Document · PDF

Jaarstukken Was - Wordt

Gemeenteraad 14 september 2023, gemeente VlaardingenBij agendapunt: Jaarrekening 20226.585 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Was

Wordt Voordeel

Taakveld 0.1 Bestuur Voorziening wethouderspensioenen

Nadeel 73 Taakveld 0.1 Bestuur Voorziening wethouderspensioenen

Op basis van rekenrente (hoe hoger de rente, des te minder middelen wij in kas dienen te hebben) konden wij bij de 2e voortgangsrapportage een aanzienlijk voordeel melden ten aanzien van de mutatie in de voorziening pernsioenverplichtingen (voormalig) wethouders.Het voordeel in de 2e voortgangsrapportage was circa € 1,3 miljoen. Echter is in de circulaire van Binnenlandse Zaken van 9 december 2022 bepaald dat de ABP pensioenen met ingang van 1 januari 2023 11,26% worden verhoogd. Dat betekent tevens dat de APPA-pensioenen met ditzelfde percentage zijn verhoogd. Deze indexatie is reeds opgenomen in de actuariele waardeberekeningen voor de stand per 31-12-2022. Dit levert in deze jaarrekening een nadeel op de baten van € 259.000 op.

Voordeel

Nadeel

399

259 Niet nader toe te lichten bedragen Het overige voordeel op de lasten binnen dit taakveld van € 35.000 wordt niet nader toegelicht.

Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Niet nader toe te lichten bedragen Het voordeel op de lasten van € 28.000 wordt niet nader verklaard.

Voorziening verlofsparen

Het overige voordeel op de lasten binnen dit taakveld van € 38.000 wordt niet nader toegelicht.

Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

Niet nader toe te lichten bedragen 28

Taakveld 0.4 Overhead Personeelskosten Op de salaris- en inhuurbudgetten is een voordeel gerealiseerd van € 54.000. Dit totaalvoordeel bestaat, vanwege de doorbelastingsmethodiek, uit: een voordeel van € 318.000 op de lasten; en een nadeel van € 264.000 op de baten.

437 Niet nader toe te lichten bedragen

Het voordeel op de lasten van € 17.000 wordt niet nader verklaard. 1.086 Taakveld 0.4 Overhead Personeelskosten

318

Op de salaris- en inhuurbudgetten is een nadeel gerealiseerd van € 9.000. Dit totaalnadeel bestaat, vanwege de doorbelastingsmethodiek, uit: een voordeel van € 255.000 op de lasten; en een nadeel van € 264.000 op de baten.

17 5

255

264

Vanaf 1 janari 2022 kunnen medewerkers bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Omdat er bij verlofsparen sprake is van arbeidskostengerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, dient hier per 31-12-2022 een voorziening voor te worden gevormd. De storting in deze voorziening leidt in de jaarreening tot een nadeel van € 951.000 op de lasten. 951 Niet nader toe te lichten afwijkingen Het overige voordeel van € 30.000 op de lasten wordt niet nader toegelicht.

Analyse verschillen programma Veiligheid en handhaving

Niet nader toe te lichten afwijkingen

Voordeel

Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Niet nader toe te lichten afwijkingen

Nadeel

Analyse verschillen programma Veiligheid en handhaving Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid Niet nader toe te lichten afwijkingen

Het voordeel op de lasten van € 33.000 wordt niet nader verklaard. Het nadeel op de baten van € 49.000 wordt niet nader 36 verklaard.

Het nadeel op de baten van € 36.000 wordt niet nader verklaard.

Analyse verschillen programma Groen en milieu

Het overige voordeel van € 14.000 op de lasten wordt niet nader toegelicht.

Voordeel

Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Nadeel Analyse verschillen programma Groen en milieu

Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

Voordeel

Nadeel

33 49 Voordeel

Nadeel

250

Herplant bomen Blankenburgverbinding Er is in 2022 een SPUK-subsidie ontvangen voor herplant van bomen die niet is begroot. Niet nader toe te lichten verschillen

Niet nader toe te lichten verschillen Het voordeel van € 3.000 op de baten wordt niet nader toegelicht. Taakveld 7.3 Afval Opbrengst afvalstoffenheffing

250

3 Taakveld 7.3 Afval Opbrengst afvalstoffenheffing

De opbrengst afvalstoffen is lager dan geraamd doordat bij de berekening van de begroting 2022 de nieuwe aantallen huishoudens vanuit de RBG niet bekend waren. De werkelijke opbrengsten zijn o.b.v. de juiste aantallen huishoudens.

131 Vergoeding Nedvang

Vergoeding Nedvang

Niet nader toe te lichten verschillen

Het nadeel van € 27.000 op de lasten wordt niet nader toegelicht. Taakveld 7.4 Milieubeheer Regeling Reductie Energie

Het nadeel van € 37.000 op de lasten wordt niet nader 27 toegelicht. 0

48 Taakveld 7.4 Milieubeheer Regeling Reductie Energie

Vorig jaar bleken de uitvoeringskosten van de Regeling Reductie Energie lager. De Woonwerkwinkel, de uitvoerder van dit project, diende daarom het restant van het uitvoeringsbudget € 214.384 terug te betalen. Dit bedrag is inmiddels ontvangen en terugbetaald aan het Rijk. Dit betekent dus een nadeel op de lasten van € 214.000 en een overeenkomstig voordeel op de baten van € 214.000.

37 708

Vorig jaar bleken de uitvoeringskosten van de Regeling Reductie Energie lager. De Woonwerkwinkel, de uitvoerder van dit project, diende daarom het restant van het uitvoeringsbudget € 214.384 terug te betalen. Dit bedrag is nog niet ontvangen en al wel terugbetaald aan het Rijk.

