Document · PDF

Jaarplan & begroting 2026

Raadsvergadering Vijfheerenlanden 3 juli 2025, gemeente VijfheerenlandenBij agendapunt: Jaarstukken 2024 en begroting 2026 Avres8.845 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

JAARPLAN EN BEGROTING AVRES 2026

INHOUD 1 Voorwoord

2 Samenvatting 2026

3 Ambities

4 Werk en Inkomen

5 Ontwikkeling werkt!

6 Strategie en Organisatie

7 Begroting 2026

JAARPLAN & BEGROTING 2026

VOORWOORD Op de werkvloer ga ik graag het gesprek aan met medewerkers. Deze interacties leveren waardevolle nieuwe inzichten op. Onlangs werd ik opnieuw geïnspireerd tijdens een gesprek met een collega die een treffende uitspraak deed: “Het geheim van vooruitgang is simpelweg een begin maken.” Deze zin onderstreept het belang van actie en initiatief. Stappen, groot of klein, kunnen de basis vormen voor grote veranderingen. De afgelopen periode hebben wij flinke stappen gezet, door onder andere in te zetten op ontwikkeling van kandidaten en medewerkers, onze ICT infrastructuur te vernieuwen en ons werkbedrijf verder te ontwikkelen. 2026 wordt voor ons een bijzonder jaar. Wij vieren dan ons tien jarig bestaan waarbij we achteruit zullen blikken maar vooral samen met u ook vooruit gaan blikken. De komende periode staat voor onze organisatie in het teken van vooruitgang, samenwerking en innovatie. In een steeds veranderende samenleving is het onze taak om wendbaar te zijn zodat wij continu in kunnen spelen op de behoeften van de veranderende wereld om ons heen. Met de impulsgelden in het vooruitzicht kunnen wij verder met het optimaliseren en toekomstbestendig maken van ons werkontwikkelbedrijf. In de begroting 2025 is reeds invulling gegeven aan het verzoek van de gemeenten om structurele besparingen door te voeren met het oog op het ravijnjaar.

Voor de langere termijn ontwikkelt Avres in 2026 een koersagenda waarin we onze ambitie voor 2030 aan u zullen presenteren en zullen schetsen hoe wij dit willen gaan bereiken. Met dit jaarplan zetten we verdere stappen richting deze koers. Bestaanszekerheid blijft een kerntaak in alles wat we doen. We willen ervoor zorgen dat iedereen in onze gemeenten toegang heeft tot basisvoorzieningen en ondersteuning krijgt in de vorm van begeleiding naar werk, inburgering, inkomensondersteuning en het aanpakken van schulden of dreigende financiële problemen. Die toegang willen we zo laagdrempelig mogelijk maken en houden. De stap naar werk is niet voor iedereen makkelijk. Ook in deze tijd waarin we te maken hebben met een krappe arbeidsmarkt, zijn er mensen met een grote afstand naar werk.

Onze ambitie is om in 2026 nog meer mensen (al dan niet met een arbeidsbeperking) aan het werk te helpen. Sommige mensen kunnen aan de hand van ondersteuning en begeleiding alsnog een stap naar de arbeidsmarkt maken. Voor anderen is werken in een beschutte werkomgeving het hoogst haalbare. Ons werkontwikkelbedrijf biedt een plek voor iedereen. Hiermee speelt Avres een cruciale rol in het bevorderen van inclusie en participatie. Door de juiste aandacht te geven en begeleiding, opleiding en passende ondersteuning aan te bieden helpen wij vaardigheden te vergroten en zelfvertrouwen te versterken Dit alles doen wij niet alleen. Samen met heel veel organisaties en bedrijven in en buiten onze regio vormen wij een krachtige keten waarin wij met elkaar werken vanuit aandacht en ontwikkeling aan perspectief voor onze inwoners. Hierdoor creëren we met elkaar kansen voor zowel werknemers als werkgevers. Wij vinden het belangrijk om een betrouwbare en innovatieve samenwerkingspartner te zijn. Dit betekent dat we afspraken nakomen, wij onze doelen helder presenteren en resultaten consistent worden geleverd. Met dit jaarplan geven wij inzicht in onze ambities, doelen en voorgenomen resultaten. Het jaar 2026: op een jaar waarin we onze koers bestendigen, doorontwikkelen en waarin we weer veel mensen vooruit mogen helpen! Patrick van Uitert Directeur Avres

JAARPLAN & BEGROTING 2026

SAMENVATTING 2026 MIS S IE Samen werken we vanuit aandacht en ontwikkeling aan kansen en perspectief voor onze inwoners.

VIS IE

AMBITIES Mensen in hun kracht: duurzame inzetbaarheid en inspirerende ontwikkelgerichte werkplekken. Krachtige keten: samenwerking, klantreis en werkzoekende centraal. Robuuste en solide basis: doorontwikkeling processen en blijvende inzet op efficiency. Wendbare organisatie: kernwaarden, inzet op flexibiliteit organisatiestructuur en huisvesting.

Aandacht, samenwerking, ontwikkeling en kostenbewustzijn staan centraal in onze werkwijzen. Wij stimuleren en ondersteunen inwoners om mee te kunnen doen. Wij zijn een belangrijke regionale speler die in verbinding staat met de (sociale) partners binnen de arbeidsmarktregio. Wij zijn een betrouwbare en innovatieve samenwerkingspartner.

WERKVOORZIENING

OPLEIDEN, ONTWIKKELEN EN ONTHEFFEN BIJSTANDS VOLUME gelijk als aan ontwikkeling landelijke Benchmark

van de doelgroep20%medewerkers ontwikkelt

75%

het totaal aantal ontheffingen daalt met

van de cliënten maakt een ontwikkelstap

15%

afgifte van praktijkverklaringen

25%

UITSTROOM

35% van onze uitstroom betreft uitstroom naar werk of school dit is een stijging t.o.v. 2025

90% van onze cliënten stroomt duurzaam uit (geen herinstroom < 6 mnd) dit is een stijging t.o.v. 2025

12% van onze cliënten heeft inkomsten uit parttime werk dit is een stijging t.o.v. 2025

zich naar een aantoonbaar hoger werkniveau alle doelgroepmedewerkers hebben een I ndividueel Ontwikkel Plan (I OP)

MINIMABELEID TRAJECTEN ARBEIDSTOELEIDING

225

100

160

totaal aantal trajecten Startafdeling

totaal aantal trajecten Werkfit

totaal aantal trajecten Ontwikkellijnen

totaal aantal plaatsingen Opstapbaan/ sleutelpositie

structurele werkplekken beschikbaar binnen OW!

van de budgetbeheerklanten maakt gebruik van "Mijn geldzaken" en van de schuldregelingen is een saneringskrediet

KOMENDE WETGEVING /ONTWIKKELINGEN Hervorming arbeidsmarktinfrastructuur (1-7-2026) Implementatie Participatiewet in balans (1-1-2026) Implementatie Wet van school naar duurzaam werk (1-1-2026) Implementatie Wet handhaving sociale zekerheid (2026)

verstrekkingen I ndividuele I nkomenstoeslag

2300

verstrekkingen Regionaal Declaratiefonds

2150

S CHULDDIENS TVERLENING

70%

1900

2300

verstrekkingen Regeling Chronisch Zieken

kinderen geholpen via Stichting Leergeld

TOPICS EIND 2026 Koersagenda 2026-2030 Ambitiefonds 7 nieuwe projecten In de top 5 plaatsingen Beschut en LKS van Nederland (Benchmark) Inzet impulsgelden SW

SAMENVATTING 2026

AMBITIES

WE GAAN AAN DE SLAG MET:

MENSEN IN HUN KRACHT duurzame inzetbaarheid en inspirerende ontwikkelgerichte werkplekken voor iedereen (ook onze eigen medewerkers)

KRACHTIGE KETEN

BESTAANSZEKERHEID

ONTWIKKELING VAN INWONERS

INNOVATIE

VOORKOMEN VAN FINANCIELE PROBLEMEN

BESTENDIGE RELATIE MET WERKGEVERS

ONTWIKKELEN VAN MEDEWERKERS EN DIENSTVERLENING

AANGEPASTE NIEUWE WETGEVING EN IMPACT OP ONZE DIENSTVERENING

TOEKOMSTBESTENDIGE INFRASTRUCTUUR

EFFICIENTE BEGELEIDING

OP WEG NAAR WERK

PASSEND WERK VOOR IEDEREEN

STRATEGISCHE KOERS

samenwerking, klantreis, werkzoekende, en werkgeverschap centraal

ROBUUSTE EN SOLIDE BASIS doorontwikkeling processen en blijvende inzet op efficiency

