RV alternatieve dekking frictiekosten.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer 244191

Onderwerp: Alternatieve dekking frictiekosten als gevolg van personele bezuiniging

Vergaderdatum raad: 22 april 2021 Geheim: Nee Steller: Manfred Devilee Portefeuillehouder: Wethouder Verweij Wethouder van Middelkoop

Beslispunten 1. 2.

De frictiekosten ter hoogte van een bedrag van € 1,169 miljoen als gevolg van de al ingezette bezuiniging op de personeelsbegroting te dekken uit de Algemene Reserve Bij het vaststellen van de jaarrekening 2020 het overschot op de personeelsbegroting van 2020 toe te voegen aan de Algemene Reserve.

Inleiding In de meerjarenbegroting 2021 - 2024 is een structurele bezuiniging van € 2,5 miljoen doorgevoerd op de begroting. Een groot deel daarvan, bijna € 1,9 miljoen, betreft bezuinigingen op personeel. In de begroting is aangegeven dat het nodig is om te kunnen beschikken over een incidenteel frictiekostenbudget om deze structurele besparing te kunnen te realiseren. Het benodigde budget was vorig jaar geraamd op € 1,23 miljoen en was voorgesteld te dekken uit de opbrengst van verkoop van de Eneco-aandelen. Deze Eneco middelen zijn door de Niemans claim echter niet meer beschikbaar. De bezuiniging is wel doorgevoerd in de begroting 2021-2024. De frictiekosten betreffen kosten van maatwerkregelingen om uitstroom (van werk naar werk) te realiseren die bijdraagt aan de bezuinigingstaakstelling. Daarnaast wordt er structureel bespaard op de opleidingskosten; vanuit de het frictiebudget wordt een eenmalige opleidingsimpuls voorzien. Ook is bij de bezuiniging op de organisatie een aantal formatieplaatsen structureel geschrapt die het komende jaar nog bezet zijn en waarvan de kosten incidenteel moeten worden gedekt.

Beoogd effect Met een dekking van de frictiekosten is het ambtelijk apparaat in staat de structurele bezuiniging op de personeelsbegroting ter hoogte van € 1,9 miljoen conform afspraak verder door te voeren. Anders gezegd: zonder frictiekosten moet de bezuiniging worden teruggedraaid.

Argumenten 1.1 Alternatieve dekking is noodzakelijk omdat de bezuiniging al structureel is in geboekt. Als er geen dekking plaatsvindt van de frictiekosten, moet de bezuiniging worden teruggedraaid, wat leidt tot een structurele ongedekte last in de begroting van bijna € 1,9 miljoen. 1.2 Het is gerechtvaardigd de alternatieve dekking te zoeken via de Algemene Reserve 2020,. Door de doorgevoerde bezuiniging op het personeel in de begroting 2021 e.v. is een bijdrage geleverd aan het structureel sluitend maken van de begroting, waardoor bij de begroting 2021 geen extra structureel beslag gelegd hoefde te worden op de Algemene Reserve en ook geen structurele bezuiniging hoefde plaats te vinden in bijvoorbeeld het voorzieningenniveau in onze gemeente. Dit rechtvaardigt dat deze incidentele frictiekosten worden gedekt door de Algemene Reserve. 1.3 De oorspronkelijke raming frictiekosten is bijgesteld. Na het opstellen van de raming van het frictiekostenbudget medio 2020 heeft een aantal ontwikkelingen plaatsgevonden. Zoals het er nu naar uitziet kan worden volstaan met het bedrag van € 1.169.000 in plaats van € 1,23 miljoen. Overigens wordt het benodigde bedrag/uitputting bij elk P&C-moment gemonitord. 2.1 Over de onderschrijding van het personeelsbudget van 2020 vindt besluitvorming plaats bij de jaarrekening 2020.

Het personeelsbudget kent naar verwachting over het jaar 2020 een onderschrijding van € 1,404 miljoen. Dit is onderdeel van een grotere onderschrijding op de totale apparaatskosten van ca. € 2,2 miljoen. Zoals te doen gebruikelijk worden overschotten in de Algemene Reserve gestort.

Risicoparagraaf 1.1 Door het ontbreken van een budget voor het bekostigen van maatregelen die genomen moeten worden om de structurele bezuiniging van € 1,9 miljoen op de personeelsbegroting te kunnen realiseren, komt het doorvoeren van deze bezuiniging in gevaar. Als er geen dekking plaatsvindt van de frictiekosten, moet de bezuiniging worden teruggedraaid, wat leidt tot een structurele ongedekte last in de begroting van bijna € 1,9 miljoen. Alternatieve dekking zou kunnen zijn een incidenteel beslag op de personeelsbegroting van € 1,169 miljoen ter dekking van de frictiekosten. Dit zou dan dan een extra incidentele bezuiniging van meer dan € 1 miljoen op de al in gang gezette bezuiniging van € 1,9 miljoen. Dit leidt tot bijvoorbeeld een inkrimping van het inhuurbudget in 2021 waardoor tal van activiteiten stil komen te liggen.

Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst

Financiële paragraaf In 2020 is een bedrag overgehouden op de personeelsbegroting. Per saldo gaat het om een bedrag van € 1.404.000.

Dit besluit loopt vooruit op besluitvorming in de jaarrekening.

Participatieparagraaf Niet van toepassing. Het betreft een interne bedrijfsvoering aangelegenheid.

Duurzaamheidsparagraaf Niet van toepassing

Communicatieparagraaf De gemeentesecretaris stelt de netwerkmanagers, Financiën en HRM op de hoogte van het door de raad genomen besluit. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden, Signed By: n.van.ameijde@vijfheerenlanden.nl {{signer1}} 16/03/2021 14:32:17 CET ID: 5b8971b6-ce5c-44d6-8cf5-b71f8148e646 Auth: Consent

Signed By: s.frohlich@vijfheerenlanden.nl {{signer2}} 16/03/2021 15:31:52 CET ID: 5b8971b6-ce5c-44d6-8cf5-b71f8148e646 Auth: Consent

de secretaris,

de burgemeester,

N. (Nanette) van Ameijde-Poortman

S. (Sjors) Fröhlich