Raadsmemo Eerste begrotingswijziging Stroomopwaarts

Bedrijfsvoering

Gemeente Vlaardingen RAADSMEMO

Aan

De gemeenteraad van Vlaardingen

Portefeuillehouder

A.F. de Leede

Onderwerp

Eerste begrotingswijziging 2022 Stroomopwaarts

Datum

Registratienummer

9 november 2021

1875680

Aantal bijlagen

Geachte leden van de raad, Op 28 oktober 2021 is de eerste begrotingswijziging 2022 van Stroomopwaarts behandeld in het dagelijks bestuur van Stroomopwaarts. De definitieve vaststelling in het algemeen bestuur zal plaatsvinden op 17 november 2021. Hierna wordt de begrotingswijziging ter kennisname aangeboden aan de gemeente. Er wordt geen zienswijzeprocedure doorlopen omdat het een bijstelling van autonome ontwikkelingen betreft. De begrotingswijziging bevat een bijstelling van de bijstandslasten en loonkostensubsidie (hierna BUIGlasten). Naast de BUIG-lasten zijn ook de uitvoeringskosten en de taakstellingen uit het herstelplan als onderdeel van deze wijziging door Stroomopwaarts gepresenteerd. In onderstaande tabel is en samenvatting opgenomen uit de begrotingswijziging van Stroomopwaarts.

Per onderdeel ziet u een toelichting met de effecten op de nog vast te stellen begroting 2022 van Vlaardin en: In € Begroting 2022 Aangepaste Verschil Toelichting Vlaardingen raffling aangegeven door SOW (l e bgw 2022) Lasten bijstand 39.834.000 35.515.000 Voordeel Hierin verdisconteerd is en LKS 4.319.000 verwachte extra uitstroom 2022: gemiddeld 35 uitkeringen Baten BUIG 39.949.970 39.445.575 Nadeel Al verwerkt in de tweede 504.395 voortgangsrapportage 2021 Taakstellingen 2.431.562 175.000 Nadeel Bedrag SOW is conform herstelplan 2.256.562 uitvoeringsplan 2021, uitvoeringsplan 2022 is verdisconteerd in daling uitkeringen/bijstandslasten Effect 19.972.000 19.188.000 Voordeel Exclusief transitie uitvoeringskosten 784.000 bedrijfsvoering Totaal Voordeel 2.342.043

Lasten bijstand en Loonkostensubsidie Het voordeel op de lasten wordt door StroomOpwaarts geschat op € 4.319.000. De begroting 2022 van Stroomopwaarts is mede gebaseerd op de Macro Economische Verkenningen die in september 2020 zijn gepubliceerd. Deze gaf een weinig florissant beeld van de verwachte economische ontwikkelingen in 2021 en verder. Er werd dan ook een forse stijging van het aantal bijstandsuitkeringen voorzien (een stijging met circa 9% in 2021 ten opzichte van 2019). Die cijfers zijn door Stroomopwaarts vertaald in de begroting 2022. Het tekende zich de afgelopen periode al af: de economische schade door de corona-crisis is aanmerkelijk minder groot dan eerder gevreesd. Het gemiddeld aantal bijstandsuitkeringen in 2021 loopt weliswaar iets op, maar minder scherp dan eerder gevreesd. In de maandcijfers heeft de daling van het uitkeringsbestand ingezet. Ten aanzien van de bijstand is er in 2022 in de CPB cijfers ook uitzicht op een lichte daling. Per saldo zou er landelijk in 2022 sprake van een daling van het aantal bijstandsuitkeringen ten opzichte van 2020 met circa 1%.