WENDBAAR kernwaarden, organisatiestructuur en huisvesting

AMBITIES

WERK EN INKOMEN Vanuit de afdeling Werk & Inkomen begeleiden we inwoners met het vinden van passend werk, bieden we inkomensondersteuning, helpen we met de aanpak van schulden en ondersteunen we inburgeraars tijdens het inburgeringstraject richting maatschappelijke- en arbeidsparticipatie. Samen met de afdeling Ontwikkeling Werkt! zetten wij in op een krachtige uitvoering. Vanuit Werk en Inkomen wordt gewerkt aan de taakvelden Samenkracht en burgerparticipatie (tv 61), Inkomensregelingen (en schulddienstverlening) (tv 63) en Arbeidsparticipatie (tv 65). WAT DOEN WE? We gaan inwoners ontwikkelen en hen een reëel perspectief op werk bieden. Hiermee voorkomen we langdurige afhankelijkheid van een bijstandsuitkering. Dit doen we door een praktische aanpak waarbij maatwerk en persoonlijke begeleiding de uitgangspunten zijn.

BESTAANSZEKERHEID Inwoners meer zekerheid bieden over werk en inkomen. Dat is het doel van de maatregelen die volgen uit onze visie op bestaanszekerheid. Op basis van deze visie zetten we gericht een aantal maatregelen in om de bestaanszekerheid te vergroten. Hierbij focussen we ons onder meer op: Een laagdrempelige en verder gedigitaliseerde toegang tot voorzieningen (o.a. minima en voorzieningen voor jongeren); het bieden van werkzekerheid met specifieke aandacht voor het creëren van een toekomstbestendige infrastructuur voor inwoners die werken in ons eigen werkontwikkelbedrijf; een verstevigde grip op inburgering met een focus op taal én werk; samenwerking met lokale en regionale partners voor het vormgeven van maatschappelijke participatie van inwoners als eerste opstap naar een vorm van betaald werk.

AANGEPASTE / NIEUWE WETGEVING EN IMPACT OP ONZE DIENSTVERLENING Zowel landelijk als regionaal is het speelveld waarin we actief zijn volop in beweging. In 2026 en 2027 worden er een aantal belangrijke wijzigingen in weten regelgeving doorgevoerd. Denk aan de aanpassing van de Participatiewet (Participatiewet in Balans) en de Wet van school naar duurzaam werk. Dit heeft direct effect op onze dienstverlening en daar anticiperen we vroegtijdig op.

VOORKOMEN VAN FINANCIELE PROBLEMEN Het voorkomen van financiële problemen is een belangrijke opgave. Door extra in te zetten op preventie en nazorg proberen we te voorkomen dat inwoners in (problematische) schuldsituaties terechtkomen. Dit betekent dat we vroegtijdig signaleren, inwoners informeren en ondersteunen, en nazorg bieden om te zorgen dat bereikte resultaten duurzaam zijn. Dit doen we vanuit een integrale blik op bestaanszekerheid en door een samenwerking tussen diverse teams, zoals arbeidstoeleiding, werken aan ontwikkeling, inkomen en schulddienstverlening.

ONTWIKKELEN VAN MEDEWERKERS EN DIENSTVERLENING Onze doelgroep wordt complexer met kenmerken als een lang bijstandsverleden, vergrijzing en een migratieachtergrond. We staan voor de opgave om deze groep inwoners te motiveren en te ontwikkelen. We blijven alert op mogelijkheden om onze dienstverlening door te ontwikkelen en te innoveren, zodat inwoners passende ondersteuning ervaren. Hierbij zijn ontwikkeling en het binden van onze eigen medewerkers cruciaal. Daarbij streven we naar deskundigheidsbevordering in een prettige en uitdagende werkomgeving.

OP WEG NAAR WERK We verwachten een blijvende krapte op de arbeidsmarkt. Dit betekent dat de urgentie om mensen te ontwikkelen naar (een vorm van) betaald werk onverminderd groot blijft. We staan voor de uitdaging om de afstand tot werk voor onze inwoners te verkleinen. In 2026 bouwen we het fundament om dit te bewerkstelligen verder uit. We zoeken (waar nodig) nog meer de samenwerkingen op met lokale en regionale partners. Hiermee willen we alle inwoners de juiste begeleiding en een passend perspectief bieden. Vanuit Avres houden we de specifieke focus op arbeidstoeleiding en inburgering. We breiden onze infrastructuur uit om een brede doelgroep te kunnen blijven ontwikkelen en passend werk te kunnen bieden. Hiermee geven we invulling aan de Rijksopgave om meer banen te creëren voor inwoners met een ondersteuningsvraag. Brede en duurzame door- en uitstroom naar werk blijft hierbij ons primaire doel.

WERK EN INKOMEN

WERK EN INKOMEN HOE GAAN WE DAT DOEN?

BESTAANSZEKERHEID We werken op diverse onderdelen aan het vergroten van de bestaanszekerheid van inwoners. Dit doen we op basis van een uitgewerkte visie op bestaanszekerheid. Een laagdrempelige toegang tot voorzieningen en werkzekerheid zijn speerpunten.

VOORKOMEN VAN FINANCIELE PROBLEMEN Vanuit een brede aanpak rondom bestaanszekerheid werken we aan een laagdrempelige en digitale toegang tot voorzieningen (o.a. minima). We blijven inzetten op preventie en vroegsignalering door het vergroten van financiële vaardigheden. We optimaliseren onze dienstverlening rondom minima en schuldenproblematiek door het verstevigen van de nazorg voor kwetsbare inwoners met financiële problemen.

AANGEPASTE / NIEUWE WETGEVING EN IMPACT OP ONZE DIENSTVERLENING We implementeren nieuwe en aangepaste wetgeving. In 2026 hebben we specifiek aandacht voor de Participatiewet in Balans, de Wet van school naar duurzaam werk en de Wet handhaving sociale zekerheid. Door de Participatiewet in balans wordt het eenvoudiger om de uitvoering mensgerichter vorm te geven en ontstaat er meer gelegenheid voor maatwerk en gerichte begeleiding. Avres krijgt hierdoor betere mogelijkheden om de ondersteuning af te stemmen op de individuele situatie van de cliënt. We anticiperen op wijzigingen in wet- en regelgeving in het kader van de hervorming van de arbeidsmarkt. Samen met partners dragen we bij aan gestelde doelen gericht op minder flexibiliteit en meer zekerheid in arbeidsovereenkomsten én een leven lang leren en ontwikkelen.

ONTWIKKELEN VAN MEDEWERKERS EN DIENSTVERLENING Er is structureel aandacht voor persoonlijke- en teamontwikkeling. Er is een gevarieerd aanbod aan trainingen, themabijeenkomsten en workshops voor onze medewerkers. Hierdoor blijven we als organisatie in ontwikkeling, werken we continue aan de doorontwikkeling van onze dienstverlening en creëren we een uitdagende en lerende werkomgeving voor onze medewerkers.

OP WEG NAAR WERK We werken aan passende dienstverlening gericht op het verkrijgen of behouden van werk voor alle inwoners met een ondersteuningsvraag. Hierbij ligt onze focus op arbeidstoeleiding. We geven invulling aan de ontwikkelfases voordat werk in beeld komt, zoals maatschappelijke participatie. Hiermee spelen we in op onze veranderende rol in het kader van de Participatiewet in Balans. Dit geven we vorm in samenwerking met lokale en regionale partners. Niemand staat aan de kant. Dit betekent dat we specifiek tijd en aandacht geven aan inwoners met (tijdelijke) ontheffingen, met als doel om te bezien welke mogelijkheden tot re-integratie of participatie er zijn. Dit doen we vanuit het perspectief van de Participatiewet in Balans. We breiden onze dienstverlening en infrastructuur uit om de weg naar werk voor een veranderende, brede en complexe doelgroep toegankelijk te houden. Hiermee geven we invulling aan de Rijksopgave om meer banen te creëren en bieden we werkzekerheid aan inwoners met een ondersteuningsvraag.

