Bijlage bestuursrapportage.pdf

2022-196 Bijlage 6

Bestuursrapportage 2021 Versie 1.0; 14-03-2022

INHOUD Rapportage

1. Inleiding Begroting 2021 EJV0 2021 (onderdeel Begroting 2022) EJV1 2021 2. Resultaat in 1 oogopslag EJV2 2021 EJV3 2021 3. Omzet, verbruik en marge Realisatie 2021 (Jaarrekening) 4. Personeelskosten 5. Overige kosten 6. Financiering gemeenten o.b.v. Inkoop DVO 7. Ontwikkeling weerstandsvermogen Bijlage A. Jaarcijfers Bijlage B. Staf en leiding

Ingediend 4-3-2020 2-3-2021 19-5-2021 3-9-2021 15-10-2021 14-3-2022

Vastgesteld door RvC 25-3-2020 24-3-2021 31-5-2021 13-9-2021 25-10-2021

1. INLEIDING WerkwIJSS is na de ontvlechting van de PAUW-bedrijven op 1 januari 2019 gestart met haar taak om beschutte werkplekken aan te bieden aan inwoners die daarvoor door de gemeenten worden aangedragen. In de stichting participeren de gemeenten Nieuwegein, Lopik, IJsselstein en Vijfheerenlanden. De geplande ontwikkeling van de organisatie liep begin 2020 ernstige vertraging op door de covid-crisis. Alle aandacht moest worden besteed aan het op een verantwoorde en voor alle medewerkers veilige wijze continueren van de activiteiten. Daarnaast was het veel lastiger om nieuwe initiatieven en samenwerkingen op te starten. Ook in 2021 moest veel aandacht worden besteed aan het steeds aanpassen van de covid-maatregelen naar de laatste inzichten en richtlijnen, maar kon er ook weer voorzichtig worden gestart met nieuwe (leerwerk)trajecten (o.a. taal) en samenwerkingspartners (o.a. AVRES). Daarnaast kon de staf toekomstwaardig worden geformeerd met versterkingen op de werkvloer, het bedrijfsbureau en op HR-gebied. Dit laatste was een eerste implementatie van de in de SW-evaluatie gedane aanbevelingen. In lijn met onze eerdere Bestuursrapportages komt uit de Jaarrapportage 2021 opnieuw naar voren dat er ruimte is voor instroom van nieuwe medewerkers uit de doelgroepen.

Het (on)volledig benutten van de beschikbare faciliteiten/werkplekken heeft effect op de betaalbaarheid van de geboden dienstverlening (berekende kosten per werkplek). Op basis van 100 normatieve werkplekken konden gemiddeld in 2021 ruim 14 fulltime leerwerkplekken additioneel worden ingevuld zonder substantiële verdere toename van de organisatiekosten. De lokale werkteams dragen de kandidaten aan voor de plaatsingen en maatwerk leerwerktrajecten bij WerkwIJSS, waarmee nog meer inwoners kunnen meedoen naar vermogen en ondersteund worden in hun ontwikkeling.

Veronique van der Heijden Directeur/ Bestuurder

2. Resultaat in 1 oogopslag In de loop van 2021 werden wij geconfronteerd met de volgende uitdagingen: 1.

2. 3.

4.

5.

Stijging van de kosten van ingekochte (verpakkings)materialen en toegenomen risico’s met betrekking tot onze opdrachtgevers aangaande continuïteit en prijsniveaus. Door vast te houden aan de policy dat onze opdrachtgevers zoveel mogelijk alle materialen voor eigen rekening bij ons aanleveren is het effect van de kostenstijging beperkt gebleven. Daarnaast heeft de goede relatie met diezelfde opdrachtgevers er voor gezorgd dat de orderstroom verder is gegroeid. Verlies van efficiency en aanwezige uren in het productieproces door continuering van coronamaatregelen. Afnemende competentie-niveau van de medewerkers welke leidt tot lagere productiviteit, hoger ziekteverzuim en eenvoudigere werkzaamheden met lagere marge. Het streven blijft om passend en afwisselend werk te kunnen aanbieden. Om dezelfde reden zijn sleutelrollen, die voorheen door medewerkers uit de SWdoelgroep werden ingevuld, nu overgenomen door NRG-staf, hetgeen een (salaris)kostenverhogend effect heeft. Positief hierbij is dat de versterking van de staf meer mogelijkheden geeft om de ambities met betrekking tot nieuwe leerwerktrajecten (met meestal een kortere doorlooptijd) in te vullen. Vanaf jl. november is tevens als eerste aanbeveling uit de SW-evaluatie een HR adviseur gestart. Onbenutte leerwerkplekken, waardoor een verhoging van de berekende kosten per werkplek.