Verwacht aantal bijstandsuitkeringen conform begroting 2022 Geactualiseerd aantal begroting 2022 Bijstelling verwacht gemiddeld aantal uitkeringen in 2022

Vlaardingen 2.538 2.297 -241

Bij het geactualiseerde aantal is uitgegaan van de feitelijke realisatie over 2020, gecorrigeerd met de verwachte landelijke trend in 2021 en 2022 (per saldo -/-1%). Bij bovenstaande cijfers zijn enkele kanttekeningen op zijn plaats. Op 1 oktober 2021 beëindigt het rijk een aantal ondersteunende maatregelen (Tozo, NOW). Het effect daarvan is nog onduidelijk. Tot 1 oktober 2021 kent Stroomopwaarts nog circa 350 "Tozo-cliënten". In de komende weken gaat blijken hoeveel van deze cliënten zich zullen melden voor een bijstandsuitkering. Stroomopwaarts benadert deze cliënten actief om te voorkomen dat een beroep op een bijstandsuitkering gedaan moet worden. Ook kan het aantal bedrijfsfaillissementen door de beëindiging van de ondersteuning toenemen. Baten BUIG Het voorlopige landelijke BUIG-budget (macrobudget) voor 2022 bedraagt € 6.446,7 miljoen, een lichte stijging ten opzichte van het definitieve budget voor 2021. Met ingang van 2022 is de bepaling van het onderdeel loonkostensubsidie aangepast. Gemeenten worden niet meer via een genormeerd rekenmodel (het objectief verdeelmodel) gefinancierd voor loonkostensubsidies, maar op basis van de laatst bekende gerealiseerde uitgaven. Vlaardingen ontvangt in 2022 (voorlopig) € 39.445.575 (2021: € 38.797.710). Bij het opstellen van de begroting 2022 is Vlaardingen voor de BUIG baten uitgegaan van een indexatiepercentage van 1,95%.

De voorlopige beschikking komt 0,5 miljoen lager uit dan wat er is geïndexeerd. Dit nadeel is al verwerkt in de tweede voortgangsrapportage 2021. In april 2022 wordt een nader voorlopige beschikking verwacht. Hierbij is nog ongewis hoe het macrobudget zich zal ontwikkelen en dus ook hoe hoog de BUIG uitkering voor Vlaardingen uiteindelijk zal worden. Er is een aanzienlijk risico dat de landelijke trend van een dalend uitkeringsvolume zich zal vertalen in een lagere BUIG uitkering voor Vlaardingen. Herstelplan In 2022 staat er nog een taakstelling in de gemeentelijke begroting van € 2,4 miljoen (structureel 3,8 miljoen). In het overzicht op pagina 1 van dit raadsmemo is de taakstelling verdisconteerd in de daling van de uitkeringen/bijstandslasten. Effect uitvoeringskosten door daling uitkeringen Door de bijstelling van de aantallen uitkeringsgerechtigden nemen ook de kosten voor de uitvoering af. Deze kosten worden volgens een verdeelsleutel toegerekend aan Vlaardingen. Voor 2022 dalen de uitvoeringskosten naar verwachting met € 784.000.

Samenvatting financiële effecten 2022 In de tweede voortgangsrapportage 2021 hebben wij gemeld dat wij een begrotingswijziging van Stroomopwaarts voor 2022 verwachten. Het voordelige effect hebben wij geschat op een bedrag tussen de € 2 tot € 3 miljoen. Dit betreft overigens geen structureel voordeel aangezien de inkomsten uit de BUIG uitkering van het Rijk met een vertraging van een jaar ook zullen worden bijgesteld op basis actuele ontwikkelingen. De gemeentelijke bijdrage aan StroomOpwaarts gaat voor 2022 met € 5,1 miljoen omlaag. Dit betreft € 4,3 miljoen ten aanzien van de uitkeringen en € 0,8 miljoen voor de uitvoeringskosten. Ten opzichte van de Vlaardingse begroting bedraagt het voordeel echter vooralsnog ongeveer € 2,8 miljoen omdat nog voor circa € 2,4 miljoen aan ombuigingstaakstellingen in de gemeentelijke begroting is opgenomen voor 2022. Op korte termijn wordt u een begrotingswijziging aangeboden om de financiële effecten in de begroting 2022 te verwerken. Vooralsnog blijven de ombuigingstaakstellingen in de begroting 2022 staan omdat het gepresenteerde voordeel de nodige slagen om de arm kent. Wanneer er meer zekerheid is over de ontwikkeling van de lasten en BUIG-baten zullen wij de haalbaarheid van de taakstellingen opnieuw beoordelen en over de uitkomsten van deze boordeling aan u rapporteren in de l e voortgangsrapportage 2022.