WERK EN INKOMEN

WERK EN INKOMEN KPI OPLEIDEN, ONTWIKKELEN EN ONTHEFFEN

BIJSTANDS VOLUME gelijk als aan ontwikkeling landelijke Benchmark

UITS TROOM

TPO = 0

75% 15

afgifte van praktijkverklaringen

35%

MINIMABELEID

van de cliënten maakt een ontwikkelstap

het totaal aantal ontheffingen daalt met

25%

eind 2026 zijn er geen TPO's meer in caseload

1900

TRAJ ECTEN ARBEIDS TOELEIDING

van onze uitstroom betreft uitstroom naar werk of school dit is een stijging t.o.v. 2025

90%

van onze cliënten stroomt duurzaam uit (geen herinstroom < 6 mnd) dit is een stijging t.o.v. 2025

50% van de afgeronde ontwikkeltrajecten uit proces A TL leidt tot beëindiging van de bijstandsuitkering dit is een stijging t.o.v. 2025

225 totaal aantal trajecten startafdeling

100

80%

totaal aantal trajecten werkfit

totaal aantal trajecten ontwikkellijnen

totaal aantal plaatsingen opstapbaan/ sleutelpositie

jobfinding n.a.v. werkfit of ontwikkellijnen

SCHULDDIENS TVERLENING

70%

2300

totaal aan verstrekkingen Regionaal Declaratiefonds

2150

totaal aan verstrekkingen R egeling chronisch zieken kinderen

2300

totaal aan kinderen geholpen via Stichting Leergeld

van de budgetbeheerklanten maakt gebruik van "mijn geldzaken" en van de schuldregelingen is een saneringskrediet en van de MSNP trajecten wordt succesvol afgesloten

12%

van onze cliënten heeft parttime werk dit is een stijging t.o.v. 2025

totaal aan verstrekkingen I ndividuele inkomenstoeslag .

> 20% het bereik van vroegsignalering is hoger of gelijk aan het landelijk gemiddelde van 20%, 35% leidt tot hulpacceptatie

er wordt een werkproces nazorg opgeleverd en geimplementeerd

WERK EN INKOMEN

ONTWIKKELING WERKT! Binnen de afdeling Ontwikkeling Werkt! zorgen we voor passende ondersteuning en begeleiding voor inwoners met een ondersteuningsvraag. Het gaat onder andere om inwoners met een bijstands- of arbeidsongeschiktheidsuitkering en om leerlingen vanuit praktijk- of speciaal onderwijs. Deze brede doelgroep begeleiden, coachen en ontwikkelen we zowel binnen als buiten onze infrastructuur. Voor de doelgroepmedewerkers met een dienstverband staat goed werkgeverschap centraal. We bieden bovendien passend werk aan. In de uitvoering van deze werkzaamheden zijn we samenwerkingspartner van diverse bedrijven in onze regio. Vanuit Ontwikkeling Werkt! wordt gewerkt aan de taakvelden Begeleide Participatie (tv 64) en Arbeidsparticipatie (tv 65). WAT DOEN WE? We zetten in 2026 in op het (nog meer) toekomstbestendig maken van onze infrastructuur. Dit betekent dat we onze infrastructuur en de begeleiding die we aanbieden nog beter aan laten sluiten op de steeds veranderende vraag en doelgroep. We zorgen voor passend werk, bestendigen de relatie met werk- en opdrachtgevers en zorgen voor een passende infrastructuur met diverse ontwikkelmogelijkheden voor de brede doelgroep.

PASSEND WERK VOOR IEDEREEN Werk dat bij je past zorgt niet alleen voor een inkomen en daarmee financiële zelfstandigheid, het is tevens een middel voor persoonlijke groei. Door het bieden van structuur en sociale interactie bevordert passend werk de mentale en fysieke gezondheid. Wij bieden inwoners met een ondersteuningsvraag werk, waarmee ze zich optimaal kunnen ontwikkelen. Hierbij ligt onze focus op het continue beschikbaar houden van passend werk voor een diverse doelgroep.

TOEKOMSTBESTENDIGE INFRASTRUCTUUR We zetten onze infrastructuur in voor inwoners met een ondersteuningsvraag. We gebruiken onze expertise en infrastructuur om mensen te ontwikkelen naar (een vorm van) betaald werk. Dit gebeurt binnen onze muren of bij één van de vele werkgevers in ons netwerk De komende jaren ligt onze focus op het doorontwikkelen en toekomstbestendig maken van de bestaande infrastructuur. Hiermee zorgen we ervoor dat de bestaande werkomgeving passend blijft voor onze doelgroepmedewerkers. Bovendien creëren we een infrastructuur die ook ingezet kan worden voor het aan het werk helpen van nieuwe doelgroepen. Het creëren van extra banen voor inwoners met een ondersteuningsvraag is een Rijksopgave die is neergelegd bij alle werkontwikkelbedrijven. Hier geven we in 2026 invulling aan.

PASSENDE BEGELEIDING Aan inwoners met een ondersteuningsvraag bieden we passende begeleiding in de werksituatie en zetten in op praktijkbegeleiding/ontwikkeling op de werkvloer (dit doen we zowel voor mensen met een arbeidsovereenkomst als voor mensen die een traject bij ons volgen). We coachen bovendien medewerkers op externe werkplekken. Ontwikkeling, coaching en begeleiding vindt dus zowel binnen onze muren als bij een werkgevers in de regio plaats. Hierdoor wordt niet alleen de inwoner ondersteund op zijn of haar werk, maar ontzorgen wij ook de werkgever. De samenstelling van de groep inwoners die we begeleiden binnen het werkontwikkelbedrijf wijzigt. Dit wordt onder meer veroorzaakt door vergrijzing, toename van problematiek, diversiteit aan instroom en (meer) kandidaten die met loonkostensubsidie buiten onze muren gaan werken. Om deze diverse en complexe doelgroep(en) de juiste begeleiding en ondersteuning te kunnen bieden, zetten we in op blijvende doorontwikkeling van kennis en vaardigheden van jobcoaches, werkleiders en praktijkbegeleiders. We ontwikkelen onze methodische aanpak door en blijven zoeken naar innovatieve vormen van begeleiding.

ONTWIKKELING VAN INWONERS Ontwikkeling is één van onze kernwaarden. We blijven investeren in de groei en ontwikkeling van inwoners met een ondersteuningsvraag, zowel met als zonder dienstverband. Inwoners worden via een methodische ontwikkelaanpak begeleid in en rondom werk zodat zij succesvol kunnen groeien binnen de werkomgeving. We hebben hierbij in toenemende mate aandacht voor andere leefgebieden die invloed hebben op het werk.

BESTENDIGEN RELATIE MET WERKGEVERS We investeren zowel in het bestaande netwerk van inclusieve werkgevers, als in potentiële nieuwe relaties en versterken de samenwerkingen. Dit doen we zodat we in kunnen spelen op kansen voor onze inwoners en tevens voldoen aan de behoefte van regionale werkgevers. Aangesloten werkgevers die passend werk aanbieden kunnen blijvend rekenen op betrouwbare dienstverlening tegen een passende prijs.

ONTWIKKELING WERKT!

ONTWIKKELING WERKT! HOE GAAN WE DAT DOEN?

PASSEND WERK VOOR IEDEREEN We behouden een gevarieerd en structureel werkaanbod tegen een passende prijs. We zijn continue bezig met innovatieve werkvormen die aansluiten bij de brede doelgroep van inwoners die werkzaam zijn binnen het werkontwikkelbedrijf.

TOEKOMSTBESTENDIGE INFRASTRUCTUUR We zetten de zogeheten impulsmiddelen vanuit het Rijk in om de infrastructuur van ons werkontwikkelbedrijf te optimaliseren en daarmee toekomstbestendig te zijn voor een brede doelgroep van inwoners met een ondersteuningsvraag. We dragen bij aan het vergroten van de bestaanszekerheid van inwoners door het creëren van werk- en daarmee inkomenszekerheid voor inwoners met behoefte aan werk in een aangepaste omgeving. Dit gaat bijvoorbeeld om inwoners die tijdelijk terugvallen op onze infrastructuur of een opstap richting werk nodig hebben. Er worden concrete stappen gezet op het gebied van huisvesting. Dit doen we in aansluiting met de verwachte ontwikkelingen ten behoeve van een toekomstbestendige infrastructuur. We zetten in op de doorontwikkeling van een doorlopende lijn vanaf arbeidsmatige dagbesteding tot regulier werk. Dit doen we in het kader van Simpel Switchen en in samenwerking met lokale en regionale partners.

