RV 1e bestuursrapportage 2025

Raadsvoorstel Zaaknummer 1572351

Onderwerp: 1e bestuursrapportage 2025 Vergaderdatum raad: 3 juli 2025 Geheim: Steller: Portefeuillehouder:

Nee Marjan van Dam Wethouder Van Maanen

Beslispunten 1. De 1e bestuursrapportage 2025 en bijbehorende begrotingswijzigingen op programma's vast te stellen die in totaal leiden tot een negatief resultaat van € 1.134.000; 2. De drie reservemutaties, die zijn opgenomen in de 1e bestuursrapportage 2025, met een totaalbedrag van € 189.000 vast te stellen; 3. De mutaties op de kredieten en af te sluiten kredieten, zoals opgenomen in bijlage 1, de tabellen 1a en 1b, vast te stellen.

Inleiding Voor u ligt de 1e bestuursrapportage 2025. In deze rapportage wordt u geïnformeerd over de voortgang van het beleid en de afwijkingen in de financiën van de begroting 2025 over de eerste 4 maanden van 2025. De rapportage sluit met een negatief saldo van € 1.134.000. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de verwerking van het geamendeerde raadsbesluit van 14 november 2024 met betrekking tot het meerjarig onderhoudsplan vastgoed (MJOP). De verwerking van dit besluit veroorzaakt een negatief saldo van € 1.057.000. Op de programma's vindt u de toelichting op de resultatenmonitor en de financiële mutaties. De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn niet verwerkt in de rapportage. De uitkomsten worden door middel van een raadsinformatiebrief inclusief begrotingswijziging gelijktijdig met de 1e bestuursrapportage 2025 in de raad van 3 juli 2025 vastgesteld. De meerjarige effecten uit de rapportage worden verwerkt in de kadernota 2026. Als bijlagen in de rapportage zijn opgenomen een overzicht af te sluiten kredieten en te wijzigen kredieten, een overzicht met de structurele effecten en een overzicht met de voortgang van de ombuigingen die zijn verwerkt in de begroting 2025. In de rapportage zijn ook voor het eerst kritische prestatie indicatoren (KPI’s) opgenomen.

Beoogd effect 1. De raad informeren over de beleidsuitvoering van de gemeente Vijfheerenlanden 2025 naar de stand van 1 mei 2025 aan de hand van de in de resultaatmonitor benoemde resultaten. 2. De raad informeren over de ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente Vijfheerenlanden in 2025 naar de stand van 1 mei 2025 en de gevolgen hiervan voor de gemeentebegroting 2025. 3. De raad de voorgestelde begrotingswijzigingen, reservemutaties, kredietwijzigingen/af te sluiten kredieten uit de 1e bestuursrapportage 2025 vast te laten stellen. 4. De financiële mutaties volgens de financiële verordening van gemeente Vijfheerenlanden vast te stellen.

5. De raad informeren over de voortgang van de ingeboekte ombuigingen 2025.

Argumenten 1.1 Financiële mutaties die in de loop van het jaar optreden moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening artikel 6.3 van onze gemeente is het verplicht de financiële mutaties te laten vaststellen door de raad. Hierdoor komt de rechtmatigheid niet in het gedrang en de budgetbewaking kan voldoende worden toegepast. 2.1 Reservemutaties moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening artikel 6.3 van onze gemeente is het verplicht reservemutaties te laten vaststellen door de raad. 3.1 Kredietwijzigingen en af te sluiten kredieten moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening artikel 6.3 van onze gemeente is het verplicht kredietaanvragen en af te sluiten kredieten te laten vaststellen door de raad.

Risicoparagraaf 1.1 De raad wordt niet tijdig geïnformeerd over het verloop van de resultaten en de financiële ontwikkelingen in 2025. Het is van belang dat de raad inzicht heeft in de ontwikkelingen die plaatsvinden in de loop van het begrotingsjaar 2025. Door middel van de 1e bestuursrapportage 2025 wordt dit inzicht verschaft en kan er sturing plaatsvinden. 2.1 Het niet vaststellen van begrotingswijzigingen kan leiden tot onrechtmatige uitgaven in 2025. Financiële afwijkingen ten opzichte van de primaire begroting 2025 moeten worden vastgesteld door de raad. Als dit niet gebeurt vinden er onrechtmatige uitgaven plaats. De rechtmatigheid van uitgaven wordt getoetst en beoordeeld. Het college van gemeente Vijfheerenlanden legt hierover verantwoording af bij het opmaken van de jaarrekening 2025. 3.1 De gemaakte afspraken met de Provincie worden niet nagekomen. Met de provincie is overeengekomen dat de voortgang van de ombuigingen via een bijlage worden gedeeld met de raad. Dit gebeurt nu via de 1e bestuursrapportage 2025.

Gevolgen voor mensen met een beperking Dit voorstel heeft geen gevolgen voor mensen met een beperking.

Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst.

Financiële paragraaf Na verwerking van de financiële mutaties heeft de 1e bestuursrapportage 2025 een nadelig resultaat van € 1.134.000. Aan de hand van de begrotingswijziging, opgenomen in de 1e bestuursrapportage 2025, zullen de mutaties op de programma's worden verwerkt. Het resultaat ontstaat hoofdzakelijk door het verwerken van het geamendeerde besluit van 14 november 2024 met betrekking tot het meerjarig onderhoudsplan vastgoed (€ 1.057.000 negatief). De structurele effecten uit de 1e bestuursrapportage 2025 worden verwerkt in de kadernota 2026. De uitkomsten van de meicirculaire 2025 zijn niet opgenomen in deze rapportage.

De financiële gevolgen van de 1e bestuursrapportage 2025 zijn in onderstaande tabel per programma opgenomen: bedragen x 1.000

Mutaties 1e

Pr. Omschrijving A B C D E F

berap 2025

Bestuur, dienstverlening en organisatie Beheer en gebruik openbare ruimte Sociaal Domein Ruimtelijke ontwikkeling Ontplooiing Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) Lasten

A B C D E F

Bestuur, dienstverlening en organisatie Beheer en gebruik openbare ruimte Sociaal Domein Ruimtelijke ontwikkeling Ontplooiing Algemene dekkingsmiddelen (en overhead) Baten Totaal resultaat

Reserve mutaties 2025

499 344 5.292 3.129 1.033 -393 9.905 -137 -44 -5.156 -3.078 -305 -51 -8.771 1.134

0

-55 -134 -189 -189

Participatieparagraaf Niet van toepassing.

Duurzaamheidsparagraaf Niet van toepassing.

Communicatieparagraaf Na vaststelling door de raad op 3 juli 2025 wordt het stuk openbaar gemaakt via de website van de gemeente. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden, de secretaris,

de burgemeester,

03/06/2025 10:40:29 CEST {{signer1}}

03/06/2025 11:00:55 CEST {{signer2}}

Signed By: Signer 01a32bf4-02df-4325-b004-91f84553bb89

Signed By: Signer f0eec7f0-948a-4ae2-8c20-ff211ce31297

ID: 61b40bb4-b496-4def-b904-f613d780bd36

ID: 61b40bb4-b496-4def-b904-f613d780bd36

Auth: Consent

Auth: Consent

W.J. (Judith) de Jonge

Bijlage 1e bestuursrapportage 2025.

S. (Sjors) Fröhlich