Andersom: in de huidige faciliteiten bij WerkwIJSS is er ruimte/ aanbod voor en van maatwerk leerwerktrajecten, waarmee nog meer inwoners kunnen meedoen naar vermogen en worden ondersteund in hun ontwikkeling.

Geconcludeerd kan worden dat het negatieve exploitatieresultaat ad -€ 18k samenhangt met de volgende externe oorzaken: Coaching traject WerkwIJSS-WIL € 15k Projectleider Aanpassing Bedrijfstijden € 13k De overige kostenverhogingen door mn. door de onder punt 4 genoemde uitbreiding van de staf hebben we weten op te vangen met de opbrengsten van additionele werkplekken en reguliere (productie)omzet.

3. Omzet, verbruik en marge Bedragen in 1.000 Omzet Beschut Verbruik Beschut Marge Beschut Omzet Leerwerktrajecten Verbruik Leerwerktrajecten Marge Leerwerktrajecten Omzet Overig Verbruik Overig Marge Overig Totale marge

2020 Realisatie € 337 € -39 € 298 € € € € 19 € -3 € 17 € 315

Begroting € 383 € -33 € 350 € 10 € -10 € € 10 € € 10 € 360

2021 EJV3 € € € € € € € € € €

383 -43 340 61 -1 60 23 -18 5 405

Realisatie € 420 € -41 € 379 € 59 € -0 € 59 € 24 € -21 € 3 € 440

Ondanks de genoemde risico’s en ontwikkelingen (risico’s m.b.t. opdrachtgevers, productieverlies door corona en ontwikkelingen binnen de groep van medewerkers) is de reguliere omzet in 2021 10% boven het (pré-corona) begrote bedrag uitgekomen. Vooral in de tweede helft van het jaar heeft deze positieve ontwikkeling zich doorgezet. Hierbij ligt de nadruk op het op een efficiënte manier (geen onnodige wachttijden, etc.) aanbieden van voor medewerkers passende en afwisselende werkzaamheden met een steeds meer marktconforme vergoeding door opdrachtgevers. De omzet Leerwerktrajecten bestaat voor het belangrijkste deel uit conform de DVO met gemeenten afgerekende additionele werkplekken. Het betreft hier het gemiddelde aantal werkplekken boven de eerder ingekochte aantallen; voor IJsselstein 4,18 fte/€ 35.969 en Lopik 1,97 fte/€ 16.936. Medio dit jaar zijn de eerste cliënten van AVRES gestart op leerwerktrajecten. Naast deze additionele werkplekken was er december nog ruimte voor invulling van ruim 16 fulltime werkplekken ten opzichte van de normatief beschikbare capaciteit van 100 fulltime werkplekken. De overige omzet betreft met name de facturatie van een door WerkwIJSS ten behoeve van een klant gebouwde productiemachine.

4. Personeelskosten De eerdere aangegeven noodzakelijke versterking van de staf en leiding heeft naast de positieve effecten op de continuïteit van de huidige en nieuwe activiteiten ook gevolgen voor het kostenniveau aangezien deze rollen eerder door medewerkers uit de SW-doelgroep werden ingevuld. Dit verklaart de stijging in fte’s en loonkosten in EJV3 2021 en Realisatie ten opzichte van Begroting 2021. De stijging in de loonkosten NRG ten opzichte van EJV3 wordt verklaard uit de voorboeking van de CAO-aanpassing per 1 december jl.. De kosten van de projectleider Aanpassing Bedrijfstijden hebben € 13K bedragen. In de overige loonkosten is € 15K (in totaal € 18K waarvan € 3K gealloceerd naar Schoon) opgenomen samenhangend met het samenwerking/coachingtraject WIL-WerkwIJSS en € 8K (in totaal € 11K waarvan € 3K gealloceerd naar Schoon) voor de implementatie van ontwikkelgericht leidinggeven. Met WIL is afgesproken dat met het overnemen van een aantal HR-taken de gehanteerde 5%-opslag voor HR-dienstverlening per 1 januari 2022 zal worden teruggebracht naar 2,5%.

In bijlage B wordt uitgebreider ingegaan op de opbouw van en wijzigingen binnen de staf en leiding.

5. Overige kosten Ten opzichte van Realisatie 2020 en Begroting 2021 dalen de overige kosten doordat er kritisch is gekeken naar de afgelopen twee jaar gehanteerde verdeling van gemeenschappelijke kosten tussen Beschut en Schoon.