PASSENDE BEGELEIDING Alle inwoners die bij of via Avres werken (zowel mensen met een arbeidsovereenkomst als mensen die een traject volgen), krijgen passende begeleiding en/of scholing op basis van een actueel ontwikkelplan met een daarop afgestemd begeleidingsregime. De begeleidingsnoodzaak en ontwikkeldoelen worden periodiek geëvalueerd. Doorontwikkeling van de jongerenaanpak Pro-Vso en uitbreiding van deze aanpak met oog op het MBO en de Wet van school naar duurzaam werk. Ontwikkeling, kwaliteit en innovatie binnen blijft doorlopend in beeld. Alle externe jobcoaches zijn in 2026 gecertificeerd. We hebben structureel aandacht voor persoonlijke ontwikkeling en teamontwikkeling. Hierbij bieden we een gevarieerd aanbod aan trainingen, themabijeenkomsten en workshops waaronder trainingen op het gebied van wetskennis en gespreksvaardigheden.

ONTWIKKELING VAN INWONERS Voor alle doelgroepmedewerkers wordt een individueel ontwikkel- of coachingsplan opgesteld waarin zichtbaar is gemaakt wat het ontwikkelpotentieel is en welke ontwikkelafspraken zijn gemaakt. We hebben het werkgeverschap van SW-medewerkers uit voormalig gemeente Vianen overgenomen en geven de begeleiding van deze groep op een effectieve en efficiënte wijze vorm. Er wordt over de gehele breedte van Ontwikkeling Werkt! methodisch gewerkt aan de ontwikkeling van kandidaten en doelgroepmedewerkers. Er vindt een nieuwe meting plaats van ons medewerkerstevredenheidsonderzoek (Mto) en daarin toetsen we of de acties die zijn gestart na het Mto van 2024, hebben geleid tot verdere verbetering van de tevredenheid onder medewerkers. Daarnaast blijven we actief bezig met het vergroten van de betrokkenheid van doelgroepmedewerkers.

BESTENDIGEN RELATIE WERKGEVERS Wij zetten in op verdere versterking van de samenwerking met werkgevers en leggen die vast in samenwerkingsovereenkomsten. Wij onderhouden nauwe en warme contacten met onze opdrachtgevers, werkgevers en andere belangrijke partners. We organiseren tevens een werkgeversbijeenkomst. We gaan in 2026 aan de slag met aanbevelingen uit het klanttevredenheidsonderzoek onder werkgevers dat in 2025 wordt uitgevoerd.

ONTWIKKELING WERKT!

ONTWIKKELING WERKT! KPI EIGEN MEDEWERKERS

LOONKOSTENSUBSIDIE VERSUS BUIG

60% van de doelgroepmedewerkers functioneert eind 2026 minimaal op gelijk niveau dan bij aanvang 2025

20% van de doelgroepmedewerkers (Sw en Bw) ontwikkelt zich in 2026 naar een aantoonbaar hoger werkniveau

LOONKOSTEN SUBSIDIE EXTERN

> 52%

De gemiddelde loonwaarde van de doelgroep indicatie banenafspraak ligt in 2026 hoger dan 2025

Het ziekteverzuimpercentage OW! I s lager dan het gemiddelde van soortgelijke bedrijven in de sector

BESCHUT WERK

325

90% 90% duurzame arbeidsparticipatie en doelgroep indicatie banenafspraak ligt hoger dan de Benchmark

Eind 2026 begeleidt A vres 325 mensen in een plaatsing met een doelgroep indicatie banenafspraak dit is een stijging t.o.v. 2025

Het V olume inzet LK S ten opzichte van het volume BUI G ligt hoger dan de landelijke Benchmark

TRAJECTEN ARBEIDSTOELEIDING

175 Er zijn binnen OW structureel 175 werkplekken

Er zijn 2 nieuwe groepsdetacheringen / WOL locaties gestart in 2026

A lle doelgroepmedewerkers hebben een I OP

FINANCIEN EN OVERIG We realiseren omzet en toegevoegde waarde conform begroting 2026 (realisatie/ prognose van zowel omzet/ prijs als uren)

V olume Beschut werk is ten opzichte van V olume BUI G hoger dan de landelijke Benchmark

A vres realiseert in 2026 de volledige taakstelling plaatsingen Nieuw Beschut (net zoals in 2025)

Eind 2026 werken we met een kostprijsberekening (alle opbrengsten en kosten van ons ontwikkelbedrijf zijn inzichtelijk)

De processen loonwaardemetingen, beschut werk, arbeidstoeleiding, individuele ontwikkelplannen en richtlijnen calculaties zijn helder beschreven en geïmplementeerd

ONTWIKKELING WERKT!

STRATEGIE EN ORGANISATIE Vanuit de afdeling Strategie en organisatie zorgen we voor de bedrijfsvoering en de coördinatie van alle processen die de organisatie draaiende houden zodat de uitvoeringsafdelingen zich volledig kunnen richten op hun kernactiviteiten. Door te anticiperen op zowel interne als externe ontwikkelingen en processen te verbeteren, speelt deze afdeling ook een belangrijke rol in de duurzaamheid van het succes van de gehele organisatie. Vanuit de afdeling Strategie en Organisatie wordt gewerkt aan de taakvelden Overhead (tv 04), Treasury (tv 05), Overige basten en lasten (tv 08) en het Ambitiefonds (tv 62). WAT DOEN WE? In 2026 presenteren wij onze geactualiseerde koersagenda, afgestemd met de gemeenten, waarin wij onze missie en visie en richting voor de komende jaren gaan presenteren. Hierbij streven we naar inclusie, maatschappelijke impact en duurzame inzetbaarheid voor onze doelgroepen. Dit doen we niet alleen door onze eigen organisatie meer wendbaar te maken maar met name samen met onze ketenpartners zodat we krachten kunnen bundelen gericht op ontwikkeling, innovatie en samenwerking.

STRATEGISCHE KOERS

ONTWIKKELEN

INNOVATIE

Om al onze doelstellingen ook daadwerkelijk te behalen en duurzame groei te waarborgen gaan we verder regie voeren op onze strategische koers. Dit doen we aan de hand van een koersagenda, dit mede door de inzet van de impulsmiddelen versterking sociale infrastructuur. Dit betekent dat wij actief sturen op al lopende projecten en onze lange termijndoelen. Ook stellen wij prioriteiten en maken wij keuzes die aansluiten op onze missie en visie.

Om flexibeler te worden zetten wij in op verdere professionalisering van medewerkers. Belangrijke pijlers hierbij zijn: het versterken van teamverbanden, stimuleren van (lokale) samenwerkingen, duurzaamheid, vitaliteit en het ontwikkelen van de benodigde vaardigheden om meer wendbaar te kunnen opereren. We zetten voortdurend in op gerichte acties om onze medewerkers en onze organisatie verder te ontwikkelen en verbeteren.

We investeren in kennis vergroten en omarmen nieuwe digitale technologieën. Door in te zetten op innovatie, verbeteren we niet alleen processen maar spelen we ook in op een veranderende omgeving en nieuwe verwachtingen van opdrachtgevers.

STRATEGIE EN ORGANISATIE

STRATEGIE EN ORGANISATIE HOE GAAN WE DAT DOEN?

STRATEGISCHE KOERS Avres wordt aan de hand van de resultaten op het gebied van re-integratie, LKS en inzet Beschut Werk, gezien als koploper van Nederland. Deze aanpak leggen we vast in een koersagenda. Deze koers is het kader voor de ‘dienstverlening van Avres’ in de komende jaren waarbij we ook inspelen op onze rol ten aanzien van de toenemende krapte op de arbeidsmarkt. Om regie te houden op alle ontwikkelingen stellen we doorbraakstrategieën en een strategische projectplanning op, hiermee maken we integrale sturing mogelijk.

ONTWIKKELEN We creëren een cultuur binnen Avres waar vooral wordt ingezet op het binden en boeien van medewerkers zodat zij zo duurzaam mogelijk inzetbaar zijn en blijven. Er is aandacht voor individuele ontwikkelwensen en medewerkers hebben een persoonlijk ontwikkelplan. We ontwikkelen een visie op onze dienstverlening passend bij de nieuwe ontwikkelingen. We optimaliseren het onboardingsproces (= het instroomproces van nieuwe medewerkers) zodat we onze positie op de arbeidsmarkt kunnen verstevigen.

