Raadsvoorstel tot vaststelling 2e Voortgangsrapportage 2023 en de bijbehorende begrotingswijziging
Tekst van het document
RAADSVOORSTEL Registratienummer Datum besluit B&W Portefeuillehouder
: 1962480 : 7 november 2023 : B.T. Bikkers
Raadsvoorstel tot vaststelling van de 2e voortgangsrapportage 2023 en bijbehorende begrotingswijziging
Vlaardingen, 7 november 2023 Aan de gemeenteraad. Welk besluit moet genomen worden? 1. Vaststellen van het raadsvoorstel tot vaststelling van de 2e voortgangsrapportage 2023 en bijbehorende begrotingswijziging. 2. In te stemmen met de uitbreiding van de kredieten voor onderwijsgebouwen voor in totaal € 5.929.000. 3. In te stemmen met de uitbreiding van het krediet voor de persleiding onder de spoordijk voor € 198.000. Wat is samenvattend de kern van dit advies? Vaststellen van het raadsvoorstel tot vaststelling van de 2e voortgangsrapportage 2023 en bijbehorende begrotingswijziging. Wat is de aanleiding voor dit advies? Met de raad is afgesproken twee maal per jaar te rapporteren over de uitvoering van de begroting middels een voortgangsrapportage. Welk resultaat wordt beoogd? Een actuele begroting. Welke argumenten zijn er voor dit advies? Deze voortgangsrapportage heeft als doel tijdig inzicht te verschaffen in verwachte afwijkingen ten opzichte van de begroting zodat de begroting bijgesteld kan worden naar de meest actuele inzichten. Daarnaast voorkomen we hiermee dat financiële afwijkingen mogelijk pas bij het opmaken van de jaarrekening duidelijk worden en dan eventueel tot begrotingsonrechtmatigheden kunnen leiden. Wat zijn tegenargumenten of risico’s? Er zijn geen tegenargumenten.
Het risico bestaat dat zich na het opmaken van de 2e voortgangsrapportage nog nieuwe afwijkingen of risico's voordoen die nu nog niet in beeld zijn en zich pas bij in de jaarrekening manifesteren. Waar moet rekening mee worden houden? De 2e voortgangsrapportage laat voor 2023 een financieel voordeel zien van € 12,3 miljoen (3,9% van de totale begroting). Na de verwerking van de 1e voortgangsrapportage 2023 en de effecten van de meicirculaire was het saldo van de begroting 2023 € 6,9 miljoen negatief. Dit saldo wordt nu bijgesteld naar € 5,3 miljoen positief. De derde begrotingswijziging van RogPlus is niet opgenomen in deze voortgangsrapportage, omdat de zienswijze hiervoor nog niet is vastgesteld. Vooruitlopend hierop is een nadeel te verwachten van € 2,4 miljoen en oplopend naar 4,1 miljoen in 2027.
Een groot gedeelte van het positieve saldo komt voort uit de septembercirculaire 2023. Daarnaast zijn er financiële meevallers door o.a. de verkoopopbrengsten van erfpachtgronden, het doorschuiven van budgetten van 2023 naar 2024, terugdraaien van stelposten, hogere bouwleges en een overschot op de personeelslasten. Deze hebben grotendeels een incidenteel karakter. Overzichtstabel 2e Voortgangsrapportage 2023 Bedragen x € 1.000)
2023
2024
2025
2026
2027
Begrotingssaldi 1e Voortgangsrapportage 2023
-8.251
122
3.047
-994
-333
Actueel saldi voor 2e Voortgangsrapportage 2023
-6.972
122
3.047
-994
-333
Totaal effect op begrotingssaldi voor bestem m ing
12.335
879
1.407
4.649
7.216
0
0
0
0
0
Effect 2e Voortgangsrapportage 2023 op de begrotingssaldi na bestem m ing
12.335
879
1.407
4.649
7.216
Begrotingssaldi na 2e Voortgangsrapportage 2023
5.363
1.001
4.454
3.656
6.883
Totaal reservem utaties
In de begrotingssaldi zijn ook de kapitaallasten meegenomen van de uitbreiding van kredieten. Voor onderwijshuisvesting wordt een uitbreiding van de kredieten voorgesteld. De kosten zijn opgebouwd uit de VTA-kosten (de kosten voor voorbereiding, toezicht en administratie), indexering van het IHP (8,77 % voor 2023) en uitbreiding van de investeringen met 10% onvoorzien. Eerder waren de kredieten voor alle investeringen al uitgebreid met 10% onvoorzien, behalve voor onderwijshuisvesting. Het college heeft toegezegd hier voor onderwijshuisvesting in de 2e VGR op terug te komen. Dit resulteert in een totaalbedrag van € 5.929.000. Op pagina 26 in de 2e VGR vindt u een uitsplitsing van de totale kosten. Daarnaast stellen wij een uitbreiding voor van het krediet voor de persleiding onder de spoordijk voor € 198.000. Op pagina 15 in de 2e VGR leest u daar meer over.
Bijlagen
Naam van de bijlage 1. Concept 2e Voortgangsrapportage 2023
Registratienummer Verseon 1962493
Burgemeester en wethouders van Vlaardingen, De secretaris,
De locoburgemeester,
drs. E. Stolk
drs. B.T. Bikkers