Presentatie begroting Vlaardingen

Onderzoek naar de informatiewaarde programmabegroting gemeente Vlaardingen Raadscommissie Vlaardingen 11 maart 2021 Bianca Rook, 1e lid-onderzoeker

Aanleiding  Meerjarenbegroting belangrijk document voor de raad  Autorisatie (budgetrecht)  Allocatie van middelen  Kaderstelling en controle

 Basisniveau wettelijk vastgelegd, lokale keuzes mogelijk  Landelijk een gevarieerd beeld  Onderzoek een goed vervolg op “Grip van de raad”

Doel van het onderzoek  Inzicht in de informatiewaarde van de begroting  Op basis daarvan een verdere doorontwikkeling van de begroting mogelijk maken  Bijdragen aan de kaderstellende en controlerende rol van de gemeenteraad

Centrale onderzoeksvraag

In hoeverre voldoet de meerjarenbegroting van de gemeente Vlaardingen aan de externe en interne regelgeving en stelt de daarin opgenomen informatie de raad in staat om de kaderstellende en controlerende rol goed uit te voeren?

Het onderzoek  Deelvragen (17 in totaal), uitgewerkt in normenkader  Bestond uit 3 onderdelen:

 Proces van totstandkoming  Technische toets externe en interne regelgeving  Inhoudelijke verdieping 2 programma’s en 2 paragrafen

 Methoden

 Deskresearch  Interviews wethouder en ambtenaren  Vragenlijst raadsleden

 Uitvoering in eigen beheer

Conclusies in een notendop -1-

1. Ambtelijke proces goed ingericht, samenhang met de andere jaarlijkse P&C documenten duidelijk. 2. Collectieve verantwoordelijkheid kan worden versterkt 3. Evaluatie over 2020 niet zichtbaar uitgevoerd. 4. De bestuurlijke rol vooral aan de voor- en achterkant van het proces. 5. De informatie voldoet in belangrijke mate aan in– en externe regelgeving

Conclusies in een notendop -2-

6. De programma’s zijn consistent opgebouwd en op hoofdlijn. Ambities beperkt SMART en niet in effecten. 7. Tekstueel is duidelijk via welke activiteiten de effecten en doelen worden nagestreefd, 1 op 1 relatie niet helder. Relatie naar kosten en risico’s ontbreekt. 8. Leesbaarheid varieert. 9. Digitaal goed ontsloten en toegankelijk gemaakt.

Typering begroting

Maatwerk

Algemeen / hoofdlijn

Specifiek / details

Nadere informatie in onderliggende documenten, MJB moet in samenhang worden gelezen

Relevante informatie uit andere documenten is opgenomen in MJB. Zelfstandig leesbaar

1

2

3

4

Informatie voldoet aan eisen BBV en is op onderdelen aangevuld

Standaard Informatie voldoet aan minimale eisen BBV, geen nadere aanvulling

Aanbevelingen -1-

1. Weeg af of de huidige keuze (kwadrant 3) voldoende sturingsinformatie biedt. 2. Proces inrichten om gewenste effecten scherper te definiëren in samenhang met meetbare, relevante indicatoren 3. Relatie tussen de 3-W vragen verder verscherpen 4. Afwegen of er behoefte bestaat om ook tussentijds meer in het proces betrokken te worden

Aanbevelingen -2-

5. Aan het spoorboekje per actie ook inhoudelijke kwaliteitseisen / te gebruiken bronnen toevoegen 6. Voldoe ook op de laatste onderdelen aan het BBV 7. Verbeter de thans wisselende leesbaarheid

Bestuurlijke reactie

 Belang van de informatiewaarde wordt onderschreven  De conclusies worden herkend  Aanbevelingen 2, 3 5 en 6 worden door het college van B&W overgenomen  Aanbeveling 1 (kwadrant) en 5 (tussentijdse betrokkenheid raad) zijn ter afweging aan de raad