INNOVATIE Strategisch en toekomstgericht handelen stelt ons in staat om proactief in te spelen op ontwikkelingen. Dit betekent dat wij gaan investeren in een cultuur van leren en experimenteren. Een belangrijke stap in 2026 hierbij is het verkennen van de mogelijkheden die nieuwe technologieën en vernieuwende methodieken bieden. Door de snelle ontwikkelingen binnen onze ICT omgeving wordt het steeds belangrijker om gegevensbeveiliging centraal te stellen. Mede om die reden zullen wij ons ICT beleid gaan actualiseren op grond van de vernieuwde BIO-eisen. Ook in 2026 ondersteunen we vanuit het Ambitiefonds diverse innovatieve projecten.

JAARPLAN & BEGROTING 2026

STRATEGIE EN ORGANISATIE KPI FACILITAIR

ICT

HOE GAAN WE DAT DOEN? voor I CT-storingen die bij de helpdesk worden gemeld servicemeldingen bij Strategische koers : geldt: Facilitair worden • Avres wordt aan de hand van de95% resultaten voor binnen 5 op het gebied van re-integratie, LKS en werkdagen opgelost inzet Beschut Werk, gezien als koploper van Nederland. Deze aanpak leggen we vast in een koersagenda. Deze koers is het kader voor de ‘dienstverlening van Avres’ in de 1e lijn storingen komende jaren waarbij we ook inspelen op onze rol ten aanzien van de toenemende 95% worden krapte op de arbeidsmarkt. eind 2026 is de opgelost binnen 1 werkdag • Om regie te houden op alle huisvestingsvisie ontwikkelingen stellen we doorbraakstrategieën en een opgeleverd en zijn de strategische projectplanning op, hiermee maken we integrale sturing mogelijk.

95%

JURIDIS CHE ZAKEN

100%

95%

INKOOP

95%

< 6%

grond van BIO eisen salarisadministratie worden voor 98% Innovatie: correct verwerkt in de maand van • Strategisch en toekomstgericht handelen stelt ons in staat om proactief in te eind 2026 binnenkomst spelen op ontwikkelingen. Dit betekent dat wij gaan investeren in een cultuur van we over beschikken een nieuwe leren en experimenteren. Een belangrijke stap in 2026 hierbij is het verkennen van website. iedere medewerker de mogelijkheden die nieuwevan technologieën en vernieuwende methodieken bieden. A vres heeft een persoonlijk • Door de snelle ontwikkelingen binnen onze ICT omgeving wordt het steeds ontwikkelplan

98%

belangrijker om gegevensbeveiliging centraal te stellen. Mede om die reden zullen DIV wij ons ICT beleid gaan actualiseren op grond van de vernieuwde BIO-eisen. eindwe 2026 is het het Ambitiefonds diverse innovatieve • Ook in 2026 ondersteunen vanuit A rbobeleid eind 2026 zijn de Nieuwe projecten. geactualiseerd en A rchiefverordening en het V italiteitsbeleid opgesteld

het Handboek Substitutie A rchieven opgesteld

A vres blijft binnen de financiële kaders zoals vastgelegd in de begroting 2026

eind 2026 is er een strategische meerjarenvisie financiën opgesteld

beheersmaatregelen n.a.v. de risicoanalyse opgesteld

Ontwikkelen: 2e lijn storingen • We creëren een cultuur binnen Avres waar vooral wordt ingezet op het binden en 95% worden opgelost binnen 1 boeien van medewerkers zodat zij zo duurzaam mogelijk inzetbaar zijn en blijven. HR werkdag • Er is aandacht voor individuele ontwikkelwensen en medewerkers hebben een het persoonlijk ontwikkelplan. ziekteverzuimcijfer is • We ontwikkelen een visievanopde ambtenaren onze dienstverlening passend bij de nieuwe in 2026 lager dan 6% ontwikkelingen. eind 2026 is het I CT • We optimaliseren het onboardingsproces (=het instroomproces vanbeleid nieuwe geactualiseerd op medewerkers) zodat we onzemutaties positieinopdede arbeidsmarkt kunnen verstevigen.

alle klachten van de doelgroep worden voor 100% afgehandeld binnen de wettelijke termijnen

BFC

KWALITEIT

100%

inkooptrajecten worden voor 100% binnen de wettelijke termijnen afgerond

eind 2026 is er een Integraal K waliteitsplan opgeleverd.

STRATEGIE EN BELEID in 2026 is er een koersagenda en een strategische projectplanning opgesteld

er zijn voorbereidingen getroffen voor de komst van de Wet van school naar duurzaam werk, wetswijzigingen i.v.m. de PW in balans en de hervorming van de arbeidsmarktinfrastructuur

7 er zijn 7 nieuwe projecten vanuit het A mbitiefonds gestart

STRATEGIE EN ORGANISATIE

BEGROTING 2026 Bijgaand treft u de ontwerpbegroting 2026 aan. In de begroting voor 2025 is reeds invulling gegeven aan het verzoek van de gemeenten om structurele besparingen door te voeren met het oog op het ravijnjaar. Binnen het begrotingsperspectief 2026 – 2029 is de gezamenlijke gemeentelijke bijdrage van de drie betrokken gemeenten verlaagd met €700K. In deze begroting blijven we binnen de kaders van de door het rijk vastgestelde financiering. A. FINANCIELE UITGANGSPUNTEN

In het AB voorstel van 20 februari 2025 zijn onderstaande financiële uitgangpunten opgenomen. Loonkosten van ambtenaren worden berekend op basis van de formatie voor 2025, uitgedrukt in FTE's, met een aanvullende prijsindexatie van 4,5%. Loonkosten van medewerkers van het WSW-bedrijf worden berekend op basis van de realisatiecijfers van 2025, aangevuld met een prijsindexatie van 4,5%. De prijsindexering voor zowel de omzet van het WSW-bedrijf als de inkoopkosten bedraagt 5%. Een productiviteitsdaling van 5% ten opzichte van de Begroting 2025 in het WSW-bedrijf, veroorzaakt door de veranderende samenstelling van de doelgroepen; er zijn meer medewerkers die intensievere begeleiding nodig hebben. De prijsindexering voor BUIG, LKS, Rijksbijdrage WSW en Begeleiding Beschut Werk (categorieën A1, A2, C1, C2) wordt gebaseerd op de gegevens voor 2026 uit de rekentool Participatiewet van Berenschot, zoals geactualiseerd op basis van de septembercirculaire 2024. De prijsindexering van normbedragen voor het minimabeleid en de bijzondere bijstand wordt gebaseerd op de door het Rijk verstrekte informatie, zoals de bedragen voor het minimumloon in 2025. Voorlopig wordt uitgegaan van een indexatie van 2,75%. Het tarief voor schatkistbankieren wordt vastgesteld op het Euro Short-Term Rate (EuroSTR), zoals gepubliceerd door de Europese Centrale Bank.

Uit voorzichtigheid wordt een afslag van 0,25% toegepast, wat resulteert in een begroot tarief van 2,65%. Baten en lasten uit dienstverleningsovereenkomsten (DVO's) worden niet opgenomen in de begroting. De inhuurtarieven voor externe medewerkers worden verhoogd met een prijsindexatie van 4,5%. De dekkingsbijdrage voor de bedrijfsvoeringkosten van de gemeenten wordt berekend door de bijdrage voor 2025 te verhogen met een indexatie van 4,5% en vervolgens een besparing van €150K toe te passen. In de reeds aangepaste Begroting 2025 is een taakstelling voor een lastenverlaging van €550K opgenomen, waardoor de totale lastenverlaging uitkomt op €700K (exclusief inflatiecorrectie volgens de hierboven genoemde percentages). Voor het WSW-gedeelte van Vianen wordt aangenomen dat het bedrag gelijk blijft aan dat van 2025. Aan de hand van deze uitgangspunten is de Begroting 2026 opgesteld.

