Raadsvoorstel Meerjaren Programma Grondzaken 2023

RAADSVOORSTEL Registratienummer Datum besluit B&W Portefeuillehouder

: 1944509 : 22 augustus 2023 : K. Kegel

Raadsvoorstel tot vaststelling van het Meerjaren Programma Grondzaken (MPG) 2023

Vlaardingen, 22 augustus 2023 Aan de gemeenteraad. Welk besluit moet genomen worden? 1. Vaststellen Meerjaren Programma Grondzaken 2023 uitgebreid (GEHEIM). 2. Vaststellen Meerjaren Programma Grondzaken 2023 verkort (Openbaar). Wat is samenvattend de kern van dit advies? Het Meerjaren Programma Grondzaken 2023 (hierna: MPG 2023) wordt ter vaststelling voorgelegd aan de gemeenteraad. Het is voor het eerst dat het MPG naar de Raad ter vaststelling wordt aangeboden, als gevolg van de Nota Grondbeleid gemeente Vlaardingen 2022, welke in uw raad van 16 juni 2022 is vastgesteld. De geheime bijlage MPG 2023 behorende bij dit voorstel is geheim op grond van de volgende motivering. Ingevolge artikel 87 en 88 lid 2 Gemeentewet jo. artikel 5.1 lid 2 onder b van de Wet Open Overheid (WOO) blijft verstrekking van informatie achterwege voor zover het belang van openbaarmaking niet opweegt tegen de economische of financiële belangen van de gemeente. Het geheime MPG geeft volledig inzicht in de onderhandelingspositie van de gemeente en schaadt onze economische en financiële belangen wanneer dit voorstel openbaar wordt. Daarnaast wordt er bij elk MPG een verkorte openbare versie opgesteld. Het nu voorliggende MPG geeft de stand van zaken van de grondexploitaties, de strategische gronden en de facilitaire (bouw)projecten op peildatum 1 januari 2023 weer.

Verder worden eventuele signaleringen afgegeven en zijn de risico's geactualiseerd. Besluit Begroting Verantwoording (BBV) Het Besluit Begroting en Verantwoording ( BBV) schrijft voor dat vanaf 2017 tussentijdse winst genomen moet worden. Het voorzichtigheidsbeginsel leidt ertoe dat realisatie van winst moet worden uitgesteld tot daarover voldoende zekerheid bestaat. Dit betekent echter niet dat pas winst moet worden genomen bij het afsluiten van de grondexploitatie. Voor winstneming geldt de percentage of completion methode: voor zover gronden zijn verkocht en opbrengsten zijn gerealiseerd wordt tussentijds naar rato van de voortgang van de grondexploitatie winst genomen. In dit MPG heeft dit geleid tot een tussentijdse winstneming voor de grondexploitatie de Vrije Kavels Hollandiaan. De financiële consequenties van de actualisaties van de grondexploitaties hebben geleid tot aanpassing van de voorzieningen van per saldo € 0,3 mln. nadelig. De tussentijdse winstneming komt per saldo neer op € 0,14 mln.. Deze bedragen zijn per saldo ( € 0,16 mln. nadelig) ten laste gebracht van het rekeningresultaat van 2022. In de verliesvoorziening zijn alleen grondexploitaties met een negatieve eindwaarde meegenomen. Deze voorziening wordt jaarlijks aangepast aan het resultaat van de negatieve grondexploitaties.

In dit (geheime) MPG is voor het eerst een lijst opgenomen met facilitaire bouwprojecten. Wat is de aanleiding voor dit advies? In de Nota Grondbeleid gemeente Vlaardingen 2022 is gesteld dat het MPG 2023 jaarlijks wordt vastgesteld door de gemeenteraad. Wij verantwoorden de uitvoering van het grondbeleid periodiek middels het MPG, welk ter vaststelling aan uw raad wordt aangeboden. Welk resultaat wordt beoogd? Actualiseren van de grondexploitaties en voldoen aan vastgelegd beleid / wetgeving. Welke argumenten zijn er voor dit advies? Hiermee wordt voldaan aan vastgesteld beleid / wetgeving Wat zijn tegenargumenten of risico’s? Geen. Waar moet rekening mee worden houden? Financiën: De financiële consequenties van de actualisaties van de grondexploitaties hebben geleid tot aanpassing van de voorzieningen van per saldo € 0,3 mln. nadelig. De tussentijdse winstneming komt per saldo neer op € 0,14 mln.. Deze bedragen zijn per saldo ( € 0,16 mln. nadelig) ten laste gebracht van het rekeningresultaat van 2022. In de verliesvoorziening zijn alleen grondexploitaties met een negatieve eindwaarde meegenomen. Deze voorziening wordt jaarlijks aangepast aan het resultaat van de negatieve grondexploitaties.

Bij facilitaire bouwprojecten wordt er een bedrag van € 671.782 ten laste gebracht van de algemene middelen, waarvan € 40.492 betrekking heeft op 5 financieel administratief af te sluiten projecten en een bedrag van € 631.290 heeft o.a. betrekking op nog lopende projecten waarvan een aantal naar verwachting een grondexploitatie zullen worden. Verder komt er een bedrag van € 585.373 ten gunste van de algemene middelen vanwege grondopbrengsten. Daarnaast is in de jaarrekening 2022 is een verliesvoorziening opgenomen van € 816.000 in verband met hogere boekwaarde van een gedeelte van de gronden in VOP – Oost dan dat het bij een eventuele verkoop gaat opleveren.

Bijlagen Naam van de bijlage 1. Meerjaren Programma Grondzaken 2023 uitgebreid (GEHEIM) 2. Meerjaren Programma Grondzaken 2023 verkort (Openbaar)

Registratienummer Verseon 1944474 1994477

Burgemeester en wethouders van Vlaardingen, De secretaris, De burgemeester,

drs. E. Stolk

drs. B. Wijbenga – van Nieuwenhuizen