214

214 Milieubeheer klimaatverandering Bij de vaststelling van de 2de VGR 2022 heeft de raad reeds besloten dat alle resterende middelen van de stadsprogramma’s overgeheveld worden naar 2023. Om de voortgang van de uitvoering van dit stadsprogramma niet in gevaar te brengen, wordt hierbij, conform eerder genomen besluit door de raad, de resterende middelen van dit jaar overgeheveld naar 2023. 438

Niet nader toe te lichten afwijking

Het restantvoordeel van € 11.000 op de baten wordt niet nader toegelicht.

Het restantvoordeel van € 56.000 op de baten wordt niet nader toegelicht.

Analyse verschillen programma Verkeer en mobiliteit

Voordeel

Nadeel Analyse verschillen programma Verkeer en mobiliteit

Voordeel

Nadeel

Taakveld 0.63 Parkeerbelasting Hogere opbrengsten parkeerbelasting (straatparkeren)

234

0 Taakveld 0.63 Parkeerbelasting Hogere opbrengsten parkeerbelasting (straatparkeren)

Op het onderdeel straatparkeren is sprake van € 56.000 aan hogere opbrengsten dan geraamd. Dit betekent dat er meer mensen zijn geweest die betaald hebben geparkeerd. Dit is van te voren niet nauwkeurig(er) te begroten.

Niet nader toe te lichten restantverschil op de baten Het voordeel van € 26.000 op de baten wordt niet nader toegelicht. Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Verkeersmaatregelen

Op het onderdeel straatparkeren is sprake van € 55.000 aan hogere opbrengsten dan geraamd. Dit betekent dat er meer mensen zijn geweest die betaald hebben geparkeerd. Dit is van te voren niet nauwkeurig(er) te begroten.

Niet nader toe te lichten restantverschil op de baten

26 339

Het voordeel van € 27.000 op de baten wordt niet nader toegelicht. 0 Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Verkeersmaatregelen

Vanuit het Rijk is er een subsidie beschikbaar voor verkeersveiligheidsprojecten. Het betreft een cofinanciering van 75%. De definitieve eindafrekening vindt plaats in 2023. Zie ook de toelichting hieronder. In 2020 moest de raming voor de SPUK-1 aangeleverd worden. Sinds die tijd zijn de prijzen fors gestegen. Een aantal projecten zijn hierdoor duurder uitgevallen.Samen met andere gemeenten is Vlaardingen in gesprek met het Rijk om te bepalen of deze extra kosten ook in aanmerking komen voor vergoeding vanuit het Rijk. Het project Floris de Vijfdelaan heeft te maken gehad met een overschrijding van € 133.000,-. Deze kosten komen niet in aanmerking voor subsidie vanuit het Rijk.

Vanuit het Rijk is er een subsidie beschikbaar voor verkeersveiligheidsprojecten. Het betreft een cofinanciering van 75%. De definitieve eindafrekening vindt plaats in 2023. Zie ook de toelichting hieronder. In 2020 moest de raming voor de SPUK-1 aangeleverd worden. Sinds die tijd zijn de prijzen fors gestegen. Een aantal projecten zijn hierdoor duurder uitgevallen. Samen met andere gemeenten is Vlaardingen in gesprek met het Rijk om te bepalen of deze extra kosten ook in aanmerking komen voor vergoeding vanuit het Rijk. De inflatie heeft geleid tot hogere kosten voor grondstoffen, materialen en arbeid, waardoor extra middelen moesten worden toegewezen aan dit specifieke kostenonderdeel. We blijven streven naar een evenwichtige benadering van kostenbeheersing om toekomstige overschrijdingen te voorkomen.

Spuk-subsidie en overige baten

27 0

283

514

Er is een voorschot genomen op de te ontvangen SPUKsubsidie van de MRDH. Een aantal subsidieprojecten is in 2022 afgerond en de kosten hiervan zijn verantwoord op dit taakveld. De werkelijke subsidie wordt echter pas ontvangen na verantwoording. Derhalve is het deel van de subsidie ad. € 279.441, wat ten gunste van deze afgeronde projecten moet komen, als de dekking geboekt op hetzelfde taakveld. Daarnaast is een vergoeding voor de laadpalen ad. € 20.000 ontvangen en een bedrag van € 22.500 als afkoopsom van de parkeereis bij een afgegeven omgevingsvergunning. Voorgesteld wordt om dit laatste bedrag, zoals gebruikelijk, te storten in de reserve Parkeerfonds. Zie ook de verklaring bij taakveld 0.10 Mutaties reserves.

353 Analyse verschillen programma Wonen Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening Bouwinitiatieven

Voordeel 28

231 Nadeel Analyse verschillen programma Wonen Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening Bouwinitiatieven

Voordeel 180

Nadeel

De gemeente faciliteert diverse (bouw)projecten, waarbij de gemeentelijke lasten vaak worden verhaald via een (anterieure) overeenkomst. Naast de lopende zijn er afgelopen jaar nieuwe bouwinitiatieven (waar kosten op de initiatiefnemers kunnen worden verhaald) voorbereid en ook inmiddels gestart. Het betreffen voornamelijk meerjarige initiatieven, waarbij het resultaat pas genomen zal worden wanneer het eindresultaat is behaald of wanneer de onderhandelingen voortijdig worden beëindigd. Dit tussentijds resultaat wordt dan op de balans verantwoord. In het Meerjaren Programma Grondzaken wordt hierover gerapporteerd. Afgelopen jaar zijn ook een aantal projecten afgerond t.w. Waaigat, Globeschool, Hoogvlietlokatie en Oosthavenkade. Deze hebben in totaal een nadelig saldo van € 9.100. Voor de tijdelijk huisvesting op het Unileverterrein (District-U) is een projectteam aan het werk geweest en zijn er diverse RO-procedures gevolgd, die voor diverse disciplines binnen de organisatie extra capaciteit hebben gekost. Deze kosten ad. € 11.300 kunnen niet verhaald worden en komen ten laste van het resultaat.