BEGROTING 2026

B. TABEL BATEN EN LASTEN 2026 De in de vorige paragraaf genoemde financiële uitgangspunten zijn verwerkt in de tabel van deze paragraaf. In aanvulling daarop, voor een betere interpretatie de volgende aanvullende opmerkingen: Taakveld Financiering In 2024 is taakveld Financiering geïntroduceerd. Dit veroorzaakt een trendbreuk met de originele begroting van 2025. Voor een betere vergelijkbaarheid is realisatie 2024 toegevoegd aan de tabel. Het taakveld Financiering omvat de dekkingsmiddelen van de verschillende taakvelden die de gemeente aan Avres verstrekt. Deze middelen zijn gebaseerd op de Rijksmiddelen die gemeenten hiervoor van het Rijk ontvangen en worden bijgesteld in de mei- en septembercirculaire. Avres verwerkt deze wijzigingen via een begrotingswijziging in zowel de zomernota als de eindejaarsnota. Septembernota Begroting 2025 is gebaseerd op Septembernota 2023 en wordt geactualiseerd in de Zomernota 2025. Realisatie 2024 en Begroting 2026 zijn gebaseerd op de actuelere Septembernota van 2024. DVO’s In realisatie 2024 zijn Baten en Lasten vanuit DVO’s meegenomen, deze zijn niet meegenomen in Begroting 2026. Mutatie reserves In 2024 is een eenmalig hoge vrijval vanuit bestemmingsreserves gerealiseerd van 3,6 mln euro. De begrote vrijval uit bestemmingsreserves voor 2026 bedraagt aanmerkelijk minder: 0,7 mln. euro.

Afspraak lagere doorbelasting bedrijfskosten Avres en gemeenten hebben afgesproken om in de bevoorschotting 2025 alvast een lagere bijdrage te rekenen voor de kosten van bedrijfsvoering ten opzichte van de originele Begroting 2025. Voor jaar 2025 betreft dit een verlaging van 550k, voor 2026 aanvullend hierop 150k. Bedragen in k EUR Taakvelden Resultaat van baten en lasten 0.7 Financiering

Ontwerp begroting 2026 Baten

Lasten

Begroting 2025

Saldo

Baten

Lasten

Verschil Saldo

Baten

Realisatie 2024

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

77.090

73.378

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

842

-540

302

-842

540

-302

842

-805

6.2 Ambitiefonds

-500

500

-500

-292

6.3 Inkomensregelingen

-50.130

-50.103

51.866

-47.772

4.094

-51.839

-2.358

-54.197

1.683

-47.044

-45.362

6.4 Begeleide participatie

7.833

-19.243

-11.410

19.155

-16.824

2.331

-11.322

-2.419

-13.741

7.383

-18.524

-11.142

6.5 Arbeidsparticipatie

244

-3.728

-3.483

7.821

-5.170

2.651

-7.577

1.442

-6.134

555

-4.950

-4.395

0.4 Overhead

792

-13.350

-12.558

137

-8.664

-8.527

655

-4.686

-4.031

1.263

-13.152

-11.889

0.5 Treasury

320

-13

307

199

121

-13

108

405

-12

392

-550

550

-128

708

3.600

87.014

-86.964

80.520

-80.020

500

6.494

-6.944

-450

89.108

-84.909

4.199

0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserve Resultaat

C. MEERJARIGE BEGROTING BATEN EN LASTEN Voor het verloop van de Baten en Lasten in de jaren na 2026 is gebruikt gemaakt van de rekentool van Berenschot, gebaseerd op hun interpretatie van de September Circulaire 2024. https://www.berenschot.nl/nieuws/nieuwe-versie-rekentool-septembercirculaire-2024 Deze komen erop neer dat voor de meerjarige begrotingen na 2026, er sprake is van een jaarlijkse toename van baten en lasten van 1,5% tot 2%. Voor de meerjarige ontwikkeling van bedrijfsvoering kosten is geïndexeerd conform de uitgangspunten voor 2026 (4,5%). Gerealiseerd saldo van baten en lasten (bedragen *€ 1.000) Taakvelden

Ontwerp begroting 2027 Baten

Lasten

Ontwerp begroting 2028

Saldo

Baten

Lasten

78.437

80.306

Ontwerp begroting 2029

Saldo

Baten

Lasten

80.306

82.008

Saldo

Resultaat van baten en lasten 0.7 Financiering

78.437

82.008

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.2 Ambitiefonds

-500

6.3 Inkomensregelingen

-51.006

-50.979

-52.222

-52.193

-53.329

-53.300

6.4 Begeleide participatie

7.970

-19.579

-11.610

8.159

-20.046

-11.886

8.332

-20.471

-12.138

6.5 Arbeidsparticipatie

249

-3.793

-3.544

254

-3.883

-3.629

260

-3.965

-3.705

0.4 Overhead

806

-13.536

-12.731

825

-13.860

-13.035

843

-14.155

-13.312

0.5 Treasury

320

-13

307

320

-13

307

320

-13

307

661

88.469

-88.428

90.554

-90.524

92.453

-92.433

0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserve Resultaat

BEGROTING 2026

D. GEMEENTELIJKE BIJDRAGE & BEREKENING VERDEELSLEUTEL De gemeentelijke bijdrage 2026 komt tot stand door de in de September Circulaire 2024 vermelde vergoedingen van uit het Rijk aan de gemeenten, voor BUIG, LKS, Beschut Werk. Hierop wordt conform het verleden 750k in mindering gebracht voor WSW Vianen (laatstgenoemd bedrag wordt jaarlijks aan de hand van nacalculatie vastgesteld). Voor wat betreft de gemeentelijke vergoeding aan Avres voor de bedrijfsvoering kosten, is rekening gehouden met de korting van 550k euro in 2025 (t.o.v. de originele Begroting) en de aanvullend toegezegde 150k korting ingaand per 2026; totaal 700k. Over het lagere saldo is 4,5% indexatie toegepast. Overzicht gemeentelijke bijdragen 2026 incl.

Gorinchem

150K mindering Onderdeel

Bedrag

Molen-

Vijfheeren-

landen

Bedrag

Totaal

toelichting

61 Burger en samenleving Wet inburgering

DVO buiten Begroting

63 Inkomensverstrekking BUIG-budget inkomensvoorziening uitkeringen

€ 15.236.279

€ 6.316.537

€ 13.982.911

€ 35.535.726

Voorlopig BUIG-beschikking 2025 (sept. 2024) A1

Buig-budget onderdeel loonkostensubsidies

€ 2.291.446

€ 1.841.531

€ 1.811.531

€ 5.944.508

Voorlopig BUIG-beschikking 2025 (sept. 2024) A2

Minimabeleid

€ 2.654.026

€ 1.164.833

€ 2.593.633

€ 6.412.492 Conform uitgangspunten begroting 2026; realisatie 2024 geindexeerd met + 2,75% over 2025 en 2026

SDV

€ 96.412

€ 50.628

€ 89.232

€ 236.272 Structurele extra gelden schulddienstverlening vanaf 2024 vanuit Meicirculaire 2024 (p.4 & p.14)

Bedrijfsvoering

€ 2.748.679

€ 1.444.332

€ 2.503.626

€ 6.696.637

Conform uitgangspunten begroting 2026; bijdragen (eerste begrotingswijziging) 2025 geindexeerd met 4,5% minus 150K

64 Begeleide Participatie P-budget Participatie Sw

€ 6.985.441

€ 1.054.821

SW Vianen P-budget Participatie Beschut Werk Bedrijfsvoering

€ 3.418.878

€ 11.459.140

€ -750.000

Conform uitgangspunten begroting 2026; gelijk aan 2025 Gegevens septembercirculaire 2024 IU Participatie C2

€ 489.090

€ 147.595

€ 329.918

€ 966.603

€ 1.282.395

€ 673.851

€ 1.168.065

€ 3.124.311

Gegevens septembercirculaire 2024 IU Participatie C1

Conform uitgangspunten begroting 2026; bijdragen (eerste begrotingswijziging) 2025 geindexeerd met 4,5% minus 150K

65 Participatie (re-integratie) Bedrijfsvoering

€ 3.063.751

€ 1.609.890

€ 2.790.610

€ 7.464.252

Conform uitgangspunten begroting 2026; bijdragen (eerste begrotingswijziging) 2025 geindexeerd met 4,5% minus 150K

