Raadsvoorstel tot vaststellen van de jaarstukken 2022

RAADSVOORSTEL Registratienummer Datum besluit B&W Portefeuillehouder

: 1951274 : 22 augustus 2023 : B.T. Bikkers

Raadsvoorstel tot vaststellen van de jaarstukken 2022

Vlaardingen, 22 augustus 2023 Aan de gemeenteraad. Welk besluit moet genomen worden? 1. De Jaarstukken 2022 inclusief de bijlagen vast te stellen 2. Ten laste van het rekeningresultaat 2022 een bedrag van € 6.400.000 te storten in de reserve Resultaatsbestemmingen en dit in 2023 als budget ter beschikking stellen do conform het overzicht in bijlage 2 bij dit raadsvoorstel. Hiermee stelt u de begrotingswijziging 2023 vast voor deze overhevelingen. 3. Het resterende voordelige rekeningsaldo over 2022 van € 16.519.000 toe te voegen aan de Algemene Reserve. Wat is samenvattend de kern van dit advies? Wij bieden u de jaarstukken over het jaar 2022 aan. De jaarstukken zijn de verantwoording van het college aan de gemeenteraad over het in 2022 gevoerde beleid en de financiële gevolgen daarvan. Het proces van het opstellen van de jaarrekening en met name de daaruit volgende accountscontrole hebben ertoe geleid dat het proces van vaststellen van de jaarrekening vertraagd is. Intussen is de controle afgerond waarbij de accountant een goedkeurende verklaring heeft afgegeven en kunt u de jaarrekening vaststellen. 2022 was het eerste jaar van een nieuwe college periode. In dit jaar is met het vaststellen van het college akkoord ‘Groei en bloei voor Vlaardingen’ de koers voor de komende jaren bepaald.

Samen met de gemeente raad is besloten om de tijd, energie en geld te besteden aan de binnenstad, een schonere stad, meer groen, meer woningen en veiligheid. In dit jaar is er veel gebeurd en in deze jaarstukken leggen wij hier verantwoording over af. In het vervolg van dit raadsvoorstel gaan wij achtereenvolgens in op het financieel resultaat van 2022, de belangrijkste beleidsontwikkelingen in 2022, de bestemming van het rekeningresultaat en stand van zaken met betrekking tot de rechtmatigheid en accountantsverklaring. Financieel resultaat 2022 De totale begroting voor 2022 bedroeg € 323,5 miljoen met een verwacht positief resultaat van € 14,3 miljoen (zie 2e voortgangsrapportage 2022). De jaarrekening laat een positief resultaat zien van € 22,9 miljoen voordelig. Ten opzichte van de concept jaarrekening zoals die eerder aan u is verstrekt is dit een afwijking van € 0,4 miljoen positief. Via een raadsmemo d.d. 6 juni 2023 (kenmerk: 1944925) hebben wij u een analyse verstrekt van de belangrijkste financiële afwijkingen ten opzichte van de prognose uit de 2 e VGR. Het positieve rekeningresultaat is vooral ontstaan door een hogere bijdrage uit het gemeentefonds en vertragingen in de uitvoering van beleid.

Naar aanleiding van de accountantscontrole en nakomende cijfers van verbonden partijen zijn enkele correctie in de financiële cijfers doorgevoerd. De belangrijkste aanpassingen ten opzichte van de concept-jaarstukken betreffen: -

Er is geen sprake van faciliterend grond beleid bij drie projecten. Deze aanpassing wordt nader toegelicht in de aangepaste MPG. De kosten komen ten lasten van het resultaat in plaats van een balanspositie, € 0,9 miljoen nadelig effect. In 2022 is een verkoopovereenkomst afgesloten voor het museumkwartier, met de levering in 2023. Op basis van de BBV voorschriften moet in 2022 een voorziening worden ingesteld, € 0,8 miljoen nadelig effect. Een vrijval van een balanspost vooruit ontvangen bedragen voor de Floreskwartier. Dit heeft een voordelig effect op het rekeningresultaat van € 0,4 miljoen De te vormen voorziening voor bovenwettelijk verlof is onvoldoende onderbouwd waardoor de accountant heeft aangegeven dat deze moet worden teruggedraaid. Dit heeft een voordelig effect van € 950.000 op het rekeningresultaat Naar aanleiding van de controles op de Sisa regelingen is gebleken dat we recht hebben op 500.000 extra bijdrage in de gemaakte kosten van Mrija. Dit heeft een voordelig effect op het rekening resultaat. Een vrijval van een balanspost vooruit ontvangen bedragen ten behoeve van een subsidie die we ontvangen voor de aanplant van bomen ten hoogte van € 250.000 heeft een voordelig effect gehad op het rekeningresultaat.