Op basis van de begrotingswijziging van StroomOpwaarts laat het verwachte financiële voordeel voor Vlaardingen voor 2022 zich vooralsnog als volgt weergeven: In E

Begroting 2022 Vlaardingen

Lasten bijstand en LKS Effect uitvoeringskosten

Taakstellingen herstelplan

39.834.000

Aangepaste raming aangegeven door SOW (1e bgw 2022) 35.515.000

19.972.000

19.188.000

Voordeel 784.000

Subtotaal

Voordeel 5.103.000

175.000

Nadeel 2.256.562

Totaal

Voordeel 2.846.438

2.431.562

Verschil

Voordeel 4.319.000

Hoogachtend, Burgemeester en wethouders van Vlaardingen,

drs.

etaris tolk

de burgemeester drs. B. VVijbenga - van Nieuwenhuize

1e Begrotingswijziging 2022 Stroomopwaarts MVS Hierop is geen zienswijze van toepassing

Inleiding Hierbij bieden wij u de 1e begrotingswijzing SOW 2022 zonder zienswijze aan. Op onderhavige begrotingswijziging is geen zienswijze van toepassing. Met deze aanpassing sluit de begroting van Stroomopwaarts aan op de ontwikkeling van het uitkeringsbestand die in de gemeentelijke begrotingen zijn verwerkt. De wijzigingen behandelen met name de invloed van de Macro Economische Verkenningen uit september 2021 op de verwachte ontwikkeling van het aantal uitkeringen in Maassluis, Vlaardingen en Schiedam zoals die eerder in de begroting 2022 van Stroomopwaarts is verwerkt. De verwachting is aanzienlijk bijgesteld ten opzichte van de informatie die beschikbaar was toen de begroting van Stroomopwaarts werd opgesteld. In de tabellen zijn de cijfermatige verwerking in de programmabegroting en de gevolgen voor de deelnemersbijdrage uitgewerkt. Hoogachtend, Het dagelijks bestuur van Stroomopwaarts MVS de secretaris

de voorzitter

Mr. N.C. van der Wekken

S.B. Kuiper

2

A. Begrotingswijziging

De bedragen in de begrotingswijzing zijn weergegeven in € 1.000 tenzij anders aangegeven. Wanneer bij bedragen in een tabel een –teken wordt gebruikt is sprake van een nadeel, namelijk een hogere last of een lagere baat. Door afrondingen kunnen kleine verschillen ontstaan. Programma Totaal

Primaire begroting 2022 Baten

Lasten

Begrotingswijziging

Saldo

Baten

Lasten

Stand na begrotingswijziging Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Inta ke en preventi e

83

-7.233

-7.150

-

-

-

83

-7.233

-7.150

Inkomens voorzi eni ng

3.022

-102.256

-99.235

-550

11.521

10.971

2.472

-90.735

-88.263

Werken

-

-7.463

-7.463

-

-

-

-

-7.463

-7.463

Parti ci peren

12.148

-37.890

-25.741

-

1.394

1.394

12.148

-36.496

-24.347

Dekki ngs mi ddel en

151.956

-

137.592

-

151.956

-14.363

-

-14.363

137.592

-13.153

-12.654

-

1.998

1.998

499

-

-0

-0

-

-

-

-

-0

-0

-

-200

-200

-

-

-

-

-200

-200

-168.195

-487

-14.913

14.913

-

152.794

-153.282

-487

-

488

-

-

-

488

-

488

-168.195

0

-14.913

14.913

-

153.282

-153.282

0

Overhea d

499

Vennoots cha ps bel as ti ng Onvoorzi en Totaal baten en lasten: Res ervemuta ti es Geraamd resultaat:

