RV Tweede bestuursrapportage 2023

Raadsvoorstel Zaaknummer 1013405

Onderwerp: 2e bestuursrapportage 2023 Vergaderdatum raad: 2 november 2023 Geheim: Nee Steller: Marjan van Dam Portefeuillehouder: Wethouder Van Maanen

Beslispunten 1. De 2e bestuursrapportage 2023 met een voordelig saldo van € 963.000 vast te stellen; 2. De begrotingswijziging op programma's vast te stellen; 3. Het positieve resultaat van € 963.000 te storten in de algemene reserve en te onttrekken aan de exploitatie; 4. De reserve stortingen en onttrekkingen op de programma’s vast te stellen; 5. De kredietaanvragen en af te sluiten kredieten zoals opgenomen in bijlage 1, de tabellen 1a en 1b vast te stellen.

Inleiding Hierbij ontvangt u de 2e bestuursrapportage 2023. Daarin wordt de voortgang van de begroting 2023 aan de orde gesteld, zowel beleidsmatig als financieel. De voortgang heeft betrekking op de eerste acht maanden van 2023. Er wordt per programma gerapporteerd op de voortgang, financiële mutaties, kredietaanvragen en reserve mutaties. Na verwerking van de mutaties is het resultaat van de 2e bestuursrapportage 2023 € 963.000 positief. De financiële uitkomst van de 2e bestuursrapportage 2023 heeft effect op de stand van de algemene reserve. Het resultaat ontstaat onder andere door voordelen op rente en afschrijvingen, het gemeentefonds (boven de taakmutaties) en de vrijval van de stelpost prijsstijging. De belangrijkste nadelen zijn de extra uitgaven jeugdzorg en uitgaven ziektevervangingsbudget. Via een raadsinformatiebrief wordt u geïnformeerd over de financiële uitkomst van de septembercirculaire 2023.

Beoogd effect 1. De raad informeren over de beleidsuitvoering van de gemeente Vijfheerenlanden 2023 aan de hand van de in de resultaatmonitor benoemde resultaten; 2. De raad informeren over de ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente Vijfheerenlanden in 2023 naar de stand van 1 september 2023 en de gevolgen hiervan voor de gemeentebegroting 2023; 3. De raad de voorgestelde begrotingswijzigingen, kredietaanvragen/af te sluiten kredieten en de mutaties in de reservepositie uit de 2e bestuursrapportage 2023 vast te laten stellen;

4. De financiële mutaties volgens de financiële verordening van gemeente Vijfheerenlanden vast te stellen.

Argumenten 1.1 Met de vaststelling van de 2e bestuursrapportage 2023 legt het college verantwoording af aan de raad. Aan de hand van meer dan 247 geformuleerde resultaten (in de resultaatmonitor benoemd) wordt een concreet beeld geschetst van de invulling van het beleid en de voortgang daarvan. Tevens legt het college verantwoording af over de voortgang van de beschikbaar gestelde budgetten in 2023. De voortgang heeft betrekking op de eerste 8 maanden van 2023. 2.1 Financiële mutaties die in het loop van het jaar optreden moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening van onze gemeente is het verplicht financiële mutaties, kredietaanvragen/af te sluiten kredieten en reservemutaties vast te laten stellen door de raad. Door vaststelling komt de rechtmatigheid (dreigende overschrijding worden vermeden) niet in het gedrang en budgetbewaking kan voldoende worden toegepast. Door vaststelling van de 2e bestuursrapportage 2023 wordt de raad tevens op de hoogte gebracht van de ontwikkelingen in 2023. 3.1 Het saldo van de bestuursrapportage wordt onttrokken aan of gestort in de algemene reserve. Het voordelige saldo van € 963.000 wordt gestort in de algemene reserve. Dit heeft gevolgen voor het weerstandsvermogen van onze gemeente.

In de rapportage is een overzicht opgenomen met de stand van de algemene reserve na verwerking van de financiële gevolgen van deze bestuursrapportage. 4.1 Reserve stortingen/onttrekkingen moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening van onze gemeente is het verplicht financiële reservemutaties vast te laten stellen door de raad. 5.1 Kredietaanvragen en af te sluiten kredieten moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening van onze gemeente is het verplicht kredietaanvragen en af te sluiten kredieten vast te laten stellen door de raad.

Risicoparagraaf Bij het niet vaststellen van de 2e bestuursrapportage 2023 door de gemeenteraad (inclusief de bijgevoegde begrotingswijzigingen, kredietaanvragen/af te sluiten kredieten en de mutaties in de reserves), is een aantal budgetten niet actueel waardoor de budgetbewaking onvoldoende kan worden toegepast en waardoor op sommige budgetten de rechtmatigheid in het gedrang kan komen.

Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst.

Financiële paragraaf Na verwerking van de financiële mutaties heeft de 2e bestuursrapportage 2023 een positief resultaat van € 963.000. Aan de hand van de begrotingswijziging, opgenomen in de 2e bestuursrapportage 2023, zullen de mutaties op de programma's worden verwerkt. Voorgesteld wordt het positieve resultaat van de bestuursrapportage te storten in de algemene reserve ten laste van de exploitatie. De financiële gevolgen van de 2e bestuursrapportage 2023 worden in onderstaande tabel weergegeven:

bedragen x 1.000

mut. 2e

Omschrijving

berap '23

Bestuur, dienstverlening en organisatie

900

Beheer en gebruik openbare ruimte

335

Sociaal Domein

9.595

Ruimtelijke ontwikkeling

396

Ontplooiing

261

Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)

-2.930 Lasten

Bestuur, dienstverlening en organisatie

8.558 -1

Beheer en gebruik openbare ruimte

536

Sociaal Domein

-5.558

Ruimtelijke ontwikkeling

-366

Ontplooiing

-73

Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)

-4.057 Baten

Totaal resultaat

Participatieparagraaf Niet van toepassing.

Duurzaamheidsparagraaf Niet van toepassing.

-9.520 -963

Communicatieparagraaf Team communicatie is betrokken bij het redigeren van de bestuursrapportage. Na vaststelling door de raad op 2 november 2023 wordt het stuk openbaar gemaakt via de website van de gemeente. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden, de secretaris,

de burgemeester,

12/09/2023 10:13:37 CEST {{signer1}}

12/09/2023 15:49:54 CEST {{signer2}}

Signed By: n.van.ameijde@vijfheerenlanden.nl ID: 1b31de90-55b8-4f9f-b2ee-86c2bc665fbe Auth: Consent

N. (Nanette) van Ameijde-Poortman

Bijlage 2e bestuursrapportage 2023

Signed By: s.frohlich@vijfheerenlanden.nl ID: 1b31de90-55b8-4f9f-b2ee-86c2bc665fbe Auth: Consent

S. (Sjors) Fröhlich