RV Jaarstukken 2020 en Begroting 2022 Avres.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer 296680

Onderwerp: Zienswijze Jaarstukken 2020 en Begroting 2022 Avres

Vergaderdatum raad: 8 juli 2021 Geheim: Nee Steller: Patrick Wanders Portefeuillehouder: Wethouder Taal

Beslispunten 1. Kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening Avres 2020 en jaarplan en begroting Avres 2022. 2. Een zienswijze in te dienen bij het jaarverslag en de jaarrekening Avres 2020 en jaarplan en begroting Avres 2022. 3. De restitutie uit de jaarrekening Avres 2020 in de reserve sociaal domein te storten.

Inleiding Avres is de gemeenschappelijke regeling verantwoordelijk voor uitvoering van (o.a.) de Participatiewet, WGS en (voormalige) WsW. De gemeenteraad wordt jaarlijks in staat gesteld een zienswijze in te dienen op de jaarrekening, de begroting en het jaarplan. De jaarrekening 2020 laat een zeer positief resultaat van 4,6 miljoen euro zien. Het overschot is een gevolg van de ruime compensatieregeling van het Rijk en de inzet van intern personeel bij de uitvoering van de noodsteunmaatregelen (andere gemeenten moesten hiervoor veelal inhuren). Dit overschot wordt gebruikt om het weerstandsvermogen op de vastgestelde minimumnorm van 140% te brengen. Het resterende bedrag wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten, voor gemeente Vijfheerenlanden € 651.000. De bestemming van dit bedrag wordt in de jaarrekening gemeente Vijfheerenlanden 2020 vastgesteld. Het jaarplan 2022 kent geen grote beleidswijzigingen ten opzichte van het jaarplan 2021. De meeste inzet in 2020 en 2021 gaat immers naar de crisisdienstverlening. Hier is ook het actieplan Corona uit gekomen waar nu stevige inzet op gepleegd wordt. Het is nu niet opportuun om het jaarplan uitgebreid te wijzigen, aangezien de nieuwe ambitienotitie (op te stellen in Q2/Q3 2021) hierin richtinggevend is. Het AB van Avres heeft besloten een niet sluitende begroting in te dienen bij de deelnemende gemeenten/de provincie.

De begroting 2022 laat een structureel tekort zien van € 500.000 (vanaf boekjaar 2023). Dit tekort ontstaat onder andere doordat er geen rekening meer gehouden mag worden met de inzet van reserves in het meerjarenperspectief. Het oorspronkelijke tekort was

€ 1.500.000, maar door interne taakstellingen en door rekening te houden met een hogere toegevoegde waarde bij de SW/Beschut Werk wordt het tekort beperkt. Om een sluitende begroting te krijgen zal een herprioritering van werkzaamheden of een hogere gemeentelijke bijdrage noodzakelijk zijn. Hiertoe stelt Avres in samenwerking met de deelnemende gemeenten een ambitienotitie op voor de aankomende jaren. De uitkomsten van deze ambitienotitie worden verwerkt in de eerste begrotingswijziging van Avres.

Beoogd effect De gemeenteraad is in staat gesteld een zienswijze uit te brengen.

Argumenten 1.1. Conform de wet gemeenschappelijke regelingen (artikel 35 lid 3) en de tekst gemeenschappelijke regeling Avres, (artikel 30 lid 2 en artikel 31 lid 2) is de gemeente verplicht jaarverslag, jaarrekening, jaarplan en begroting aan de raad voor een zienswijze voor te leggen. In de tekst gemeenschappelijke regeling Avres is in artikel 30 lid 2 vastgelegd, dat het dagelijks bestuur de voorlopige jaarrekening toestuurt aan de raden, opdat zij hun zienswijze kenbaar kunnen maken. Daarmee werd onder meer beoogd dat de raad in positie zou worden gebracht om invloed uit te oefenen op de bestemming van een positief resultaat. Uiteraard kan Avres ook zelf een voorstel doen. Het voorstel van Avres over de resultaatbestemming 2020 hoort daarom bij de jaarrekening. 2.1. In de zienswijze benadrukt de gemeenteraad het belang tot een sluitende begroting te komen. De provincie Zuid-Holland zal de begroting in huidige vorm niet goedkeuren. De financiële situatie van onze gemeente maakt een structureel hogere bijdrage aan onze GR Avres uitermate gecompliceerd. Daarnaast heeft onze gemeenteraad eerder (in 2019) aangegeven dat een hogere gemeentelijke bijdrage geen vanzelfsprekendheid is en zeer goed onderbouwd moet worden. Deze uitspraak wordt in deze zienswijze herhaald, om zo richting te geven aan de op te stellen ambitienotitie.

