RV Zienswijze Jaarstukken 2023 en Begroting 2025 Avres

Raadsvoorstel Zaaknummer 1094534

Onderwerp: Zienswijze Jaarstukken 2023 en Begroting 2025 Avres

Vergaderdatum raad: 5 juni 2024 Geheim: Nee Steller: Patrick Wanders/Alette van der Wouden Portefeuillehouder: Wethouder Hitipeuw

Beslispunten 1. Een zienswijze in te dienen bij het jaarverslag en de jaarrekening Avres 2023 en jaarplan en begroting Avres 2025.

Inleiding Avres is de gemeenschappelijke regeling die verantwoordelijk is voor uitvoering van (o.a.) de Participatiewet, WGS en (voormalige) WsW. De gemeenteraad wordt jaarlijks in staat gesteld een zienswijze in te dienen op de jaarrekening, de begroting en het jaarplan. Avres heeft in 2023, net als in 2022, naast de reguliere dienstverlening weer verschillende taken voor crisisdienstverlening uitgevoerd voor de gemeente Vijfheerenlanden. 2.600 Vijfheerenlandse huishoudens hebben een energietoeslag ontvangen, waarbij Avres een draagkrachtgrens van 130% hanteerde (deze regeling loopt nog door in 2024). Er zijn in 2023 1.531 gezinnen geholpen met de reguliere minimaregelingen, in 2022 waren dit er nog 1.439. In de reguliere dienstverlening is een lichte daling in het uitkeringsbestand waar te nemen bij de Avresgemeenten (Vijfheerenlanden stabiliseert). Bij het werkontwikkelbedrijf (beschut werk) zijn de resultaten beter dan verwacht door een hogere toegevoegde waarde. Bij de inkomensregelingen is ook een meevaller opgetreden. Eerder is al door het Algemeen Bestuur besloten een aantal noodzakelijke investeringen m.b.t. ICT te doen en de wijzigingen van de CAO voor wat betreft 2023 en 2024 op te vangen binnen de bestaande begroting. Dit was een kostenpost van € 2.239.000,- De gemeenteraad is hierover destijds geïnformeerd door het Algemeen Bestuur middels een brief.

De jaarrekening 2023 sluit na aftrek van deze kosten af met een positief resultaat van € 1.164.000,-. Dit bedrag wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten conform de verdeelsleutel, omdat het weerstandsvermogen van Avres ruim binnen de marges ligt (180% in 2023, 194% in 2025). De ontwerpbegroting 2025 is meerjarig sluitend met een trendmatige stijging van de gemeentelijke bijdrage. De incidentele uitgaven à € 500.000,- jaarlijks betreffen onttrekkingen uit het eerder ingestelde Ambitiefonds en zijn daarmee voorziene en gedekte uitgaven die geen hogere gemeentelijke bijdrage tot gevolg hebben. De gemeentelijke bijdrage stijgt m.n. op het gebied van bedrijfsvoering fors als gevolg van de CAO-stijgingen die in één keer in 2025 doorgevoerd worden in de gemeentelijke bijdrage. Door het positieve jaarresultaat van 2023 heeft

Avres dit voor 2023 en 2024 nog binnen de eigen begroting op kunnen vangen, maar dat is vanaf 2025 niet het geval.

Beoogd effect Uw raad is in staat gesteld een zienswijze uit te brengen.

Argumenten 1.1. Conform de wet gemeenschappelijke regelingen (artikel 35 lid 3) en de tekst gemeenschappelijke regeling Avres, (artikel 30 lid 2 en artikel 31 lid 2) is het DB Avres verplicht jaarverslag, jaarrekening, jaarplan en begroting aan uw raad voor een zienswijze voor te leggen. In de tekst gemeenschappelijke regeling Avres is in artikel 30 lid 2 vastgelegd, dat het dagelijks bestuur de voorlopige jaarrekening toestuurt aan de raden, opdat zij hun zienswijze kenbaar kunnen maken. Daarmee wordt onder meer beoogd dat de raad in positie wordt gebracht om invloed uit te oefenen op de bestemming van een positief resultaat. Uiteraard kan Avres ook zelf een voorstel doen. Het voorstel van Avres over de resultaatbestemming 2023 hoort daarom bij de jaarrekening. 1.2. Met de voorgestelde zienswijze stemt uw raad in met de resultaatbestemming en voorliggende begroting. Zowel de jaarstukken als de begroting geven een positief beeld. Avres heeft een overschot op de jaarrekening en een sluitende begroting. Voor de aankomende jaren wordt de inzet op (onder andere) een groter bereik van minimaregelingen en vroegsignalering gecontinueerd, conform ons vastgestelde beleid in het Actieplan Armoede en Schulden. Dit heeft in 2023 ook al gezorgd voor een groter gebruik van onze minimaregelingen.