6. Financiering gemeenten o.b.v. Inkoop DVO Nieuwegein IJsselstein Lopik Vijfheerenlanden Stichtse Vecht Overige (Kansis) Totaal

Realisatie 2020 fte/werkplek tarief 42,86 € 6.181 38,05 € 6.181 8,53 € 6.181 10,82 € 6.181 2,69 € 6.181 102,95

De per eind december gemiddeld door gemeenten ingevulde werkplekken/ftes liggen in totaal 4,28 onder de door deze gemeenten geplande inkoop. Voor de gemeenten IJsselstein en Lopik is het gemiddeld aantal additionele werkplekken conform DVO afgerekend. In de loop van juni zijn de eerste cliënten van AVRES gestart met hun leerwerktraject. Naast deze additionele werkplekken was er eind december nog ruimte voor invulling van ruim 16 fulltime werkplekken ten opzichte van de beschikbare normatieve capaciteit van 100 fulltime werkplekken.

€ € € € € € €

Begroting 2021 Realisatie 2021 bedrag fte/werkplek tarief bedrag fte/werkplek tarief bedrag 264.914 41,00 € 7.164 € 293.719 41,00 € 7.164 € 293.719 235.184 30,90 € 7.164 € 221.364 30,90 € 7.164 € 221.364 52.723 8,03 € 7.164 € 57.526 8,03 € 7.164 € 57.526 66.877 7,60 € 7.164 € 54.445 7,60 € 7.164 € 54.445 16.627 2,69 € 7.164 € 19.271 1,00 € 7.164 € 7.164 -4.944 631.381 90,22 € 646.324 88,53 € 634.217

Geplande inkoop 2021 Nieuwegein 41,00 IJsselstein 30,90 Lopik 8,03 Vijfheerenlanden 7,60 Stichtse Vecht 1,00 Subtotaal gemeenten 88,53 AVRES 0,00 Totaal 88,53 Indicatieve bezetting 100,00 Beschikbaar 11,47 Werkplekken/FTEs

1-jan 31,37 33,06 8,33 6,46 1,00 80,22 0,00 80,22 100,00 19,78

1-apr 33,06 34,67 11,51 6,46 1,00 86,70 0,00 86,70 100,00 13,30

In de 2020 aantallen waren nog 19,52 werkplekken bij Kühne & Nagel opgenomen; de financiële verrekening van deze werkplekken loopt vanaf 2021 als detachering (via Kansis). Daarnaast zullen in 2021 de 1,69 door Stichtse Vecht ingekochte werkplekken waarvan de medewerkers in de loop van 2020 bij Kansis werkzaam zijn niet meer in rekening worden gebracht.

Werkelijk 2021 1-jul 1-okt 32,00 31,72 35,23 38,23 9,76 10,20 6,46 6,46 1,00 1,00 84,45 87,61 1,22 1,56 85,67 89,17 100,00 100,00 14,33 10,83

31-dec 30,85 34,23 10,20 5,97 1,00 82,25 1,56 83,81 100,00 16,19

Gem.benutting Gemiddeld t.o.v. gepland 31,80 -9,20 35,08 4,18 10,00 1,97 6,36 -1,24 1,00 0,00 84,25 -4,28 0,87 85,11 100,00 14,89

7. Ontwikkeling weerstandsvermogen In 2020 is aan de hand van een risicoanalyse vastgesteld dat het weerstandsvermogen van WerkwIJSS € 120.917 dient te bedragen met een variabele marge van maximaal 40%. Dit betekent dat het weerstandsvermogen zich in de bandbreedte € 120.917 - € 169.284 zou moeten bevinden. Eind 2020 is het aanwezige vermogen boven het afgesproken maximum uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. In 2021 daalt het weerstandsvermogen met het exploitatieverlies van € 17.833 naar € 151.451; binnen de bandbreedte. Een nieuwe beoordeling van risico’s en benodigd weerstandsvermogen zal plaatsvinden wanneer er meer duidelijkheid is over de implementatie van de aanbevelingen vanuit het rapport inzake de SW-evaluatie.

