RV Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023 en (ontwerp) Begroting 2024 en jaarstukken 2022 van de ODRU - ondertekend.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer 877658

Onderwerp: Eerste ontwerp Bijgestelde Begroting 2023 en ontwerp Begroting 2024 en jaarstukken 2022 van Omgevingsdienst regio Utrecht

Vergaderdatum raad: 1 juni 2023 Geheim: Nee Steller: Ria Driessen Portefeuillehouder: Wethouder Van Montfoort

Beslispunten 1. Geen zienswijze in te dienen op de Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023 en (ontwerp) Begroting 2024 van Omgevingsdienst regio Utrecht (ODRU); 2. Kennis te nemen van de jaarstukken 2022 van de ODRU

Inleiding Het Dagelijks Bestuur van de Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) heeft de eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023 en de (ontwerp) Begroting 2024 aangeboden voor een zienswijze. Dit is een nieuw proces als gevolg van de wijziging Wet gemeenschappelijke regelingen: het dagelijks bestuur verstuurt de financiële stukken voor een zienswijze. De gemeenteraden krijgen twaalf (in plaats van acht) weken de tijd voor het indienen van een zienswijze; tot en met 12 juni 2023. Na vaststelling door het Algemeen Bestuur zijn ook de Jaarstukken ODRU 2022 met bijbehorende accountantsverklaring toegestuurd.

Beoogd effect Met deze procedure wordt voldaan aan 'Afdeling 2 Begroting en jaarstukken' van de Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst regio Utrecht.

Argumenten 1.1 Er is geen aanleiding voor indienen zienswijze op de (ontwerp) Begroting 2024. Inhoudelijk is er geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze op de (ontwerp) Begroting 2024. De (ontwerp) Begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 hebben een structureel sluitend saldo. Uitgegaan is van het tarief zoals dat met de Kadernota 2024 door het Algemeen Bestuur van de ODRU in december 2022 is vastgesteld.

1.2 Gevolgen invoering Omgevingswet zijn nog niet meegenomen. De belangrijkste inhoudelijke ontwikkeling binnen het fysieke domein is de inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 januari 2024. Vanwege onzekerheden over de financiering (bijvoorbeeld van de bodemtaken) is de impact van de Omgevingswet niet meegenomen in de (ontwerp) Begroting 2024. De ODRU geeft aan dat de gemeente zelf kan bepalen hoe zij het effect van de Omgevingswet verwerkt in het Uitvoeringsprogramma 2024 (UVP). Het besluit daarover zal door het college genomen moeten worden bij het vaststellen UVP later dit jaar. (zie verder onder de risicoparagraaf). 1.3 Ondanks financiële gevolgen geen aanleiding voor zienswijze op Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023. In de Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023 is aangegeven dat er een aantal ontwikkelingen is die leiden tot wijziging van de Begroting 2023. Dit zijn de drie belangrijkste: a) Het voorstel om het tarief 2023 (eenmalig en alleen voor 2023) te verhogen met € 5,waardoor het nieuwe uurtarief € 103,50 wordt. De belangrijkste reden voor de verhoging zijn de grote prijsstijgingen ten gevolge van de hoge inflatie in 2022 en 2023. Deze werden nog niet voorzien bij de vaststelling eind 2021 van de Kadernota 2023. Ter vergelijking: het uurtarief voor 2024 is inmiddels vastgesteld op € 110,50.

b) De gemeenten hebben extra opdrachten voor 2023 gecontracteerd in hun Uitvoeringsprogramma’s. Hierdoor is het werkpakket van de ODRU groter dan waar bij de begroting 2023 rekening mee is gehouden. In totaal verwacht ODRU dit jaar ruim 190.000 uur te realiseren. In de eerder vastgestelde Begroting 2023 is uitgegaan van ruim 155.000 uur. De begroting is hierop aangepast. c) Vanwege de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit, is het nodig de algemene reserve te verhogen. Van de gemeenten wordt een eenmalige bijdrage gevraagd om de reserve weer voldoende groot te laten zijn. Voor Vijfheerenlanden gaat het om een eenmalige bijdrage van € 28.700. In de eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023 wordt een en ander uitgebreid toegelicht. Omdat a) op de inflatiecorrectie weinig af te dingen is, b) de aanpassing van de begroting op dit punt geen gevolgen heeft voor de gemeente Vijfheerenlanden en c) er afspraken gelden over de minimale ratio van 1,0 voor het weerstandsvermogen, lijken deze punten geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze. 2.1 Er is geen inspraak mogelijk op de jaarrekening. Het vaststellen van de jaarstukken is een bevoegdheid van het Algemeen Bestuur. De gemeente ontvangt de stukken ter informatie. Het Algemeen Bestuur van de ODRU heeft in zijn vergadering van 6 april de Jaarstukken 2022 unaniem vastgesteld.