Voor het sociaal ontwikkelbedrijf (Beschut Werk) geldt dat de inzet daarop onverminderd gericht is op het bieden van passende plekken voor onze inwoners. Daarbij is een voortdurend aandachtspunt het productiviteitsverlies (door vergrijzing en nieuwe doelgroep) en daarmee gepaard gaande afnemende inkomsten. Vooralsnog wordt dit goed opgevangen, getuige de positieve resultaten in 2023. De inhoudelijke doelstellingen en resultaten zijn geen aanleiding voor bijsturing vanuit uw raad. 1.3. In de voorgestelde zienswijze wordt aandacht gevraagd voor het ravijnjaar van de gemeente. De deelnemende gemeenten verwachten inzicht in de mogelijkheden voor ombuigingen die bestaan bij Avres. Daar zijn reeds al voorbereidingen voor getroffen bij Avres, op verzoek van het Algemeen Bestuur Avres. De verwachting is dat is de najaars- dan wel eindejaarsrapportage 2024 van Avres hier meer duidelijkheid over gegeven kan worden. Dat is tijdig gezien het feit dat de afweging voor ombuigingen bij Avres onderdeel zijn van de Kadernota 2026 (althans, dat is op het moment van schrijven de voorgenomen route van het college van B&W). In de zienswijze bevestigt de gemeenteraad de behoefte dat Avres aan de slag gaat om inzicht in die potentiële ombuigingen te bieden. Daarmee is de opdracht van het AB herbevestigd.

Risicoparagraaf Niet van toepassing.

Gevolgen voor mensen met een beperking Niet van toepassing.

Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst.

Financiële paragraaf De jaarstukken 2023 van Avres leveren, na definitieve vaststelling, voor Vijfheerenlanden een terugbetaling/verrekening van € 448.000,- op. Omdat de raadsversie van de gemeentelijke jaarrekening 2023 wordt vastgesteld voordat de resultaatbestemming van de jaarrekening 2023 van Avres onherroepelijk is, wordt dit voordeel niet meer in boekjaar 2023 meegenomen. Daarom wordt voorgesteld om dit voordeel te melden in de 2e bestuursrapportage 2024. Avres presenteert een sluitende meerjarenbegroting met voldoende weerstandsvermogen voor de geïnventariseerde risico’s. De gemeentelijke bijdrage van Vijfheerenlanden stijgt van 23,5 miljoen in begroting 2023 naar 24,8 miljoen in 2024. Omdat Avres een aantal Rijksregelingen voor ons uitvoert is voor het overgrote deel van de gemeentelijke bijdrage dekking aanwezig in de gemeentebegroting in de vorm van Rijksmiddelen (met name voor bijstand en participatie). De kosten van het minimabeleid en bedrijfsvoering betalen wij uit de algemene gemeentelijke middelen. Op grond van de eindejaarsnota Avres is in de Kadernota 2025 en 1e bestuursrapportage 2024 aan het college voorgesteld een aantal kostenposten al op te nemen (wijziging CAO en financiering uitvoering loonkostensubsidie). Een volledige verwerking van de Begroting Avres 2025 vindt plaats in de begroting Vijfheerenlanden 2025.

Participatieparagraaf Niet van toepassing.

Duurzaamheidsparagraaf Niet van toepassing,

Communicatieparagraaf Niet van toepassing. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden, de secretaris,

de loco-burgemeester,

30/04/2024 15:14:54 CEST {{signer1}}

30/04/2024 17:25:23 CEST {{signer2}}

Signed By: j.de.jonge@vijfheerenlanden.nl

Signed By: t.van.maanen@vijfheerenlanden.nl

ID: 80dddcd6-351b-4c96-9ae0-1894534c4f59

ID: 80dddcd6-351b-4c96-9ae0-1894534c4f59

Auth: Consent

Auth: Consent

W.J. (Judith) de Jonge

A. (Ton) van Maanen

Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 begroting 2025 gemeente Vijfheerenlanden 15042024 Concept jaarrekening - jaarverslag 2023 versie 15042024 Concept begroting-Jaarplan 2025 versie 15042024 Jaarrekening 2023 Avres diensten BV, 07-02-2024 Jaarverslag 2023 Avres SW BV versie 290224 Jaarrekening 2023 Nieuw Beschut, 16-02 Brief namens raad met zienswijze