Totaal

€ 34.847.519

€ 14.304.018

€ 27.938.404

€ 77.089.941

BEGROTING 2026

Actualisatie verdeelsleutel gemeenten Ten opzichte van originele begroting 2025 is er een kleine verschuiving in de aandelen per gemeente voor wat betreft de gevraagde vergoeding van bedrijfsvoering kosten van Avres. Dit is het gevolg van een onderliggende update van aantallen per doelgroep per gemeente in 2026. Hierdoor is per saldo het aandeel van Vijfheerenlanden iets toegenomen, en zijn de aandelen van Gorinchem en Molenlanden licht afgenomen. Door de verwerking van de eerdergenoemde besparingen voor 2026 is de totale vergoeding voor bedrijfsvoering nagenoeg gelijk gebleven ten opzichte van de originele begroting 2025, namelijk 17,3 mln. euro. Berekening verdeelsleutel 2026 huishoudens met een laag inkomen met drempel bijstandsontvangers loonkostensubsidie doelgroepenregister gemeentelijke doelgroep

Gorinchem 3.662 864 155 340

Molenlanden 2.832 328 133 237

Vijfheerenlanden 4.642 713 115 360

Bedragen gemeentefonds huishoudens met een laag inkomen met drempel bijstandsontvangers loonkostensubsidie doelgroepenregister gemeentelijke doelgroep

Gorinchem € 1.877.315 € 6.444.392 € 1.159.827 € 513.136 € 9.994.670 41,05% 41,09%

Molenlanden € 1.451.926 € 2.446.624 € 995.442 € 357.845 € 5.251.837 21,57% 21,72%

Vijfheerenlanden totaal uitkering (incl. UF) € 2.379.789 € 5.709.029 € 5.321.853 € 14.212.869 € 858.455 € 3.013.724 € 543.519 € 1.414.500 € 9.103.616 € 24.350.122 37,39% 100,00% 37,19% 100,00%

Bijdragen 2026 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie

Gorinchem € 2.748.679 € 1.282.395 € 3.063.751 € 7.094.825

Molenlanden € 1.444.332 € 673.851 € 1.609.890 € 3.728.074

Vijfheerenlanden € 2.503.626 € 1.168.065 € 2.790.610 € 6.462.301

totaal € 6.696.637 € 3.124.311 € 7.464.252 € 17.285.200

Totaal gemeentelijke bijdrage 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie

2025 € 6.698.659 € 3.120.059 € 7.466.525 € 17.285.242 2025 € 7.103.106 € 3.753.658 € 6.428.477 € 17.285.242

2026 € 6.696.637 € 3.124.311 € 7.464.252 € 17.285.200 2026 € 7.094.825 € 3.728.074 € 6.462.301 € 17.285.200

Verschil € -2.022 € 4.252 € -2.273 0% Verschil € -8.281 € -25.584 € 33.824 € -41

Stijgings%

2025 incl 550k besparing € 6.856.219 € 3.623.158 € 6.205.025 € 16.684.402

Indexatie

2026 na indexatie

Correctie 150K

4,5% 4,5% 4,5% 4,5%

€ 7.164.749 € 3.786.200 € 6.484.251 € 17.435.200

€ 61.640 € 32.574 € 55.786 € 150.000

Verdeelsleutel voor begroting 2026 (%) Verdeelsleutel voor begroting 2025 (%)

Per gemeente Gorinchem Molenlanden Vijfheerenlanden Per gemeente Gorinchem Molenlanden Vijfheerenlanden

Totaal volumes bedrag maatstaf 11.136 351,130 1.905 5.110,170 404 5.110,170 937 1.033,690

Uitk. factor 1,460 1,460 1,460 1,460

0% Stijgings% -0,12% -0,68% 0,53% 0,00% 2026 na correctie 150K € 7.103.108 € 3.753.626 € 6.428.465 € 17.285.200

Update verdeelsleutel 99,9% 99,3% 100,5% 100,0%

Begroting 2026 € 7.094.825 € 3.728.074 € 6.462.301 € 17.285.200

E. ACTIVA EN PASSIVA MEERJARIG De afname van de omvang van de balans wordt veroorzaakt door het uitkeren van het eenmalig hoge resultaat uit 2024 in 2025 waardoor het eigen vermogen fors afneemt. In de jaren daarna neemt de balans van Avres verder af in omvang door de geplande aanwending van bestemmingsreserves zoals voor het Ambitiefonds. Aanvullend wordt niet gerekend op hoge batige financiële resultaten in 2026 waardoor niet wordt gerekend op met nieuwe dotaties voor de jaren daarna. Herinvestering in vervoersmiddelen is niet gepland. Indien vervanging aan de orde is wordt in eerste instantie gekeken naar lease mogelijkheden. Indien lease niet mogelijk blijkt, zal aanvullend een investeringskrediet worden aangevraagd via een begrotingswijziging. "Activa Bedragen *€1.000"

31-dec-23

31-dec-24

31-dec-25

31-dec-26

31-dec-27

31-dec-28

31-dec-29

9.980

9.974

9.949

9.924

9.899

9.874

Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

397

282

totaal vaste activa

10.377

10.256

10.231

10.206

10.181

10.156

14.395

12.720

7.832

7.124

6.463

5.802

5.141

Vlottende activa "Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar:" Liquide middelen

308

313

388

463

538

613

Overlopende activa

1.867

913

totaal vlottende activa

16.570

13.946

9.133

8.500

7.913

7.327

6.666

Totaal activa

26.947

24.202

19.364

18.706

18.095

17.483

16.822

31-dec-23

31-dec-24

31-dec-25

31-dec-26

31-dec-27

31-dec-28

Eigen vermogen

16.242

15.521

10.683

9.975

9.314

8.653

7.991

Voorzieningen

303

235

16.545

15.756

10.918

10.210

9.549

8.888

8.226

10.324

7.757

689

Totaal vlottende passiva

10.324

8.446

Totaal passiva

26.869

24.202

19.364

18.656

17.995

17.333

16.672

Passiva Vaste passiva

Schulden lange termijn Totaal vaste passiva Vlottende passiva "Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar:" Overlopende passiva

BEGROTING 2026

F. WEERSTANDSVERMOGEN Voor de ontwikkeling van het weerstand vermogen, is de inschatting van de toekomstige risico’s min of meer gelijk aan eerdere inschattingen. Na aftrek van 50% op het bruto risico, omdat niet alle risico’s zich tegelijkertijd zullen voordoen, resteert een saldo van 3,5 mln. euro aan risico’s waarmee wordt gerekend voor het weer-standsvermogen. De algemene reserve, ter dekking van die risico’s, wordt de komende jaren ingeschat op 6,1 tot 6,2 mln. euro, wat resulteert een ratio van nu 174% en 178% in 2026. Omschrijving van het risico, bedragen in 1000 euro

Financieel Risico in Jaareffect Kans rekening 2024 (impact)

Risico's in begroting 2025

Risico's in begroting Omschrijving risico 2026

Verhoging van salarissen en pensioenpremies met 1% meer tov uitgangspunten begroting

180 75%

nvt

135

Idem met nog eens 1%

180 25%

nvt

is afgerond. De CAO-stijging heeft Avres kunnen opvangen binnen haar begroting. 270 jaar Het risico heeft zich niet voorgedaan. is afgerond. De CAO-stijging heeft Avres kunnen opvangen binnen haar begroting. 90 jaar Het risico heeft zich niet voorgedaan.

Ziekteverzuim, arbeidsongeschiktheid, disfunctioneren. Uitval jaarlijks 1% extra Open vacatures, waardoor hogere externe inhuur. jaarlijks 5% hogere inhuur

180 50%

nvt

180 Jaar is afgerond. Waneer het ziekteverzuim zou toenemen is vervangende inhuur nodig.

300 75%

nvt

225

is afgerond. Niet alle vacatures zijn momenteel ingevuld, in sommige gevallen leidt 450 Jaar dat tot tijdelijke inhuur

Hogere tarieven voor externe inhuur dan verwacht, idem voor prijsstijgingen van overige leveranciers. Stel 2% meer prijsstijging dan verwacht per jaar over ca 5 mln spend

100 50%

nvt

is afgerond. Waneer onze leveranciers, indien mogelijk, hogere indexaties dan gepland 100 Jaar in onze begroting (4,5% to 5%)

Volume afwijkingen in tussen werkelijk netto energie gebruik vs de contractuele verplichting, buiten de 10% bandbreedte waarin reeds is voorzien

65 50%

In de jaarrekening van 2024 zitten 62k hogere energielasten dan gepland door verschil 65 tussen gecontracteerd en werkelijk verbruik. Dit risico zou ook in het nieuwe contract zich kunnen voordoen.