De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. In het jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over de realisatie van de vooraf gestelde doelen (Koers 2019- 2022) en staan de volgende vragen centraal: wat hebben we bereikt, wat is ervoor gedaan en wat heeft het gekost? In de jaarrekening wordt meer in financiële zin verantwoording afgelegd over het afgelopen jaar, zowel over de exploitatie als de balans. De ODRU sluit het jaar af met een negatief resultaat van € 49.407 op een jaaromzet van ruim 19 miljoen euro. Er zijn minder uren gerealiseerd dan verwacht, door de krapte op de arbeidsmarkt is het niet gelukt om de personeelsbezetting op te voeren waardoor er wederom veel inhuur nodig was om de taken uit te voeren. Daarnaast zijn de overige personele kosten (o.a. wervingskosten)

en algemene kosten (o.a. ICT) sterk gestegen door schaarste en inflatie. Het Algemeen Bestuur heeft in zijn vergadering van 6 april 2023 besloten het negatieve resultaat uit 2022 te dekken uit de algemene reserve van ODRU.

Risicoparagraaf 1.1 Onvoldoende budget als gevolg van invoering Omgevingswet. Vanwege alle onzekerheden is de impact van de Omgevingswet vanwege niet meegenomen in de (ontwerp) Begroting 2024. De verwachting van de ODRU is dat de structurele bijdrage (voor het aantal te contracteren uren en/of producten) zal stijgen met ongeveer 13%. Een deel hiervan betreft nieuwe bodemtaken, waar gemeenten extra middelen voor ontvangen van het rijk. De besluitvorming daarover is echter nog niet afgerond. Omdat er te weinig inzicht is in de budgetten die de Omgevingsdiensten hebben voor het uitvoeren van VTH-taken bodem, gaat het Rijk vanaf de inwerkingtreding van de Omgevingswet de situatie monitoren. In de (ontwerp) Begroting 2024 van de ODRU en het meerjarenperspectief is de impact van de Omgevingswet vanwege deze onzekerheid niet meegenomen. De gemeente kan zelf bepalen hoe zij het effect van de Omgevingswet verwerkt in het Uitvoeringsprogramma 2024. De ODRU zal de uren op basis van werkelijk gemaakte uren in rekening brengen.

Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst.

Financiële paragraaf (ontwerp) Begroting 2024 De verhoging van het uurtarief van € 98,50 (tarief 2023) naar € 110,50 is al aan de orde geweest bij behandeling van de Kadernota 2023. Op 14 december 2021 hebt u besloten de structurele stijging van de gemeentelijke bijdrage als gevolg van de verhoging van het uurtarief van de ODRU (€ 165.168) mee te nemen in de gemeentelijke kadernota en begroting 2024. (ontwerp) Bijgestelde begroting 2023 Indien het Algemeen Bestuur van de ODRU daar op 6 juli 2023 toe besluit stijgt het uurtarief met € 5, In het Uitvoeringsprogramma 2023 is in totaal 16.679 uur opgenomen. De verhoging van het uurtarief betekent daarom een extra bijdrage van € 83.395. Om de reserve van de ODRU weer voldoende groot te laten zijn wordt een eenmalige bijdrage gevraagd, voor Vijfheerenlanden gaat het om € 28.700. Aan het college is voorgesteld om de wijzigingen nu nog niet te verwerken maar mee te nemen in de tweede berap. Jaarrekening 2022 Het Algemeen Bestuur heeft in zijn vergadering van 6 april 2023 besloten het negatieve resultaat uit 2022 te dekken uit de algemene reserve van ODRU. Daardoor daalt de algemene reserve en is een aanvulling nodig (zie hiervoor).

Participatieparagraaf Inwoners en organisaties van Vijfheerenlanden hebben geen directe betrokkenheid bij de financiële stukken van de ODRU.

Duurzaamheidsparagraaf Een goede uitvoering van de milieutaken levert een bijdrage aan een duurzame ontwikkeling van Vijfheerenlanden. De ODRU voert o.a. het toezicht uit op de energiebesparingsmaatregelen bij bedrijven. Duurzaamheid is ook een belangrijk thema voor de organisatie ODRU zelf; zij vervult een voorbeeldfunctie. Zo wordt er zoveel mogelijk papierloos gewerkt en voor vervoer wordt gebruik gemaakt van elektrische of hybride auto's. De inkoop is zoveel mogelijk duurzaam.

Communicatieparagraaf Na besluitvorming in de raad de Omgevingsdienst regio Utrecht informeren. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden,

de secretaris, Signed By: n.van.ameijde@vijfheerenlanden.nl

02/05/2023 09:49:01 CEST {{signer1}} Id: 7002ebc1-00c3-48e0-8ae5-9bf745c8cb0b Auth: Consent

N. (Nanette) van Ameijde-Poortman

de loco-burgemeester, Signed By: k.bel@vijfheerenlanden.nl

02/05/2023 11:08:18 CEST {{signer2}}

ID: 7002ebc1-00c3-48e0-8ae5-9bf745c8cb0b Auth: Consent

C. (Kees) Bel

Bijlagen • • • • • •

(ontwerp) Begroting 2024 ODRU 20230418 Jaarstukken 2022 - vastgesteld door AB 6 april 2023 (def) 367 controleverklaring jrk 2022 GR OdrU (was getekend) Aanbieding eerste ontwerp Bijgestelde Begroting 2023 en ontwerp Begroting 2024 ODRU voor zienswijze - kopie (2) Aanbiedingsbrief gemeenteraad Jaarstukken 2022 ODRU 2022 - INT20.1011-2076-VHL Eerste (ontwerp) Bijgestelde Begroting 2023