Voor het overige zijn er nog een aantal kleinere mutaties geweest die per saldo . Deze zijn opgenomen in de was/wordt tabel bij deze jaarrekening. Ook op de balans hebben zijn nog enkele correctie doorgevoerd naar aanleiding van de accountantscontrole. Nb: De hierboven genoemde bedragen zijn afgeronde bedragen waardoor deze niet zijn aan te sluiten met de jaarrekening zelf. In de paragraaf ‘Bestemming van het resultaat’ bieden wij u een voorstel aan voor de bestemming van het positieve rekeningsaldo In juli heeft u de verantwoording van de Sisa regelingen vastgesteld. Deze zijn intussen ingediend bij het CBS. Na de vaststelling van de regelingen zijn echter nog een paar omissies vastgesteld. Daarom willen wij bij deze jaarrekening de herziene afrekening door u laten vaststellen. Deze zitten in de bijlage bij de jaarrekening. De volgende correcties zijn doorgevoerd in afrekeningen. De afrekening van Oekraïense ontheemden (Sisa A16)hebben we met € 170.000 opgehoogd. De reden hiervan is dat we in eerste instantie bepaalde kosten via het BTW compensatie fonds wilde verhalen. Dit was niet terecht en daarom nemen de kosten van de opvang toe en deze kosten kunnen we verhalen onder deze regeling. Daarnaast zijn er nog een aantal tekstuele aanpassingen in de afrekeningen voor de Sisa regelingen C31, A7 en A5b doorgevoerd.

Terugblik op belangrijkste beleidsontwikkelingen in 2022 2022 was het eerste jaar van deze collegeperiode. Een jaar waarin we veel in de steigers hebben gezet maar nog niet alles is gerealiseerd. Een jaar waarin hard gewerkt is om invulling te geven aan de stadsprogramma’s zoals die in het coalitie akkoord zijn opgenomen. Dit is gedaan om voor ieder stadsprogramma een uitvoeringsprogramma op te stellen waarin een nadere invulling is gegeven van hetgeen dat in het stadsprogramma is opgenomen. Het uitvoeren van beleid is afhankelijk van de beschikbaarheid van geld en menskracht. Met name de krapte op de arbeidsmarkt leidt er toe dat de uitvoering onder druk komt te staan en we niet alles kunnen uitvoeren in het tempo dat we wensen. Een van de stadsprogramma’s is de ontwikkeling van de Rivierzone. In 2022 werd bekend dat het Rijk

€ 21.300.000 (excl. BTW) aan Vlaardingen ter beschikking stelde in het kader van de Regeling Versnellingsgelden Infrastructuur. In december volgde toekenning van de Woningbouwimpuls van € 5.900.000 (excl. BTW) voor de woningbouwontwikkeling Rivierzone. Deze rijksbijdragen zijn toegekend voor investeringen in de publieke ruimte: voor groen, infrastructuur en aanpak van de hoogwaterproblematiek en daarmee noodzakelijk om de woningbouwontwikkeling mogelijk te maken In de binnenstad zijn we het afgelopen jaar gestart met het verder vergroenen. Samen met de bewoners en de bedrijven zijn we erin geslaagd om extra groen toe te voegen. Verder hebben we ervoor gezorgd dat de openbare ruimte op het gewenste kwaliteitsniveau B ligt. De Westwijk is in 2022 toegetreden tot het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid. Dit biedt kansen om de wijk een boost te geven door de inzet van de middelen die we vanuit het programma ontvangen. De eerste initiatieven zijn in 2022 genomen en de komende jaren zal hier verder op worden ingezet. De energietransitie was in 2022 relevanter dan ooit. Doordat de energieprijzen in 2022 flink zijn gestegen, werd de noodzaak om minder afhankelijk te zijn van fossiele brandstoffen zoals aardgas onderstreept. We hebben in 2022, met vele betrokken inwoners en andere partijen, onomkeerbare stappen genomen om de energietransitie in gang te zetten.