De gemeente faciliteert diverse (bouw)projecten, waarbij de gemeentelijke lasten vaak worden verhaald via een (anterieure) overeenkomst. Naast de lopende zijn er afgelopen jaar nieuwe bouwinitiatieven (waar kosten op de initiatiefnemers kunnen worden verhaald) voorbereid en ook inmiddels gestart. Het betreffen voornamelijk meerjarige initiatieven, waarbij het resultaat pas genomen zal worden wanneer het eindresultaat is behaald of wanneer de onderhandelingen voortijdig worden beëindigd. Dit tussentijds resultaat wordt dan op de balans verantwoord. In het Meerjaren Programma Grondzaken wordt hierover gerapporteerd. Afgelopen jaar zijn ook een aantal projecten afgerond t.w. Waaigat, Globeschool, Hoogvlietlokatie en Oosthavenkade. Deze hebben in totaal een nadelig saldo van € 35.100. Voor de tijdelijk huisvesting op het Unileverterrein (District-U) is een projectteam aan het werk geweest en zijn er diverse RO-procedures gevolgd, die voor diverse disciplines binnen de organisatie extra capaciteit hebben gekost. Deze kosten ad. € 11.300 kunnen niet verhaald worden en komen ten laste van het resultaat. Daarnaast kunnen ook de voorbereidingskosten van de projecten Floris de Vijfdelaan, Marathonweg, Zwanensingel en Museumkwartier van in totaal € 556.000 niet meer verhaald.

1.386

1.407

603 Omgevingswet De inwerkingtreding van de Omgevingswet is een aantal keer uitgesteld en als gevolg daarvan is er geschoven met activiteiten en zijn de planningen bijgesteld. Dit betekent ook dat het budget voor 2022 niet geheel besteed is. Het is wel noodzakelijk dat het gereserveerd budget in 2023 nog beschikbaar is om de voortgang van de uitvoering niet in gevaar te brengen. Daarom heeft de raad reeds bij de vaststelling van de 2de VGR 2022 besloten de resterende middelen over te hevelen naar 2023. Conform eerder genomen besluit door de raad worden hierbij de resterende middelen van dit jaar (€ 781.000) overgeheveld naar 2023. 781

Niet nader toe te lichten afwijkingen

Het voordeel op de lasten van € 3.000 wordt niet nader verklaard.

Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

Het voordeel op de lasten van € 2.000 wordt niet nader verklaard.

Grondexploitaties (niet bedrijventerreinen)

Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

781

Grondexploitaties (niet bedrijventerreinen) Bij het opstellen van het Meerjaren progamma Grondzaken (MPG) bleek dat in dit verslagjaar op de grondexploitaties (niet-bedrijventerreinen) in totaal een negatief resultaat van € 43.800 is behaald. Het negatieve saldo kan verklaard worden door enerzijds de mutaties van de verliesvoorzieningen van de lopende grondexploitaties Marathonweg NZ, Stationsgebied-Centrum, Schiereiland en Holy Nwe Vogelbuurt van in totaal € 299.800 en anderzijds door tussentijdse winstneming bij de grondexploitatie Vrije kavels Hollandiaan van € 135.000. De afsluiting van de grondexploitatie Het Nieuwe Thuis geeft een voordeel van € 203.600 Voor een nadere specificatie van deze bedragen wordt verwezen naar de paragraaf Grondbeleid De overige mutaties binnen de lopende grondexploitaties en voormalige grondexploitaties zijn per saldo budgettair neutraal. Alle lasten en baten van lopende grondexploitaties (uitgezonderd de bedrijventerreinen) worden via dit product naar de balanspost onderhanden werk geboekt. Zo ook de verrekening van de uitkomsten van de nota MPG. De overige mutaties binnen de grondexploitaties zijn per saldo budgettair neutraal. Hetzelfde geldt ook voor de onderhanden werkzaamheden bij de voormalige Grondexploitaties.

Tot slot is er een klein nadelig saldo van € 5.000 bij de resterende werken van de voormalige grondexploitatie Parc Drieënhuysen.

26 Grondexploitaties algemeen Er is een verliesvoorziening opgenomen van € 816.000 in verband met hogere boekwaarde van een gedeelte van de gronden in VOP – Oost dan dat het bij een eventuele verkoop gaat opleveren, mede in relatie tot mogelijke staatssteun. Het restant van € 12.000 (voordeel) wordt niet verklaard.

Niet nader toe te lichten afwijkingen

804

Het voordeel op de lasten van € 9.000 wordt niet nader verklaard.

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Erfpacht

536

Het voordeel op de baten van € 3.000 wordt niet nader verklaard.

