RV Ontwerp-Eerste Begrotingswijziging 2023, ontwerp-Programmabegroting 2024-2027, ontwerp-Jaarrekening 2022 RAZU.pdf
Tekst van het document
Raadsvoorstel Zaaknummer 853473
Onderwerp: Ontwerp-Eerste Begrotingswijziging 2023, ontwerp-Programmabegroting 20242027, ontwerp-Jaarrekening 2022 RAZU
Vergaderdatum raad: 29 juni 2023 Geheim: Nee Steller: Astrid van Zanten Portefeuillehouder: Burgemeester Fröhlich
Beslispunten 1. Een zienswijze in te dienen bij het bestuur van het Regionaal Archief Zuid-Utrecht met de strekking dat de gemeente Vijfheerenlanden instemt met de ontwerp-eerste Begrotingswijziging 2023, ontwerp-Programmabegroting 2024-2027 en ontwerp-Jaarrekening 2022; 2. De structurele stijging van de gemeentelijke bijdrage door de hogere salariskosten als gevolg van het CAO-akkoord vanaf 2024 mee te nemen in de gemeentelijke Begroting 2024-2027.
Inleiding Op 5 april jl. heeft het algemeen bestuur van het RAZU ingestemd met de ontwerpBegrotingswijziging 2023, ontwerp-Programmabegroting 2024-2027, ontwerp-Jaarrekening 2022 RAZU. De programmabegroting sluit aan op de ontwerp-Kadernota 2024 die op 15 december 2022 bestuurlijk is vastgesteld. In de Kadernota was echter geen rekening gehouden met de stijging van de gemeentelijke bijdrage als gevolg van het nieuwe CAO-akkoord. Hierdoor hogere salariskosten. Zie bijlage voor berekening van de verhoging van de gemeentelijke bijdrage aan het RAZU. Conform de geldende procedure van de gemeenschappelijke regeling nodigt het Algemeen Bestuur de gemeenteraden uit hierop een zienswijze te geven.
Beoogd effect De raad kan zijn controlerende functie uitoefenen, doordat de raad is geïnformeerd over de financiële jaarstukken, en in staat is gesteld een zienswijze uit te brengen
Argumenten 1.1. Eerste Begrotingswijziging 2023: De begrotingswijziging laat drie wijzigingen zien en geeft geen aanleiding tot indienen van een zienswijze. Hogere kosten door de al eerder aangekondigde correctie in de formatie van het HR-systeem en
de HR-overeenkomst. Onttrekkingen uit de bestemmingsreserves t.b.v. inhuur tijdelijke medewerker beheer, aanschaf nieuw meubilair, computers voor studiezaal en kantoren en herinrichting depots. De CAO-schaalbedragen voor 2023 waren op het moment van vaststellen van de ontwerp-eerste begrotingswijziging nog niet bekend maar het effect voor het RAZU is naar verwachting in de orde van grootte van € 70.000. Dit bedrag is als stelpost toegevoegd aan de post salariskosten. In de eerste begrotingswijziging wordt de definitieve omvang van de post salariskosten opgenomen, op basis van de dan geldende CAO en de daarin vastgestelde schaalbedragen voor 2024 en de daaropvolgende jaren. 1.2 Programmabegroting 2024-2027: Het CAO-akkoord heeft als gevolg dat de salarissen structureel verhogen en geeft geen aanleiding tot indienen van een zienswijze. Het CAO-akkoord heeft als gevolg dat de salarissen structureel verhogen. Het effect van de nieuwe CAO, waarvan de schaalbedragen ten tijde van het vaststellen van de Kadernota 2024(vastgesteld op 15 december 2022) nog niet bekend waren, heeft een verhoging van de gemeentelijke bijdrage tot gevolg. Het is onvermijdelijk. De nieuwe CAO werkt ook door in de volgende jaren. Voor de komende jaren wordt een stelpost hiervoor opgenomen van € 70.000. ( In de eerste begrotingswijziging 2023 is dit effect eenmalig verwerkt).
De meerjarenraming betreft de jaren 2025-2027. Omdat op dit moment nog niet duidelijk is wat de gemeentelijke budgetten vanaf 2026 zijn, is dit in de begroting gesignaleerd. Het effect van "het grote ravijn" zal te zijner tijd in de begroting van 2026 en de begroting van 2027 zichtbaar worden. 1.3 Jaarrekening 2022: Het exploitatieresultaat 2022 is per saldo positief en is verwerkt in de jaarrekening en wordt teruggestort aan de gemeente en geeft geen aanleiding tot het indienen van een zienswijze Door vertrek van de coördinator archieven per 1 juli 2022 zijn de begrote salariskosten lager uitgevallen. Deze vrijgevallen vacatureruimte werd in 2022 niet ingevuld. Hogere eigen inkomsten dan begroot, o.a. uit meer gemaakte uren voor prestatieovereenkomst Vijfheerenlanden en uitgevoerde inspecties in opdracht van de gemeente Zeist. Het positieve saldo ad € 50.000,-- is verwerkt in de jaarrekening en wordt teruggestort aan de gemeenten. Het bedrag wordt naar rato van de verdeelsleutel component A (kosten personeel en materiaal, afgeleid van het aantal inwoners) verdeeld. 2.1. Door de financiële stijgingen als gevolg van het CAO-akkoord mee te nemen in de gemeentelijke Begroting 2024-2027 wordt ervoor gezorgd dat er dekking is voor de hogere kosten (zie bijlage berekening).
De structurele stijging van de gemeentelijke bijdrage door het CAO-akkoord schept een niet te beïnvloeden verplichting.
Risicoparagraaf n.v.t.
Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst.
Financiële paragraaf Het positieve exploitatieresultaat van de jaarrekening 2022 van de RAZU van € 13.011 is te verantwoorden op kostenplaats Historisch archief via de jaarrekening 2022. In de jaarrekening 2022 is dit positieve resultaat opgenomen als "nog te ontvangen". Hiermee wordt het positieve exploitatieresultaat gezien als een voordeel op de gemeentelijke bijdrage RAZU 2022. De gemeentelijke bijdrage aan het RAZU zal als gevolg van het nieuwe CAO akkoord toenemen. Aan de raad zal worden voorgesteld deze kosten te verantwoorden in de gemeentelijke begroting 2024-2027. (Zie bijlage voor berekening)
Participatieparagraaf n.v.t.
Duurzaamheidsparagraaf n.v.t.
Communicatieparagraaf Het bestuur van het RAZU wordt op de hoogte gesteld van het genomen besluit. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden,
de loco-secretaris, Signed By: l.huberts@vijfheerenlanden.nl
16/05/2023 12:03:47 CEST {{signer1}}
ID: 57901a2b-d724-4fe0-835b-3977da19adad Auth: Consent
L.J.C. (Leon) Huberts
de burgemeester, Signed By: s.frohlich@vijfheerenlanden.nl
16/05/2023 12:06:58 CEST {{signer2}}
ID: 57901a2b-d724-4fe0-835b-3977da19adad Auth: Consent
S. (Sjors) Fröhlich
Bijlagen • • • • •
Brief aan RAZU RAZU_Ontwerp_Begroting_2024_2027 RAZU_Ontwerp_Begrotingswijziging 2023 RAZU_Ontwerp_jaarverslag2022 controleverklaring Zaak 853473 bijlage stijging begroting 2024-2027