Zo is een deel van de WarmtelinQ aangelegd en hebben we onze inwoners geholpen om de winter door te komen door energiebesparende maatregelen aan te bieden en energiecoaches in te zetten. Zo is er met de woningcorporaties en MeGreen stevig op ingezet om mensen die hoge energielasten hebben en een laag inkomen te ondersteunen. In de binnenstad zijn we het afgelopen jaar gestart met het verder vergroenen. Met de bewoners en de bedrijven zijn we erin geslaagd om extra groen toe te voegen. Verder hebben we ervoor gezorgd dat de openbare ruimte op het gewenste kwaliteitsniveau B ligt. Daarnaast hebben we in het kader van het stadsprogramma groen deelgenomen aan het NK tegelwippen Door deze stimulans hebben we de gemeente weer een stukje groener weten te maken. We zijn vierde geworden van Nederland in de categorie middelgrote gemeente. Om hulp aan kinderen die het nodig hebben verder te verbeteren hebben we de samenwerking met de regiogemeenten Maasluis, Schiedam en Vlaardingen verder vormgegeven. Op het gebied van veiligheid is in 2022 is gestart met een interventieteam dat is ingezet ter bestrijding van woonadresfraude en voor het voorkomen van woonoverlast. Daarnaast is ingezet op ondermijning. Dit is gedaan door allerhande maatregelen op met name bedrijventerreinen. Hierbij moet worden gedacht aan integrale controle van bepaalde gebieden en flitscontroles op specifieke plaatsen.

Tenslotte heeft 2022 in het teken gestaan van Oekraïense ontheemden. Met vereende krachten is er in gewerkt aan een compleet nieuwe wijk in Vlaardingen om mensen die het hard nodig hebben en plaats in onze gemeente krijgen. In de zomer is door het rijk de business case goedgekeurd en financiële garanties afgegeven voor de nieuw te bouwen wijk Mrija. Uiteraard zijn er in 2022 nog veel meer zaken opgepakt dan in de opsomming hierboven is opgenomen. In de jaarstukken vindt u per programma een uiteenzetten van we precies hebben gedaan en hoeveel het heeft gekost. Bestemming van het resultaat Het voordelige resultaat over het afgelopen jaar bedraagt € 22.919.000 Wij stellen voor om van het positieve saldo € 6.400.000 te bestemmen voor werkzaamheden en activiteiten die in 2022 niet zijn uitgevoerd en die in 2023 alsnog uitgevoerd moeten worden. In de begroting 2023 zijn voor deze activiteiten geen of onvoldoende budgetten opgenomen, waardoor overheveling van de restantbudgetten uit 2022 naar 202 noodzakelijk wordt geacht. In bijlage 1 bij dit raadsvoorstel vindt u een overzicht van de betreffende activiteiten en projecten, voorzien van een inhoudelijke toelichting.

Conform het financieel beleidskader stellen wij voor om het voordelige saldo ad € 16.519.000 (= € 22.919.000 -/- € 6.400.000) dat resteert na de hierboven voorgestelde resultaatbestemmingen toe te voegen aan de algemene reserve. Getrouwheid en rechtmatigheid en accountantsverklaring Als onderdeel van de jaarrekeningcontrole over 2022 heeft de accountant een controle uitgevoerd. Zij hebben op basis van hun controle een goedkeurende verklaring afgegeven voor getrouwheid en rechtmatigheid.

Bijlagen Naam van de bijlage 1. Jaarstukken 2022 2. Jaarstukken Was - Wordt 3. Overzicht resultaatbestemmingen 2022

Registratienummer Verseon 1951273 1951588 1951277

Burgemeester en wethouders van Vlaardingen, De secretaris,

De burgemeester,

drs. E. Stolk

drs. B. Wijbenga - van Nieuwenhuizen