0 Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Erfpacht

1.164

889

In de 2e Voortgangsrapportage is reeds gemeld dat in de eerste drie kwartalen van het verslagjaar veel individuele erfpachten omgezet zijn in volle eigendom (verkoop blooteigendom), waardoor een hogere verkoopopbrengst is behaald. Ook in het laatste kwartaal zijn de opbrengsten m.b.t. verkopen grond ca € 265.200 hoger dan geraamd. Door deze verkoop van de bloot-eigendom van in erfpacht uitgegeven grond vervallen de erfpachtrechten en wordt de boekwaarde van deze gronden op nihil gesteld. Deze afwaardering is bij de 2e VGR te hoog geraamd, waardoor een voordeel ontstaat van € 77.500. De canonopbrengsten zijn € 22.000 lager dan geraamd. Door een structurele verlaging van de canon bij de jaarlijkse herzieningen van de oude erfpachtrechten, kampt de gemeente jaarlijkse met een verlaging van de canonopbrengsten. Dit wordt opgevangen door de (her)uitgiftes die op verzoek of reeds beëindigde erfpachtrechten opnieuw worden uitgegeven, soms met terugwerkende kracht. Dit heeft in 2022 een extra opbrengst van € 105.300 gegenereerd. De laatste jaren worden er veel gronden in erfpacht verkocht waardoor er normaal gesproken een nadeel op de kapitaallasten is. Echter is de rekenrente 0,5% lager dan waarmee in de begroting rekening is gehouden, waardoor er een voordeel ontstaat van € 441.300.

847 Bouw- en woningtoezicht (WABOleges)

Bouw- en woningtoezicht (WABOleges)

In de 2e VGR is gemeld dat, vanwege een inhaalslag, de geraamde opbrengst leges Wabo-vergunningen € 510.000 hoger zullen bedragen. Voor deze inhaalslag was extra capaciteit nodig van Є 175.000. Deze raming is op dit programma terecht gekomen, terwijl de realisatie van lasten en baten op programma Veiligheid en handhaving zijn verantwoord. Hierdoor lijkt het dat er een negatief resultaat is van € 335.000.

335 Woonvisie In 2022 is in totaal een bedrag beschikbaar van € 790.000 voor woningbouw en het versnellen hiervan. Dit bedrag is tot nu toe besteed aan extra capaciteit Wonen en Rivierzone, communicatie Rivierzone, aanvraag WBI, ontwikkelen beleid Wonen en monitoring. Een beperkt deel van het budget is ingezet voor de Taskforce, waardoor een groot deel van het beschikbare bedrag overblijft. Dit bedrag is voor volgende jaar nodig om de continuïteit van de uitvoering van het uitvoeringsprogramma te garanderen. Bij de vaststelling van de 2de VGR is reeds door de raad besloten dat deze resterende middelen konden worden overgeheveld naar 2023. Conform eerder genomen besluit van de raad wordt hierbij het budget dat nog niet uitgegeven is in 2022, overgeheveld naar 2023

437 Woonruimteverordening Bij de vastelling van de 2de VGR is reeds door de raad besloten om het resterende budget bij het sluiten van het boekjaar 2022 over te boeken naar 2023. Zo kunnen we dit budget aanwenden om de inzet rondom het interventieteam en het handhaven op misstanden te blijven vergroten. Hierbij wordt conform eerde genomen besluit door de raad het resterend budget overgeheveld naar 2023. Analyse verschillen programma Onderwijs, economie en haven Taakveld 2.3 Recreatieve havens Niet nader toe te lichten afwijkingen Het nadeel van € 28.000 op de lasten wordt niet nader toegelicht.

Voordeel

Nadeel

Analyse verschillen programma Onderwijs, economie en haven Taakveld 2.3 Recreatieve havens Niet nader toe te lichten afwijkingen

Het nadeel van € 27.000 op de lasten wordt niet nader 28 toegelicht.

195 Voordeel

Nadeel

Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling Gebouwen Economische Ontwikkeling

302

0 Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling Gebouwen Economische Ontwikkeling

Een voordeel van € 162.000 op de lasten heeft betrekking op het onderdeel gebouwen. Voor de toelichting hierop verwijzen wij naar het onderdeel 'Centrale toelichting gemeentelijk vastgoed' in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen. Een voordeel van € 120.000 op de baten heeft betrekking op het onderdeel gebouwen. Voor de toelichting hierop verwijzen wij naar het onderdeel 'Centrale toelichting gemeentelijk vastgoed' in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen.

281

1.126

866

Binnenstadsmanagement Bij de vaststelling van de 2de VGR 2022 heeft de raad reeds besloten dat alle resterende middelen van de stadsprogramma’s overgeheveld worden naar 2023. Om de voortgang van de uitvoering van dit stadsprogramma niet in gevaar te brengen, wordt hierbij, conform eerder genomen besluit door de raad, de resterende middelen van dit jaar overgeheveld naar 2023. 234 Niet nader toe te lichten afwijkingen Het voordeel van € 21.000 op de lasten wordt niet nader toegelicht. Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Vlaardingen MBO stad

Niet nader toe te lichten afwijkingen Het voordeel van € 26.000 op de lasten wordt niet nader toegelicht.

21 116

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Vlaardingen MBO stad

Voor Vlaardingen MBO-stad zijn € 55.000 hogere lasten gemaakt dan begroot. Oorzaak is hogere lasten voor projectleiding dan verwacht.

Voor Vlaardingen MBO-stad zijn € 109.000 minder aan kosten gemaakt. Door gebrek aan interne capaciteit zijn minder uren gemaakt dan begroot. Ook is een aantal activiteiten, waarvoor wel was begroot, nog niet gestart. Zo heeft de ZIA moeite met het vinden van een locatie voor haar (tijdelijke) Zorghub en is het grondstoffenplein van FIA nog niet aan de orde. 55

Onderwijsachterstandenbeleid

109 Onderwijsachterstandenbeleid

Voor onderwijsachterstandenbestrijding is van de € 4,8 miljoen die dit jaar door het Rijk beschikbaar is gesteld € 761.000 meer besteed. Dit jaar is gestart met een inhaalslag om de nog niet benutte middelen uit 2021 alsnog doelmatig in te zetten. Daartegenover staan echter € 1,4 miljoen aan terugvorderingen van subsidies verstrekt in 2021 in verband met onderbesteding door Corona. Derhalve een voordeel op de lasten van € 656.000.

