RV Zienswijze Jaarrekening 2020, begrotingswijziging 2021 en programmabegroting 2022-2025 RAZU.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer 292101

Onderwerp: Zienswijze (ontwerp)Jaarrekening 2020, (ontwerp) 1e Begrotingswijziging 2021 en (ontwerp) Programmabegroting 2022-2025 van het Regionaal Archief ZuidUtrecht

Vergaderdatum raad: 10 juni 2021 Geheim: Nee Steller: Astrid van Zanten Portefeuillehouder: Burgemeester Fröhlich

Beslispunten 1. 2.

Geen zienswijze in te dienen op de ontwerp Jaarrekening 2020, ontwerp 1e Begrotingswijziging 2021 en ontwerp Programmabegroting 2022-2025 van het Regionaal Archief Zuid-Utrecht (RAZU) Het voordeel op de gemeentelijke bijdrage aan de RAZU voor de jaren 2022-2024 te verantwoorden op kostenplaats Historisch archief via de begroting 2022 e.v.

Inleiding Per 1 januari 2020 zijn wij als gemeente Vijfheerenlanden toegetreden tot de gemeenschappelijke regeling Regionaal Archief Zuid-Utrecht(RAZU). De GR RAZU stuurt jaarlijks haar financiële jaarstukken naar de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Gemeenteraden kunnen een zienswijze indienen op deze financiële jaarstukken.

Beoogd effect De raad kan zijn controlerende functie uitoefenen, doordat de raad is geïnformeerd over de financiële jaarstukken, en in staat is gesteld een zienswijze uit te brengen

Argumenten 1.1 Er is geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze op de ontwerp Jaarrekening 2020. De jaarrekening 2020 sluit met een positief resultaat af, na bestemming van de vooruit ontvangen bijdrage vanuit de prestatieovereenkomst met de gemeente Vijfheerenlanden, bedraagt het batig saldo € 61.577,--. Dit positieve resultaat bestaat uit € 57.812,-- en is ontstaan door de inzet van eigen personeel voor de werkzaamheden voortvloeiend uit de Prestatieovereenkomst met de gemeente Vijfheerenlanden. het resultaat wordt toegevoegd aan een te vormen bestemmingsreserve personeel. Het restant van € 3.765,-- wordt toegevoegd aan de

bestemmingsreserve digitalisering. 1.2. Er is geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze op de ontwerp 1e Begrotingswijziging 2021. De begrotingswijziging heeft niet of nauwelijks gevolgen voor de hoogte van de gemeentelijke bijdragen over 2021. Er is een kleine daling van € 1.500,-- vergeleken met de goedgekeurde begroting 2021. Er vinden wel verschillende mutaties in de reserves plaats en het budget stijgt. Er is een incidenteel nadeel in de personeelskosten van € 34.091,-- Dit wordt veroorzaakt doordat incidenteel een half jaar dubbel salaris wordt begroot voor de directeur-archivaris i.v.m. haar verlofdagen en opvolging vanaf 1 juli 2021(cf bestuursbesluit van 10 maart 2021). Daartegenover staat een voordeel dat veroorzaakt wordt door een structurele verlaging van de salarisindexatie van 1,6% naar 1,1% (cf het bestuursbesluit van 16 december 2020). Een incidenteel voordeel wordt veroorzaakt omdat de functieomvang van de medewerker cultuurhistorie verminderd wordt met 2 uur tot 16 uur. De nieuwe medewerker treedt in dienst op 1 mei 2021. Voorgesteld wordt om dit incidentele nadeel van € 34.091,-- te dekken uit de bestemmingsreserve personeel.

De restauratiekosten voor beschadigde archiefstukken van de gemeente Vijfheerenlanden zal niet onttrokken worden uit de bestemmingsreserve restauratie van de deelnemende gemeenten maar uit de gereserveerde gelden in de Prestatieovereenkomst met de gemeente Vijfheerenlanden. 1.3 Er is geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze op de ontwerp Programmabegroting 2022-2025. Voor 2022 wordt (wederom) een sluitende exploitatie geraamd. Per saldo daalt de totale bijdrage van de deelnemende gemeenten voor 2022 ten opzichte van de prognose uit de Programmabegroting 2021-2024 licht met 0,8% (€ 7.600,--) door iets lagere personeels- en huurkosten. De bijdrage van de gemeente Vijfheerenlanden over 2022 is geraamd op € 243.666,--. Het jaarbudget is vanaf 2020 gestegen door de deelname van de gemeente Vijfheerenlanden. Voor het door de gemeente Vijfheerenlanden aan de RAZU betaalde bedrag van € 764.720,-(inclusief 21% BTW) is een geoormerkte bestemmingsreserve gevormd ter grootte van € 632.000,-- bestaande uit drie componenten (salariskosten € 532.000,--, materiaalkosten € 50.000,-- en restauratiekosten € 50.000,--) Dit bedrag is vanaf 2020 gelijkelijk verdeeld over de looptijd van tien jaar. Jaarlijks wordt € 63.200,-- (‘10%’ van de totaal vooruitbetaalde bijdrage) opgenomen in de begroting voor de specifieke werkzaamheden voor de gemeente Vijfheerenlanden.

De kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve en hebben geen effect op de gemeentelijke bijdrage. In reactie op het 5% bezuinigingsverzoek dat de gemeente Wijk bij Duurstede op 16 februari 2021 indiende over de ontwerpkadernota, besloot het Algemeen Bestuur op 21 april 2021 op basis van een notitie om niet te bezuinigen vanaf 2022. 2.1 De lagere bijdrage moet op de juiste kostenplaats worden verantwoord. Via verantwoording op de kostenplaats Historisch archief via de begroting 2022 e.v. wordt hieraan voldaan.

Risicoparagraaf De voorliggende financiële stukken bevatten op zichzelf geen risico's.

Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst

Financiële paragraaf Ten opzichte van de Bijdrage 2022-2025 in programma begroting van de RAZU zijn er kleine voordelen ten opzichte van de gemeentelijke begroting, te weten; 2022 €243.666 versus €245.652 voordeel €1.986 2023 €245.939 versus €248.811 voordeel €2.872 2024 €248.236 versus €252.018 voordeel €3.782 Deze lagere gemeentelijke bijdragen over de jaren 2022-2024 zullen worden verantwoord op de kostenplaats Historisch archief via de begroting 2022 e.v.

Participatieparagraaf n.v.t

Duurzaamheidsparagraaf n.v.t

Communicatieparagraaf Het bestuur van het RAZU wordt op de hoogte gesteld van het genomen besluit. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden, Signed By: n.van.ameijde@vijfheerenlanden.nl {{signer1}} 11/05/2021 17:22:38 CEST ID: 3c68946e-8b79-4c35-94fb-930947c47357 Auth: Consent

Signed By: s.frohlich@vijfheerenlanden.nl {{signer2}} 11/05/2021 18:06:31 CEST ID: 3c68946e-8b79-4c35-94fb-930947c47357 Auth: Consent

de secretaris,

de burgemeester,

N. (Nanette) van Ameijde-Poortman

S. (Sjors) Fröhlich

Bijlagen Ontwerp_Eerste_Begrotingswijziging_2021.pdf (original), Ontwerp_Jaarrekening_2020.pdf (original), Ontwerp_Programmabegroting_2022_2025.pdf (original), Raadsbesluit.docx (original),

Raadsvoorstel.docx (original)