen - omzet linnenservice Arrangementen - omzet schoonmaak Arrangementen - omzet bootkaarten Arrangementen - opbrengst annuleringsvergoeding Arrangementen - provisie Doeksen

Omzet vereniging Omzet vereniging - winkelverkopen Omzet vereniging - webshop Omzet vereniging - contributies Omzet vereniging - advertentie Vlieland gids Omzet vereniging - commissie Doeksen dagarrangementen Omzet vereniging - www.vlieland.net / fotolink Omzet vereniging - plattegrond Omzet vereniging - excursies / vaartochten Omzet vereniging - drukwerk wederverkopers Omzet vereniging - Monopoly speelbord Omzet vereniging - Bosatlas Omzet vereniging - boekingen Noordwester Omzet vereniging - diversen

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de staat van baten en lasten

(in euro's)

01-10-2019 t/m 30-09-2020

01-10-2018 t/m 30-09-2019

8.684 9.097 27.762 19.566 4.715

7.874 -1.281 9.141 29.961 18.500 18.458

69.824

82.653

24.339 3.362 6.877 33.757 1.937 2.059 2.842

20.892 10.744 26.299 1.285 8.730

75.173

67.950

35.000 4.000

39.000

146.516 28.888 16.313

155.533 25.358 15.727

191.717

196.618

165.034 -17.587 -931 -

159.301 -3.768

146.516

155.533

Inkoop arrangementen Inkoop arrangementen - schoonmaak Eureka Inkoop arrangementen - schoonmaak overig Inkoop arrangementen - vermelding op-Vlieland.nl Inkoop arrangementen - linnenservice Inkoop arrangementen - bootkaarten Dotatie bestemmingsreserve calamiteiten

Inkoop vereniging Inkoop vereniging - Vlieland Gids Inkoop vereniging - diverse brochures Inkoop vereniging - divers Inkoop vereniging - excursies / vaartochten De Noordwester Inkoop VVV bonnen Mutatie voorraad

9) Overige bedrijfsopbrengsten Subsidie gemeente Vlieland RVO -TOGS bijdrage

10) Salarissen en sociale lasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten

Nadere specificatie van de lonen en salarissen, sociale lasten en pensioenlasten Lonen en salarissen Lonen en salarissen NOW vergoeding Tegemoetkoming WtL Ontvangen ziektengelduitkering

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de staat van baten en lasten

(in euro's)

01-10-2019 t/m 30-09-2020

01-10-2018 t/m 30-09-2019

28.458 -379 809

29.307 -304 -3.645

28.888

25.358

16.313

15.727

Sociale lasten Sociale lasten Reservering vakantiegeld Mutatie reservering vakantiedagen

Pensioenlasten Pensioenlasten Gemiddeld aantal fulltime werknemers Toelichting Het gemiddeld aantal werknemers bedroeg gedurende de gerapporteerde periode: 4,63 (vorige periode: 4,66). 11) Afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa

8.418

7.931

8.418

7.931

13.060 11.734 1.380 39.347 7.635 5.535

12.079 13.515 1.048 42.689 19.103 4.554

78.691

92.988

Nadere specificatie van de afschrijvingskosten Afschrijving op materiële vaste activa Afschrijving inventaris 12) Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Inventariskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de staat van baten en lasten

(in euro's)

01-10-2019 t/m 30-09-2020

01-10-2018 t/m 30-09-2019

152 154 225 9.084 755 213 2.477

1.250 -1.796 979 9.688 749 508 701

13.060

12.079

5.121 2.094 895 3.624

4.812 3.115 781 901 3.906

11.734

13.515

1.380

1.048

3.535 3.095 3.774 7.579 7.102 6.832 7.430

2.901 3.676 4.571 7.250 12.264 4.992 7.035

39.347

42.689

Nadere specificatie van de overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Telefoon, computer en werkplek Overige onkostenvergoeding Cursussen en opleidingen Verzuimverzekering Kosten Arbodienst / mediation Kantinekosten Overige personeelskosten

Huisvestingskosten Huur Havenweg 10 Energiekosten Onderhoud onroerende zaken Gemeentelijke heffingen Schoonmaakkosten

Inventariskosten Onderhoud inventarissen / kleine investeringen Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telecommunicatie Porti en verzendkosten Automatiseringskosten Contributies en abonnementen Financiële administratie en advieskosten Administratiekosten - inhuur administratief medewerker

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de staat van baten en lasten

01-10-2019 t/m 30-09-2020

01-10-2018 t/m 30-09-2019

147 265 3.903 250 2.450 620

182 498 3.915 250 7.000 7.153 105

7.635

19.103

2.495 1.829 409 802

2.460 1.045 1.049 -

5.535

4.554

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten

-1.794

24 -1.947

Per saldo een last / last

-1.794

-1.923

(in euro's)

Verkoopkosten Representatiekosten Kasverschillen Reclame en advertenties Sponsoring Bijdrage Toeristisch Beleidsplan Vlieland Mutatie voorziening dubieuze debiteuren Overige verkoopkosten

Algemene kosten Verzekeringen algemeen Kosten creditcard - ideal Algemene kosten bestuur Overige algemene kosten

13) Financiële baten en lasten

Nadere specificatie van de financiële baten en lasten Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente spaarrekening

VVV Vlielands Belang gevestigd te Vlieland

Toelichting op de staat van baten en lasten

(in euro's)

01-10-2019 t/m 30-09-2020

01-10-2018 t/m 30-09-2019

1.794

1.947

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente en bankkosten (Samenstellingsverklaring afgegeven) Vlieland, 9 maart 2021

C.J. Koster, voorzitter

M. L. Kapinga, secretaris

J.F. Vos, penningmeester

N. Oosterbaan

R. Buurma

R. Bosch

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Vlieland&id=93d937eb-076d-4f73-be42-99c8f566dd62