Door de onderbesteding op onderwijsachterstandbestrijding is er € 656.000 minder onttrokken van de balanspost vooruitontvangen bedragen Rijksdeel OAB en blijven deze beschikbaar voor uitgaven in de toekomst. Niet nader toe te lichten bedragen Het overige voordeel op de lasten van € 32.000 wordt niet nader toegelicht.

Analyse verschillen programma Sociaal domein

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

653 Door de onderbesteding op onderwijsachterstandbestrijding is er € 653.000 minder onttrokken van de balanspost vooruitontvangen bedragen Rijksdeel OAB en blijven deze beschikbaar voor uitgaven 656 in de toekomst.

653

Niet nader toe te lichten bedragen 32 Voordeel

339

Het overige nadeel op de lasten van € 18.000 wordt niet nader toegelicht.

Nadeel Analyse verschillen programma Sociaal domein

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

18 Voordeel

Nadeel

576

Preventie

Opvang Vluchtelingen / Oekraine

Ten opzichte van de raming voor het preventieve "voorveld" op dit taakveld is er een voordeel ontstaan van € 248.000. Dit is te verklaren doordat er € 124.000 aan subsidies is teruggevorderd en € 124.000 minder is beschikt op de verschillende onderdelen binnen dit taakveld.

248

Doordat er meer KLIK-vrijwilligers zijn ingehuurd, is er ook meer richting de buurgemeenten doorbelast. Per saldo een voordeel op de baten van € 64.000 en een nadeel op de lasten van € 69.000.

Opvang Vluchtelingen / Oekraine

Door opvang van Oekraïnse ontheemden als gevolg van de oorlog gebeurd in 2 sporen; via de gemeentelijke en langdurige opvang. Voor de gemeentelijke opvang (GOO) is dit jaar ongeveer € 2,2 miljoen aan kosten gemaakt die niet geraamd is. Hiertegenover staat een baat van € 2,2 miljoen door middel van een SPUK-aanvraag bij het Ministerie van Justietie & Veiligheid. Per saldo een nadeel van € 2,2 miljoen op de lasten en een voordeel van € 2,75 miljoen op de baten. 2.254

2.254

Tijdens de raadsvergadering d.d. 6 juli 2022 heeft uw Raad besloten middels een besluit om budget toe te kennen voor het langdurig opvangen van Oekraïnse ontheemden. Van dit budget is € 4.121.000 uitgegeven, per saldo een voordeel van € 14,4 miljoen. Daarnaast is bij het voorstel met betrekking tot het langdurig opvangen van de Oekraïne ontheemden aangegeven dat deze budgetneutraal moet zijn. Daarom een nadeel van € 14,4 miljoen op de baten. Voorgesteld wordt om beide restantbudgetten middels overheveling bij het vaststellen van de jaarrekening 2022 mee te nemen naar 2023.

2.749

2.246

14.119

Tijdens de raadsvergadering d.d. 6 juli 2022 heeft uw Raad besloten middels een besluit om budget toe te kennen voor het langdurig opvangen van Oekraïnse ontheemden. Van dit budget is € 4.372.000 uitgegeven, per saldo een voordeel van € 14,1 miljoen. Daarnaast is bij het voorstel met betrekking tot het langdurig opvangen van de Oekraïne ontheemden aangegeven dat deze budgetneutraal moet zijn. Daarom een nadeel van € 14,1 miljoen op de baten. Voorgesteld wordt om beide restantbudgetten middels overheveling bij het vaststellen van de jaarrekening 2022 mee te nemen naar 2023. 14.370

14.370 Op het onderdeel gebouwen is sprake van een voordeel van € 58.000 op de baten. Voor de toelichting hierop verwijzen wij naar het onderdeel 'Centrale toelichting gemeentelijk vastgoed' in de paragraaf Onderhoud Kapitaalgoederen.

Perspectiefgelden jeugd (Coronageld) + Coronagelden verbinding in de stad Door de constante beperkingen in coronatijd konden heel veel activiteiten geen doorgang vinden. Na het opheffen van de beperkingen moesten contacten met jongeren weer opgebouwd worden en hebben we ook te maken gehad met behoorlijke personele problemen in de sector waardoor activiteiten geen doorgang konden vinden. Bovendien waren een aantal zaken afhankelijk van samenwerking met het onderwijs die hun prioriteit stelden bij het inhalen van onderwijsachterstanden. Per saldo een voordeel van € 69.000. Wij stellen voor deze middelen via resultaatbestemming over te hevelen naar 2023. 69 Plusproducten Nu Niet Zwanger en WMO-toezicht

De kosten voor de Plusproducten zijn € 46.000 hoger uitgevallen dan begroot. Niet nader toe te lichten bedragen

Niet nader toe te lichten bedragen Het overige nadeel op de lasten van € 48.000 wordt niet nader verklaard. Het overige voordeel op de baten van € 17.000 wordt niet nader verklaard. Taakveld 6.2 Wijkteams Wijkteams

Het overige nadeel op de lasten van € 22.000 wordt niet 48 nader verklaard. Het overige voordeel op de baten van € 14.000 wordt niet nader verklaard.

