RV 2e bestuursrapportage 2024

Raadsvoorstel Zaaknummer 1244189

Onderwerp: 2e bestuursrapportage 2024

Vergaderdatum raad: 14 november 2024 Geheim: Nee Steller: Marjan van Dam Portefeuillehouder: Wethouder Van Maanen

Beslispunten 1. Kennis te nemen van de realisatie van de begroting 2024 over de eerste 8 maanden van het lopende boekjaar door middel van de 2e bestuursrapportage 2024; 2. De bijbehorende begrotingswijzigingen op programma's vast te stellen; 3. De reservemutaties, die zijn opgenomen in de 2e bestuursrapportage 2024, vast te stellen; 4. De kredietaanvragen en af te sluiten kredieten zoals opgenomen in bijlage 1, de tabellen 1a en 1b, vast te stellen.

Inleiding Hierbij ontvangt u de 2e bestuursrapportage 2024. In deze rapportage wordt u tussentijds geïnformeerd over de realisatie en voortgang van de begroting 2024 in de periode tot 1 september 2024. Tevens wordt u gevraagd de bijbehorende begrotingswijziging vast te stellen. De rapportage sluit met een negatief resultaat van € 3.804.000. Op de programma's vindt u de toelichting op de resultatenmonitor en de financiële mutaties. Het resultaat ontstaat onder andere door nadelen op jeugd, leerlingenvervoer en afvalverwerking. De voordelen ontstaan onder andere door de verwerking van het gemeentefonds (meicirculaire 2024) en voordelen op treasury. De uitkomsten van de september circulaire 2024 zijn niet opgenomen in deze rapportage omdat deze ten tijde van het opmaken van de rapportage nog niet bekend waren.

Beoogd effect 1. De raad informeren over de beleidsuitvoering van de gemeente Vijfheerenlanden 2024 aan de hand van de in de resultaatmonitor benoemde resultaten. 2. De raad informeren over de ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente Vijfheerenlanden in 2024 naar de stand van 1 september 2024 en de gevolgen hiervan voor de gemeentebegroting 2024. 3. De raad de voorgestelde begrotingswijzigingen, reservemutaties, kredietaanvragen/af te sluiten kredieten uit de 2e bestuursrapportage 2024 vast te laten stellen. 4. De financiële mutaties volgens de financiële verordening van gemeente Vijfheerenlanden vast te stellen.

Argumenten 1.1 Met de vaststelling van de 2e bestuursrapportage 2024 informeert het college de raad over de realisatie van de begroting 2024. Aan de hand van 215 geformuleerde resultaten (in de resultatenmonitor benoemd) wordt een concreet beeld geschetst van de invulling van het beleid en de voortgang daarvan. Tevens informeert het college, op grond van artikel 6.1 van de financiële verordening, de raad over de voortgang van de beschikbaar gestelde budgetten in 2024. De voortgang heeft betrekking op de eerste 8 maanden van 2024. 2.1 Financiële mutaties die in de loop van het jaar optreden moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening artikel 6.3 van onze gemeente is het verplicht de financiële mutaties te laten vaststellen door de raad. Hierdoor komt de rechtmatigheid niet in het gedrang en de budgetbewaking kan voldoende worden toegepast. 3.1 Reservemutaties moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening artikel 6.3 van onze gemeente is het verplicht reservemutaties te laten vaststellen door de raad. 4.1 Kredietaanvragen en af te sluiten kredieten moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening artikel 6.3 van onze gemeente is het verplicht kredietaanvragen en af te sluiten kredieten te vaststellen door de raad.

Risicoparagraaf 1.1 De Raad wordt niet tijdig geïnformeerd over het verloop van de resultaten en de financiële ontwikkelingen in 2024. Het is van belang dat de raad inzicht heeft in de ontwikkelingen die plaatsvinden in de loop van het begrotingsjaar 2024. Door middel van de 2e bestuursrapportage 2024 wordt dit inzicht verschaft. 2.1 Het niet vaststellen van begrotingswijzigingen kan leiden tot onrechtmatige uitgaven in 2024. Financiële afwijkingen ten opzichte van de primaire begroting 2024 moeten worden vastgesteld door de raad. Als dit niet gebeurt vinden er onrechtmatige uitgaven plaats. De rechtmatigheid van uitgaven wordt getoetst en beoordeeld. Het college van gemeente Vijfheerenlanden legt hierover verantwoording af bij het opmaken van de jaarrekening 2024.

Gevolgen voor mensen met een beperking Niet van toepassing.

Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst.

Financiële paragraaf Na verwerking van de financiële mutaties heeft de 2e bestuursrapportage 2024 een nadelig resultaat van € 3.804.000. Aan de hand van de begrotingswijziging, opgenomen in de 2e bestuursrapportage 2024, zullen de mutaties op de programma's worden verwerkt. Het resultaat ontstaat onder andere door een nadeel op jeugd, leerlingenvervoer en afvalverwerking en onder andere door voordelen vanuit het gemeentefonds (meicirculaire 2024) en treasury. De uitkomsten van de septembercirculaire 2024 zijn niet opgenomen in deze rapportage. Over de uitkomsten van de septembercirculaire 2024 wordt de raad afzonderlijk geïnformeerd. De financiële gevolgen van de 2e bestuursrapportage 2024 zijn in onderstaande tabel opgenomen: bedragen x 1.000 Pr. Omschrijving

mutaties

waarvan

exploitatie

reserve

2e berap '24

mut '24

A

Bestuur, dienstverlening en organisatie

210

B

Beheer en gebruik openbare ruimte

654

C

Sociaal Domein

10.882

1.775

D

Ruimtelijke ontwikkeling

1.045

3.705

E

Ontplooiing

F

Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)

274 13 Lasten

A

Bestuur, dienstverlening en organisatie

B

Beheer en gebruik openbare ruimte

C

Sociaal Domein

D

13.079

5.480

-445 0 -6.266

-500

Ruimtelijke ontwikkeling

-812

-300

E

Ontplooiing

-553

F

Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) Baten Totaal resultaat

-1.198

-220

-9.275

-1.020

3.804

4.460

Participatieparagraaf Niet van toepassing.

Duurzaamheidsparagraaf Niet van toepassing.

Communicatieparagraaf Na vaststelling door de raad op 14 november 2024 wordt het stuk openbaar gemaakt via de website van de gemeente.

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden, de secretaris,

de burgemeester,

18/09/2024 08:44:55 CEST {{signer1}}

18/09/2024 10:16:19 CEST {{signer2}}

Signed By: j.de.jonge@vijfheerenlanden.nl

Signed By: s.frohlich@vijfheerenlanden.nl

ID: 16370cf5-a8bd-4d31-9ebd-96357139e1a2

ID: 16370cf5-a8bd-4d31-9ebd-96357139e1a2

Auth: Consent

Auth: Consent

W.J. (Judith) de Jonge

Bijlage: 2e bestuursrapportage 2024

S. (Sjors) Fröhlich