Weerstandsvermogen eind 2020 Resultaat 2021 Weerstandsvermogen eind 2021

€ € €

169.284 -17.833 151.451

Bijlage A: Jaarcijfers 2020 Realisatie

2021 Begroting

2021 EJV1

2021 EJV2

2021 EJV3

2021 Realisatie

Omzet

€

356.154

€

402.950 €

456.279 €

455.387 €

467.416 €

501.926

Goederenverbruik

€

-41.293

€

-42.500 €

-59.312 €

-72.049 €

-61.613 €

-61.874

Marge

€

314.862

€

360.450 €

396.967 €

383.338 €

405.803 €

440.052

Personeelskosten (WSW)

€

-9.928

€

-2.588 €

-5.500 €

-5.600 €

-5.016 €

-4.469

Personeelskosten (NRG)

€

-618.458

€

-619.072 €

-798.358 €

-789.346 €

-783.865 €

-796.572

Huisvesting

€

-193.203

€

-198.905 €

-184.058 €

-190.857 €

-185.984 €

-186.093

Overige (materiële) kosten

€

-118.253

€

-159.120 €

-107.167 €

-101.935 €

-95.641 €

-97.652

Organisatiekosten

€

-9.651

€

-27.091 €

-17.191 €

-11.272 €

-8.265 €

-7.328

Totale kosten

€

-949.493

€

-1.006.775 €

-1.112.274 €

-1.099.010 €

-1.078.771 €

-1.092.114

Exploitatieresultaat

€

-634.631

€

-646.325 €

-715.306 €

-715.672 €

-672.968 €

-652.062

90,22

88,53

88,53

88,53

88,53

Aantal beschutte werkplekken (fte)

102,96

Bijdrage per werkplek

€

6.182

€

7.164 €

7.164 €

7.164 €

7.164 €

7.164

Financiering gemeenten

€

631.381

€

646.326 €

634.219 €

634.219 €

634.219 €

634.219

Nieuwegein

€

264.914

€

293.719 €

293.719 €

293.719 €

293.719 €

293.719

IJsselstein

€

235.184

€

221.364 €

221.364 €

221.364 €

221.364 €

221.364

Lopik

€

52.723

€

57.526 €

57.526 €

57.526 €

57.526 €

57.526

Vijfheerenlanden

€

66.877

€

54.446 €

54.446 €

54.446 €

54.446 €

54.446

Stichtse Vecht

€

16.627

€

19.271 €

7.164 €

7.164 €

7.164 €

7.164

Overig

€

-4.944

€

-

Resultaat

€

-3.250

€

€

1 €

-

€

-81.087 €

-

€

-81.453 €

-

€

-38.749 €

-

-17.843

2020 Realisatie

Bijlage B: Staf en leiding

2021 EJV3

Begroting

Realisatie

Directeur

1,00

1,00

1,00

1,00

Controller

0,56

0,44

0,56

0,56

Administrateur

0,56

0,56

0,78

0,78

Projectleider Marketing & Communicatie

0,67

0,60

0,67

0,67

0,63

0,63

HR-adviseur Bedrijfsbureau

1,00

1,00

2,00

2,00

Unitleiders & Werkleiders

5,00

4,89

5,83

5,83

Secretaris OR

0,11

0,11

0,11

Doorbelasting aan Schoonmaak

-0,80

-0,80

-0,93

-0,93

Totaal staf en leiding (in fte per jaareinde)

8,09

7,69

10,63

10,63

605.099 €

632.603 €

0,00

0,00

Totaal NRG (in €)

€

569.504

Medewerkers Magazijn/Bedrijfsbureau

2,00

Totaal ingehuurd (in fte per jaareinde)

2,00

Totaal ingehuurd (in €)

€

Totaal (in fte per jaareinde) Totaal (in €)

47.309

€

€

10,09 €

616.813

€

0,00

122.086 €

122.086

7,69

10,63

10,63

605.099 €

754.690 €

770.842

-

€

648.756

Ten opzichte van Begroting 2021 stijgt de staf en leiding met 2,9 fte. Deze stijging is als volgt te verklaren: Verschuiving doelgroep-NRG: + 3,00 fte Samenvoeging functies: - 1,00 fte HR-adviseur + 0,63 fte Aanpassing deeltijd%: + 0,34 fte Secretaris OR: + 0,11 fte Doorbelasting Schoon: - 0,13 fte + 2,94 fte

Met name de verschuiving van sleutelfuncties, die voorheen door medewerkers uit de doelgroepen werden ingevuld, naar NRG-staf heeft een kostenverhogend effect in 2021. Bijkomend voordeel dat door een stabielere invulling er potentieel aanwezig is om meer en nieuwe activiteiten (waaronder leerwerktrajecten) op te pakken.

Per 1 november is de staf uitgebreid met een eigen HR-adviseur als één van de aanbevelingen uit de SW-evaluatie. Met WIL is afgesproken dat vanwege het overnemen van een aantal HR-taken door deze adviseur de gehanteerde 5%-opslag voor HR-dienstverlening per 1 januari 2022 zal worden teruggebracht naar 2,5%.