155

Taakveld 6.2 Wijkteams Wijkteams

Er is voor € 139.000 teruggevorderd aan subsidies bij wijkteams. Daarnaast is er € 154.000 euro minder subsidie verstrekt aan wijkteams ten opzichte van budget. Derhalve een voordeel op de lasten van € 293.000.

Taakveld 6.3 Inkomensregeling Minimabeleid & Rotterdampas

213 Taakveld 6.3 Inkomensregeling Minimabeleid & Rotterdampas

283

Op het minimabeleid een voordeel van € 23.000 op de lasten. Dit voordeel komt voort uit minder lasten inzake de eindafrekening Armoedevoorziening. 35

23 Energietoeslag

De kosten voor uitvoering van uitbetaling energietoeslag is hoger uitgevallen dan begroot. Het gaat om een nadeel op de lasten van € 370.000. Daartegenover staat een nog te ontvangen bijdrage vanuit het Rijk via € 370.000, een voordeel op de baten. Per saldo geen effect op het jaarrekeningresultaat.

De kosten voor uitvoering van uitbetaling energietoeslag is hoger uitgevallen dan begroot. Het gaat om een nadeel op de lasten van € 357.000. Daartegenover staat een nog te ontvangen bijdrage vanuit het Rijk via € 357.000, een voordeel op de baten. Per saldo geen effect op het jaarrekeningresultaat. 370 378

De transitie naar nieuw maatwerk vanuit Stroomopwaarts is voordeliger uitgevallen dan geraamd na het opnemen van de begrotingswijzigingen vanuit Stroomopwaarts via de 2e Voortgangsrapportage. Per saldo een voordeel van € 120.000.

370 Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Algemene dienstverlening Stroomopwaarts

357

590

De versnelde transitie naar maatwerk vanuit Stroomopwaarts is voordeliger uitgevallen dan geraamd na het opnemen van de begrotingswijzigingen vanuit Stroomopwaarts via de 2e Voortgangsrapportage. Per saldo een voordeel van € 116.000. 120

Nieuwe Wet inburgering 2021

283

Energietoeslag

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Algemene dienstverlening Stroomopwaarts

Er is voor € 139.000 teruggevorderd aan subsidies bij wijkteams. Daarnaast is er € 144.000 euro minder subsidie verstrekt aan wijkteams ten opzichte van budget. Derhalve een voordeel op de lasten van € 283.000. 293

Op het minimabeleid een voordeel van € 35.000 op de lasten. Dit voordeel komt voort uit € 13.000 minder lasten als gevolg van de tegemoetkoming energielasten en € 22.000 minder lasten inzake de eindafrekening Armoedevoorziening.

116 Nieuwe Wet inburgering 2021 Ontvangst vanuit de SiSa regeling Wet Inburgering 2021. 462

Niet nader toe te lichten bedragen Het overige voordeel van € 49.000 op de lasten wordt niet nader verklaard. Het overige nadeel van € 14.000 op de baten wordt niet nader verklaard.

Taakveld 6.72 Jeugdhulp behandeling ROGplus De zorgkosten voor de lokale jeugdhulp zijn in 2022 € 289.000 lager dan verwacht op basis van de voorlopige jaarcijfers van ROGPlus. Daarnaast is de eindafrekening over 2021 € 210.000 lager dan in de jaarstukken 2021 waren opgenomen. Per saldo een voordeel van € 499.000 euro op de lasten.

Niet nader toe te lichten bedragen 49

617

499

Het overige voordeel van € 17.000 op de lasten wordt niet nader verklaard. Het overige nadeel van € 5.000 op de baten wordt niet 14 nader verklaard.

Taakveld 6.72 Jeugdhulp behandeling ROGplus De zorgkosten voor de lokale jeugdhulp zijn in 2022 € 25.000 hoger dan verwacht op basis van de voorlopige jaarcijfers van ROGPlus. Daarnaast is de eindafrekening over 2021 € 210.000 lager dan in de jaarstukken 2021 waren opgenomen. Per saldo een voordeel van € 185.000 euro op de lasten.

Leerlingenvervoer

Met betrekking tot lokale jeugdhulp blijkt dat de kosten voor jeugdhulpvervoer € 177.000 hoger zijn uitgevallen dan begroot. Dit is bekend en wordt deels opgevangen door door de lagere kosten voor leerlingenvervoer op taakveld 4.3 bij programma Onderwijs, Economie & Haven.

Door de toename van het jeugdhulpvervoer, zijn de kosten € 177.000 hoger zijn uitgevallen dan begroot. Dit is bekend en wordt deels opgevangen door door de lagere kosten voor leerlingenvervoer op taakveld 4.3 bij programma Onderwijs, Economie & Haven.

Niet nader toe te lichten bedragen

17 5

185

177 Het nadeel op de lasten van € 8.000 wordt niet nader toegelicht. Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Maatschappelijke opvang

Het nadeel op de lasten van € 11.000 wordt niet nader 8 toegelicht. 2.909

Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Maatschappelijke opvang

Het voordeel op het onderdeel maatschappelijke opvang bestaat uit de niet bestede middelen voor de centrumtaak brede aanpak dak- en thuisloosheid ad € 374.000 en de terugvordering van subsidies (2021) van Stichting Elckerlyc, Antes-Bouwman GGZ en Aanloophuis de Groene Luiken ad € 232.000. Daarnaast zijn kosten gemaakt voor beveiliging die niet waren gebudgetteerd ad € 94.000. Gemeente Maassluis factureert de overgebleven middelen (20% aandeel) ad € 93.000 aan gemeente Vlaardingen. Tenslotte zijn er nog overige mutaties ad € 36.000 betrekking hebbende op Maatschappelijke Opvang. Per saldo een voordeel op de lasten van € 383.000.