167.708 488 168.195

-11.155

-10.656

B. Uitwerking per programma

De tabel geeft per begrotingswijziging inzicht in de invloed op de programma’s en deelnemersbijdrage. Alle wijzigingen hebben een structureel karakter. . Programma, Product, Omschrijving begrotingswijziging Intake en preventie Preventi e Schuldhul pverl eni ng Inkomensvoorziening Armoedevoorzi eni ng Ta a ks tel l i ng Vl d Herstel pla n Inkomensvoorzi eni ng Actua l is eren ui tkeringen Actua l is eren Loonkostens ubsi di es Ta a ks tel l i ng Vl d Herstel pla n Ontwikkeling naar arbeid Ontwi kkel en Accountma na gement: Acti veren Ontwikkel-werkbedrijf Interne a rbei ds pa rti ci pa tie Externe a rbei ds pa rti ci pa ti e Werkl eerbedri jf Dekkingsmiddelen Actua l is eren ui tkeringen Ta a ks tel l i ng Vl d Herstel pla n Inkomen Ta a ks tel l i ng Vl d Herstel pla n Armoede Deel n.bi jdra ge Overhea d Res ervemuta ti es Overhead a ctua l is eren ui tvoeri ngskosten Res ervemuta ti es Vennootschapsbelasting Onvoorzien Totaal baten en lasten:

I/S/ S*

Baten

Begrotingswijziging Lasten Saldo

S S S S

-550

S S S S

-12.150 -175 -40 -1.998

Gevolgen deelnemersbijdrage (- is stijging) Mss VLD SDM Totaal

40

40

11.306 1.394 175

10.756 1.394 175

40 1.529 154

3.629 692 175

5.598 549

-12.150 -175 -40 -1.998

S

-14.913

1.998

1.998 -

320

784

895

14.913

-

2.003

5.319

7.042

Financiering 40 AV 10.756 IV 1.394 IV 175 IV 1.998 Dee ln.bijdr Overhea d 14.363

Toelichting In de begroting 2022 van Stroomopwaarts is de ontwikkeling van de uitkeringen gebaseerd op de Macro Economische Verkenningen(MEV) van het CPB uit september 2020. In de MEV van september 2021 schetst het CPB een positiever beeld. Het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid hanteert de cijfers uit de MEV ook bij het bepalen van het BUIG-budget voor het komende jaar. Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen in het kader van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz 2004 (levensonderhoud startende ondernemers) en voor de inzet van loonkostensubsidie. In het bijgaande informatie memo ‘Gevolgen Macro Economische Verkenningen en beschikkingen BUIG’ heeft Stroomopwaarts deze verwachting vertaald naar de uitkeringsontwikkeling en de financiële gevolgen voor de 3

deelnemende gemeenten in 2021 en 2022. De mutatie voor 2021 is opgenomen in de tweede bestuursrapportage over 2021, deze wijziging heeft betrekking op het boekjaar 2022. Deze begrotingswijziging actualiseert de uitkeringen €10.756, loonkostensubsidie voor Beschut Werk en de Wet Banenafspraak €1.394 en de uitvoeringskosten van de uitkeringen €1.998 in de begroting van Stroomopwaarts 2022. De gemeente Vlaardingen heeft in 2020 aan Stroomopwaarts gevraagd om onderdelen uit het Herstelplan in de begroting te verwerken (uitvoeringsplan 2021). De toezegging deze bedragen structureel als stelpost op te nemen, wordt in deze begrotingswijziging verwerkt. De effecten van het uitvoeringsplan 2022 zijn verdisconteerd in de actualisatie van het aantal uitkeringen.

4