RV 1e bestuursrapportage 2023.pdf
Tekst van het document
Raadsvoorstel Zaaknummer 895882
Onderwerp: 1e bestuursrapportage 2023
Vergaderdatum raad: 29 juni 2023 Geheim: Nee Steller: Marjan van Dam Portefeuillehouder: Wethouder Van Maanen
Beslispunten 1. De 1e bestuursrapportage 2023 met een nadelig saldo van € 1.843.000 vast te stellen; 2. De begrotingswijziging op programma's vast te stellen; 3. Het negatieve resultaat van € 1.843.000 te onttrekken aan de algemene reserve en toe te voegen aan de exploitatie; 4. De reserve stortingen/onttrekkingen zoals opgenomen in de 1 bestuursrapportage 2023 vast te stellen; 5. De kredietaanvragen en af te sluiten kredieten zoals opgenomen in bijlage 2, de tabellen 2a en 2b, van de 1e bestuursrapportage 2023 vast te stellen.
Inleiding Hierbij ontvangt u de 1e bestuursrapportage 2023. Daarin wordt de voortgang van de begroting 2023 aan de orde gesteld, zowel beleidsmatig als financieel. De voortgang heeft betrekking op de eerste vier maanden van 2023. In afstemming met de auditcommissie is de opzet van de bestuursrapportage aangepast. Er wordt nu per programma gerapporteerd op de voortgang, financiële mutaties, kredietaanvragen en reserve mutaties. Er vindt geen toelichting meer plaats op de resultaten die volgens planning budget en capaciteit verlopen. Na verwerking van de mutaties is het resultaat van de 1e bestuursrapportage 2023 € 1.843.000 negatief. De financiële uitkomst van de 1e bestuursrapportage 2023 heeft effect op de stand van de algemene reserve. Het negatieve saldo wordt veroorzaakt door diverse kleine mutaties en personeel gerelateerde mutaties. Een voorbeeld hiervan is de doorberekening van de nieuw afgesloten cao gemeenteambtenaren. In deze bestuursrapportage is geen rekening gehouden met de mei circulaire 2023.
Beoogd effect 1. De raad informeren over de beleidsuitvoering van de gemeente Vijfheerenlanden 2023 aan de hand van de in de resultaatmonitor benoemde resultaten; 2. De raad informeren over de ontwikkeling van de financiële positie van de gemeente
Vijfheerenlanden in 2023 naar de stand van 1 mei 2023 en de gevolgen hiervan voor de gemeentebegroting 2023; 3. De raad de voorgestelde begrotingswijzigingen, kredietaanvragen/af te sluiten kredieten en de mutaties in de reservepositie uit de 1e bestuursrapportage 2023 vast te laten stellen.
Argumenten 1.1 Met de vaststelling van de 1e bestuursrapportage 2023 legt het college verantwoording af aan de raad. Aan de hand van meer dan 255 geformuleerde resultaten (in de resultatenmonitor benoemd) wordt een concreet beeld geschetst van de invulling van het beleid en de voortgang daarvan. Tevens legt het college verantwoording af over de voortgang van de beschikbaar gestelde budgetten in 2023. De voortgang heeft betrekking op de eerste vier maanden van 2023. 2.1 Financiële mutaties die in het loop van het jaar optreden moeten worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening van onze gemeente is het verplicht financiële mutaties, kredietaanvragen, af te sluiten kredieten en reservemutaties vast te laten stellen door de raad. Door vaststelling komt de rechtmatigheid (dreigende overschrijding worden vermeden) niet in het gedrang en budgetbewaking kan voldoende worden toegepast. Door vaststelling van de 1e bestuursrapportage 2023 wordt de raad tevens op de hoogte gebracht van de ontwikkelingen in 2023. 3.1 Het saldo van de bestuursrapportage wordt onttrokken aan of gestort in de algemene reserve. Het nadelige saldo van € 1.843.000 wordt onttrokken aan de algemene reserve. Dit heeft gevolgen voor het weerstandsvermogen van onze gemeente.
In de rapportage is een overzicht opgenomen met de stand van de algemene reserve na verwerking van de financiële gevolgen van deze bestuursrapportage. 4.1 Reserve stortingen/onttrekkingen zoals opgenomen in de 1e bestuursrapportage 2023 worden vastgesteld door de raad. Volgens de financiële verordening van onze gemeente is het verplicht financiële reservemutaties vast te laten stellen door de raad. 5.1 Kredietaanvragen en af te sluiten kredieten zoals opgenomen in bijlage 2, de tabellen 2a en 2b, van de 1e bestuursrapportage 2023 worden vastgesteld. Volgens de financiële verordening van onze gemeente is het verplicht kredietaanvragen en af te sluiten kredieten vast te laten stellen door de raad.
Risicoparagraaf Bij het niet vaststellen van de 1e bestuursrapportage 2023 door het college en de gemeenteraad (inclusief de bijgevoegde begrotingswijzigingen, kredietaanvragen/af te sluiten kredieten en de mutaties in de reserves), is een aantal budgetten niet actueel waardoor de budgetbewaking onvoldoende kan worden toegepast en waardoor op sommige budgetten de rechtmatigheid in het gedrang kan komen.
Betrokkenheid pers Informeren via besluitenlijst.
Financiële paragraaf Na verwerking van de financiële mutaties heeft de 1e bestuursrapportage 2023 een negatief resultaat van € 1.843.000. Aan de hand van de begrotingswijziging, opgenomen in de 1e bestuursrapportage 2023, zullen de mutaties op de programma's worden verwerkt. Het negatieve saldo wordt veroorzaakt door diverse kleine mutaties en personeel gerelateerde mutaties. In de bestuursrapportage worden per programma de financiële voor- en nadelen toegelicht. Voorgesteld wordt het negatieve resultaat van de bestuursrapportage te onttrekken aan de algemene reserve ten gunste van de exploitatie. De financiële gevolgen van de 1e bestuursrapportage 2023 worden in onderstaande tabel weergegeven: bedragen x 1.000 Pr. Omschrijving
mut '23
A
Bestuur, dienstverlening en organisatie
341
B
Beheer en gebruik openbare ruimte
509
C
Sociaal Domein
D
Ruimtelijke ontwikkeling
E
Ontplooiing
1.022
F
Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)
1.019
2.185 350
Lasten
5.426
A
Bestuur, dienstverlening en organisatie
-128
B
Beheer en gebruik openbare ruimte
-615
C
Sociaal Domein
D
Ruimtelijke ontwikkeling
-150
E
Ontplooiing
-787
F
Algemene dekkingsmiddelen (en overhead)
248
-2.150
Baten Totaal resultaat.
Participatieparagraaf Niet van toepassing.
Duurzaamheidsparagraaf Niet van toepassing.
-3.583 1.843
Communicatieparagraaf Team communicatie is betrokken bij het redigeren van de bestuursrapportage. Na vaststelling door de raad op 29 juni 2023 wordt het stuk openbaar gemaakt via de website van de gemeente. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Vijfheerenlanden,
de loco-secretaris,
de burgemeester,
Signed By: l.huberts@vijfheerenlanden.nl
23/05/2023 11:40:39 CEST {{signer2}} Id: 2c670712-1140-49e6-8392-3398c8f738f8
23/05/2023 11:29:55 CEST {{signer1}}
ID: 2c670712-1140-49e6-8392-3398c8f738f8 Auth: Consent
L.J.C. (Leon) Huberts
Bijlagen • •
1e bestuursrapportage 2023 Raadsmonitor peildatum 1 maart
Signed By: s.frohlich@vijfheerenlanden.nl
Auth: Consent
S. (Sjors) Fröhlich