Het voordeel op het onderdeel maatschappelijke opvang bestaat uit de niet bestede middelen voor de centrumtaak brede aanpak dak- en thuisloosheid ad € 374.000 als gevolg van een capiciteitsknelpunt op het dossier maatschappelijke opvang. Daarnaast hebben een aantal mutaties plaatsgevonden ten bedrage van € 9.000. Het voordelige saldo op dit onderdeel is grotendeels in de reserve Centrumtaken gestort. In de komende tijd kunnen deze middelen ingezet worden als de plannen met betrekking tot maatschappelijke opvang duidelijk zijn.

Beschermd wonen

11 2.857

383

Vanuit de voorlopige jaarstukken van ROGPlus blijkt een voordeel op Beschermd Wonen van €3.223.000. Daarnaast is er € 78.000 meer ontvangen naar aanleiding van de definitieve jaarstukken 2021 van RogPlus dan was voorzien. Dit resultaat wordt verminderd met een hogere uitgave aan verstrekte subsidies ad € 255.000. Gemeente Maassluis factureert de overbleven middelen (20% aandeel) ad €1.114.000 aan gemeente Vlaardingen. Deze overboeking aan Maassluis zorgt voor een overschrijding van het budget m.b.t. diverse kosten ad € 384.000. Tenslotte zijn er nog overige mutaties ad € 13.000. Per saldo een voordeel op de lasten van € 2.649.000.

Vanuit de voorlopige jaarstukken van ROGPlus blijkt een voordeel op Beschermd Wonen van €3.223.000. Dit voordeel wordt ten delen teniet gedaan door de volgende mutaties: * Hogere ontvangst naar aanleiding van de definitieve jaarstukken 2021 van ROGPlus ad € 78.000; * Hogere uitgave aan verstrekte subsidies ad € 255.000; * Hogere uitgave dan voorzien aan diverse kosten doorbelast door de gemeente Maassluis ad € 348.000; * Overige mutaties ad € 13.000. Per saldo een voordeel op de lasten van € 2.685.000.

2.649

2.685

Vrouwenopvang

Vrouwenopvang De inhuurlasten die betrekking hebben op vrouwenopvang waren niet begroot. Tevens volgt een negatief resultaat uit de voorlopige jaarrekening van de GRJR. Dit resulteert in een negatief resultaat van € 156.000. 63

156

Geweld hoort nergens thuis

Voor de specifieke uitkering Geweld hoort nergens thuis zijn € 76.000 aan kosten gemaakt. Daartegenover staat echter middelen die we vanuit de specifieke uitkering van het Rijk op de balans hadden staan ten behoeve van deze kosten. Per saldo een nadeel op de lasten van € 76.000 en een voordeel op de baten van € 60.000.

Voor de specifieke uitkering Geweld hoort nergens thuis zijn € 77.000 aan kosten gemaakt. Deze kosten hebben betrekking op de aanstelling van een regionale projectleider (aanpak huiselijk geweld en kindermishandeling) en voor de verbreding van de intensieve casusregie. Tegenover de kosten staan middelen die we vanuit de specifieke uitkering van het Rijk hebben ontvangen ten bedrage van € 77.000. Per saldo geen effect.

60 Ontruimingspreventie

Dit betreft ontruimingskosten waarover nog nadere afspraken moeten worden gemaakt met de woningcorporaties en waardoor er in 2022 geen facturatie heeft plaatsgevonden. Dit zorgt voor € 68.000 nadeel op de baten. Niet nader toe te lichten bedragen Het overige voordeel op de lasten van € 21.000 wordt niet nader verklaard. Het overige nadeel op de baten van € 3.000 wordt niet nader verklaard. Taakveld 6.82 Geëscaleerde zorg 18-

Ontruimingspreventie

Niet nader toe te lichten bedragen 21 3

Het overige voordeel op de lasten van € 12.000 wordt niet nader verklaard. Het overige voordeel op de lasten van € 2.000 wordt niet nader verklaard. 1.109 Taakveld 6.82 Geëscaleerde zorg 18-

12 1 0

842

GRJR

Vanuit de voorlopige jaarstukken van de GRJR blijkt een nadeel van € 2.290.000 op dit taakveld. Daarnaast heeft er een afrekening plaatsgevonden in 2022 met betrekking tot de Vlaktaks vanuit de GRJR, dit heeft geleid tot een terugbetaling vanuit de GRJR aan Vlaardingen van € 1.185.000. Per saldo een nadeel op de lasten van € 1.105.000.

Vanuit de voorlopige jaarstukken van de GRJR blijkt een nadeel van € 2.027.000 op dit taakveld. Daarnaast heeft er een afrekening plaatsgevonden in 2022 met betrekking tot de Vlaktaks vanuit de GRJR, dit heeft geleid tot een terugbetaling vanuit de GRJR aan Vlaardingen van € 1.185.000. Per saldo een nadeel op de lasten van € 842.000.

1.105

Taakveld 7.1 Volksgezondheid Test en vaccinatielocaties Covid

Er zijn nog € 88.000 kosten gemaakt in 2023 voor de testlocatie Billitonlaan. Deze kosten zijn doorbelast aan de GGD. Daarnaast is er nog een afrekening van 2022 ontvangen van de GGD over 2022 voor een bedrag van € 134.000.