Uitgangspunt is dat Avres door een herprioritering in eigen middelen tot een sluitende begroting komt. Door deze richting nu mee te geven voorkomen we dat de gemeenteraad bij de eerste begrotingswijziging voor een fait accompli staat. 3.1. De bestendige bestuurlijke gedragslijn is dat restituties gestort worden in de reserve Sociaal Domein. Door het positieve resultaat in de jaarrekening 2020 Avres wordt er € 651.000 euro teruggestort naar onze gemeente. De financiële meevaller wordt op deze manier ingezet om eventuele tegenvallers op te vangen, of om later investeringen te doen.

Risicoparagraaf 2.1. De concept-zienswijze wordt pas in de gemeenteraad behandeld na het AB van Avres. Dit is m.n. een gevolg van de bestuurlijke doorlooptijden in onze gemeente. De concept-zienswijze zal daarom door wethouder Taal ingebracht worden in DB/AB, inclusief het advies van de commissie WOS.

2.2. De provincie Zuid-Holland geeft geen goedkeurende verklaring aan een niet-sluitende begroting. Gemeenschappelijke regelingen krijgen, in tegenstelling tot gemeenten, geen uitstel bij het strikte begrotingskader van 2023. Zonder goedkeurende verklaring valt de GR Avres onder preventief toezicht van de provincie. Avres wil dit voorkomen door nog voor 2022 een begrotingswijziging door te voeren. Deze begrotingswijziging is ook zienswijzeplichtig. Daardoor heeft de gemeenteraad nog ruimte om invloed uit te oefenen op dit proces. 2.3. De ambitienotitie kan leiden tot een hogere gemeentelijke bijdrage. Avres is op dit moment in samenwerking met de deelnemende gemeenten een ambitienotitie voor de aankomende jaren aan het opstellen. In de zienswijze is aangegeven dat we herprioritering van middelen als uitgangspunt hanteren, waardoor het nu nog ongedekte tekort geen consequenties heeft voor de gemeentelijke begroting vanaf 2023. Mocht Avres toch besluiten tot verhoging van de bijdragen van de gemeente lopen we als gemeente het risico dat we vanaf 2023 ongeveer € 165.000 (extra) per jaar betalen. Dit besluit (eerste begrotingswijziging) is ook zienswijzeplichtig, dus de gemeenteraad heeft in dat geval ook de mogelijkheid haar goedkeuring of afkeuring uit te spreken.

Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst

Financiële paragraaf De kosten voor de begroting van Avres zijn gedekt in de lopende begroting (en bestaan in grote mate uit de bestemmingsuitkering BUIG). Het meerjarenperspectief van Avres is niet goed, er is vanaf 2023 een structureel tekort van € 500.000. In dit voorstel wordt niet gevraagd om dit tekort op te vangen door de gemeentelijke bijdrage te verhogen. Dit tekort heeft dus – vooralsnog geen gevolgen voor de gemeentelijke begroting. De jaarstukken 2020 van Avres leveren voor Vijfheerenlanden een terugbetaling/verrekening van € 651.000 op. Dit voordeel wordt, na akkoord van de accountant meegenomen in de jaarrekening 2020 van onze gemeente. Vervolgens wordt dit extra voordeel in het voorstel voor bestemming van het resultaat op de jaarrekening 2020 verwerkt.

Participatieparagraaf Duurzaamheidsparagraaf -

Communicatieparagraaf -

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden, {{signer1}} 09/06/2021 13:01:55 CEST

Signed By: n.van.ameijde@vijfheerenlanden.nl ID: ae77374c-fc68-40cc-9339-020fce912704 Auth: Consent

{{signer2}} 09/06/2021 13:05:37 CEST

Signed By: s.frohlich@vijfheerenlanden.nl ID: ae77374c-fc68-40cc-9339-020fce912704 Auth: Consent

de secretaris,

de burgemeester,

N. (Nanette) van Ameijde-Poortman

S. (Sjors) Fröhlich

Bijlagen 0c Brief Vijfheerenlanden aanbieding jaarrekening 2020, begroting 2022 03052021.pdf (original), 1 Paragrafen en jaarrekening 2020 GR Avres 02042021.pdf (original), 2 Jaarverslag 2020.pdf (original), 3 Concept Bestuursbesluit 8 juli 2021 vaststelling jaarrekening 2020.pdf (original), 4 Jaarrekening Avres SW BV 2020 versie 25-03-2020.pdf (original), 5 .Jaarrekening Stichting nieuw beschut 2020 0803.pdf (original), 6 Jaarrekening Avres diensten BV 2020.pdf (original), 7 Bestuursbesluit 8 juli 2021 vaststelling jaarrekeningen SW BV, Diensten BV, Stichting Nieuw Beschut 2020.pdf (original), 8 Begroting 2022 gemeenschappelijke regeling Avres 0705 (002).pdf (original), 9 jaarplan 2022.pdf (original), Zienswijze gemeente Vijfheerenlanden begroting 2022 en jaarstukken 2020 Avres.docx (original)