Langer verhoogde ICT lasten door lander dan geplande migratie periode waardoor hogere ICT consultancy lasten en licentie lasten van 2 ipv 1 managed service provider

500 50%

nvt

250

In 2024 waren de de werkelijke ICT gerelateerde hoger dan gepland voor 2025. Mocht de van leverancier CAB naar leverancier ASAP Could langer duren dan gepland in 50 migratie 2025 dan leidt dat extra lasten welke niet zijn gepland in de begroting. Dat dit in 2026 nog zou spelen lijkt nu onwaarschijnlijk

Het niet realiseren van de correct dekkende Dienstverlengings overeenkomsten voor de doorbelasting van projectlasten

300 25%

Nog te ontvangen facturen m.b.t. 2024

75 75%

Huisvesting Spijksedijk investerings- en huur- en overige exploitatie risico

100

In 2022 is ter voorkoming van toekomstige huurverhogingen een afkoopsom aan de 0 verhuurder overeengekomen. Nadien doet deze situatie niet meer voor. Deze regel is opgenomen voor de vergeling met voorgaande jaren

Toename van het aantal aanvragen inkomensverstrekking met jaarlijks 5%. Het financiele volume van BUIG voor Avres bedraagt ongeveer € 31 mln. Dit risico is uiteindelijk een risico voor de gemeenten

1.575 50%

788

huidige BUIG-budgetten zijn toereikend, het risico op een tekort heeft zich de 1.575 De afgelopen jaren niet voorgedaan, zowel qua aantallen als qua gemiddelde verstrekking

Kortingen op het rijksbudget BUIG met 5%

1.575 50%

788

huidige BUIG-budgetten zijn toereikend, het risico op een tekort heeft zich de 1.575 De afgelopen jaren niet voorgedaan, zowel qua aantallen als qua gemiddelde verstrekking

2.478

Totaal aan Risico's

additionele activiteiten worden DVO's opgesteld, dus extra lasten behoren te worden 150 Voor gedekt door extra baten. Het is denkbaar dat er in 2025 nog facturen worden ontvangen die correct tot 2024 behoren en helaas niet zijn voorzien

4.505

7.039

Uitgaande van het feit dat risico's niet allemaal tegelijk voordoen, wordt een aftrek van 50% toepast

3.519

Financiele Reserves (algmene reserve)

6.137

Het resultaat over 2024 wordt verondersteld geheel te worden afgerekend met (lees uitgekeerd aan) de 3 gemeenten. De algemene reserve aan de bovenkant van de bandte van 140% -200%; er is geen reden om de algemene reserve te verhogen. bedragen * € 1.000

Dekkingsgraad 2024 174% ultimo 2023

ultimo 2024

ultimo 2025

ultimo 2026

ultimo 2027

ultimo 2028

ultimo 2029

Risico's @ 50%

3.519

Algemene reserve (onderdeel van eigen vermogen)

6.137

6.187

6.237

6.287

Dekkingsgraad weerstandsvermogen

174%

176%

177%

179%

BEGROTING 2026

G. KASGELD LIMIET De kasgeldlimiet bepaalt dat gemeenten hun financieringsbehoefte voor slechts een beperkt bedrag met kort geld (looptijd < 1 jaar) mogen financieren. Voor Avres is overschrijding van die limiet niet aan de orde in begroting 2026. Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Grondslag voor norm omvang van oorspronkelijk begroting

73.910

80.520

88.191

90.526

92.638

94.562

Kasgeldlimiet og.v. Fido 8,2% van de grondslag

6.061

6.603

7.232

7.423

7.596

7.754

Saldo raming kortlopende schulden -./- vorderingen

-14.785

-9.947

-9.239

-8.578

-7.916

-7.255

Ruimte (+) of overschrijding(-)van de limiet

20.845

16.549

16.470

16.001

15.513

15.009

H. VERBONDEN PARTIJEN De resultaten van verbonden partijen Avres Diensten, SW en Nieuw Beschut worden in met Gemeenschappelijke Regeling Avres gesaldeerd. Het negatieve vermogen van Het Goed is ontstaan uit nadelige (opstart) resultaten uit het verleden. Overzicht verbonden partijen

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Avres Diensten BV

1.299

1.399

1.499

1.599

1.699

Avres Sw BV

1.299

1.399

1.499

1.599

1.699

Stichting Avres Nieuw Beschut

1.215

1.300

1.400

1.500

1.600

-223

360

-223

360

-223

360

-223

360

-223

360

bedragen * € 1.000

Het Goed Gorinchem BV

BEGROTING 2026

I. STRUCTUREEL OF INCIDENTEEL Incidentele baten: 708k Dit betreft hoofdzakelijk het ambitiefonds voor 500K waar ook incidenten lasten tegenover staan. Aanvullend is dit voor 161k de vrijval vanuit Verkoop Avelingen reserve, deze technisch incidentele vrijval heeft tot 2042 een repeterend voordeel. Tot slot is er een incidentele bate van 47k vanuit de bestemmingsreserve herstructurering, deze reserves is na 2026 uitgenut. Zie ook paragraaf Bestemmingsreserves voor het meerjarige verloop. Incidentele lasten: 500k De bijbehorende lasten van het Ambitiefonds zijn gepland op 500k. Incidentele baten & lasten dragen per saldo 208k bij in het 2026 resultaat. Alle overige baten en lasten zijn van structurele van aard. DVO’s zijn niet opgenomen.

J. FINANCIËLE POSITIE, SOLVABILITEIT, SCHULDQUOTE Door het uitputten van bestemmingsreserves en het uitkeren van het jaarresultaat neemt het eigen vermogen af waardoor de solvabiliteit van Avres afneemt. Deze afname is geen reden voor zorg, de reserves waren daarvoor bedoeld en de resterende solvabiliteit is voldoende ruim. bedragen * € 1.000

ultimo 2023

ultimo 2024

ultimo 2025

ultimo 2026

ultimo 2027

ultimo 2028

ultimo 2029

Solvabiliteitsratio

60,3%

64,1%

55,2%

53,3%

51,5%

49,5%

47,5%

Bruto schuldquote

-8,2%

-6,8%

-1,1%

-0,4%

0,3%

0,9%

1,6%

Netto schuldquote (geen leningen)

-8,2%

-6,8%

-1,1%

-0,4%

0,3%

0,9%

1,6%

Begrotingsomvang (=baten excl mutatie reserves)

80.518

85.508

87.298

88.283

90.049

91.850

93.687

BEGROTING 2026

K. INVESTERINGSPROGRAMMA Zoals gemeld zijn er geen investeringen in voertuigen gepland. Investeringsprogrmma 2026-2029 (bedragen * € 1.000) Investeringen in activa eigendom van derden

Krediet 2023

Krediet 2024

Krediet 2025

Krediet 2026

Krediet 2027

Krediet 2028

Krediet 2029

3.168

Gebouwen + verbouwingen

352

Installaties

389

Ict en telecommunicatie

379

Grond

Inrichting

Voertuigen en rollend materieel

868

457

140

Machines, bedrijfsinventaris

5.298

722

346

191

166

236

211

totaal

L. ONTWIKKELING BESTEMMINGSRESERVES In de meerjarige planning wordt ervan uitgegaan dat de hieronder gespecificeerde bestemmingsreserves afnemen. Reserves

Eind datum

Ultlimo

Best. Reserve

2023

Algemene reserve

6.137

Resultaat

2024

2025

2026

2027

2028

2029

6.137

4.163

Uitkering resultaat

-4.163

Afschrijvingsreserve verkoop

31-12-2042

3.063

2.901

2.740

2.579

2.418

2.257

2.096

Bestemmingsreserve ambitiefonds

31-12-2030

2.500

2.208

1.708

1.208

708

208

-292

Bestemmingsreserve herstructurering

31-12-2026

143

Bestemmingsreserve overheveling doeluitkeringen

31-12-2025

376

Bestemmingsreserve ESF

31-12-2024

500

Bestemmingsreserve eindejaarsnota

31-12-2024

Totaal Bestemmingsreserves

6.582

5.221

4.496

3.788

3.126

2.465

1.804

Totale Reserves

12.718

15.520

10.632

9.924

9.263

8.602

7.941

Afschrijvingsreserve verkoop

161

Bestemmingsreserve ambitiefonds

292

500

Mutatie bestemmings reserves

Bestemmingsreserve herstructurering

Bestemmingsreserve overheveling doeluitkeringen

359

861

725

708

661

BEGROTING 2026

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Vijfheerenlanden&id=356e3f6d-0675-44ba-b4de-827c755eb514