Er zijn nog € 88.000 kosten gemaakt in 2023 voor de testlocatie Billitonlaan. Deze kosten zijn doorbelast aan de GGD. Daarnaast is er nog een afrekening in 2022 ontvangen van de GGD over 2021 voor een bedrag van € 134.000.

Analyse verschillen programma Kunst en cultuur

Voordeel

Nadeel Analyse verschillen programma Kunst en cultuur

Taakveld 3.4 Economische promotie Niet nader toe te lichten bedragen

26 Taakveld 3.4 Economische promotie Niet nader toe te lichten bedragen

Het nadeel op de lasten van € 41.000 wordt niet nader verklaard.

Het nadeel op de lasten van € 45.000 wordt niet nader 41 verklaard.

Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Minder aanvragen vanuit culturele instellingen

Er zijn minder aanvragen vanuit culturele instellingen binnengekomen omdat culturele activitieiten en evenementen waar tijdens de coronaperiode subsidie voor is verleend in 2022 zijn uitgevoerd. Hierdoor zijn er in minder aanvragen binnengekomen en beschikt. Daarnaast zijn er minder incidentele subsidies verleend door de kwetsbaarheid bij kleinere verenigingen en stichtingen die veelal op vrijwilligers draaien. Per saldo een voordeel van € 142.000.

842 46

134

Voordeel

Nadeel

152

152 Analyse verschillen programma Sport en recreatie

Voordeel

Nadeel Analyse verschillen programma Sport en recreatie

Voordeel

Nadeel

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering Overbesteding subsidies aan sportaccommodaties

197

Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties & SPUK Zwembaden Er is € 190.000 overschrijding inzake subsidies aan sportaccommodaties. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door een doorbetaling van de specifieke uitkering voor Zwembaden van € 109.000 aan Zwembad de Kulk, waarvan € 24.000 wordt teruggevorderd in verband met lagere gerealiseerde kosten dan in de SPUK-aanvraag was opgenomen. Deze doorbetaling wordt gecompenseerd door de specifieke uitkering voor Zwembaden die de gemeente heeft ontvangen van het Rijk. Daarnaast bestaat de overschrijding uit subsidies aan sportaccommodaties in verband met de derving van huurinkomsten als gevolg van corona ad. € 81.000. In 2022 is er voor € 120.000 aan subsidies teruggevorderd. Vanuit het Rijk is naast de specifieke uitkering, ook een bijdrage ontvangen voor de tegemoetkoming voor verhuurders van sportaccommodaties ad. € 189.000. In totaal een voordeel van € 204.000.

Er is € 190.000 overbesteding inzake subsidies aan sportaccommodaties. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door een doorbetaling van de specifieke uitkering voor zwembaden van € 109.000 euro en anderzijds door subsidies aan sportaccommodaties in verband met de derving huurinkomsten als gevolg van coronoa ad. € 81.000. Daartegenover staan € 96.000 aan terugvordering van subsidies. Per saldo een nadeel van € 94.000.

190

Tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties & SPUK Zwembaden Vanuit het Rijk zijn er 2 bijdrages ontvangen; één voor de tegemoetkoming voor verhuurders van sportaccommodaties en één via een specifieke uitkering voor Zwembaden in verband met corona. Voor de tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties is € 189.000 ontvangen, voor de specifieke uitkering Zwembad is € 109.000 ontvangen. Deze uitkering is direct uitgekeerd aan zwembad de Kulk. 298 SPUK Sportakkoord

SPUK Sport- en preventieakkoord

407

394

190

Ten behoeve van het Sportakkoord is er € 120.000 uitgekeerd aan Stichting Vlaardingen in Beweging. Hier staat een bijdrage vanuit het Rijk middels een Specifieke uitkering tegenover van € 120.000. Deze Specifieke uitkering zal na goedkeuring van de accountant overgeboekt worden van de balans naar de exploitatie. Derhalve voor nu een nadeel op de lasten van € 120.000. Na goedkeuring van de account zal tegenover het nadeel op de lasten van €120.000 een voordeel op de baten van € 120.000 komen te staan.

Ten behoeve van Sportakkoord 2021 en 2022 is in 2022 € 210.000 uitgekeerd aan Stichting Vlaardingen in Beweging. Hier staat een bijdrage vanuit het Rijk middels een specifieke uitkering tegenover van € 210.000. Per saldo resultaatneutraal.

120 Niet nader toe te lichten bedragen Het overige voordeel op de lasten van € 10.000 wordt niet nader verklaard. Het overige nadeel op de baten van € 10.000 wordt niet nader verklaard. Analyse verschillen programma Financiën

210

Niet nader toe te lichten bedragen 10 Het overige voordeel op de lasten van € 26.000 wordt niet 10 nader verklaard. Voordeel

Taakveld 0.5 Treasury Voordeel op de lasten taakveld Treasury

Nadeel Analyse verschillen programma Financiën

Voordeel

Nadeel

1.441 Taakveld 0.5 Treasury Voordeel op de lasten taakveld Treasury

1.404

Ontvangen belastingrente Er is € 37.000 meer belastingrente ontvangen dan begroot n.a.v. teruggaves

Taakveld 0.11 Saldo exploitatie Saldo

14.267

Dit betreft het saldo n.a.v. de tweede VGR 2022. Bij het opmaken van het controle exemplaar wordt een eerste conceptresultaat geboekt 14.267

0 Taakveld 0.11 Saldo exploitatie Saldo Dit betreft het saldo van de exploitatie in 2022. Ten opzichte van de tweede VGR 2022 is het voordelig resultaat van € 14.267 toegenomen met € 8.198 naar een resultaat van € 22.465.

8.198

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13057236/1