Bijlage 5 Vergezicht financiële consequenties Berenschot en Het Dak

Bijlage 5 Vergezicht financiële consequenties Berenschot en Het Dak Hierna volgt een indicatieve doorkijk op toekomstige investerings- en exploitatiekosten voor een toekomstige accommodatie voor Sport en Cultuur aan de Tiendweg in Leerdam. Over deze bedragen vindt in dit voorstel geen besluitvorming plaats. Investeringskosten De bouwkosten van een multifunctionele accommodatie (sportcentrum / cultuurzaal) wordt geschat op circa € 20 miljoen, incl. BTW prijspeil heden. De totale investering bedraagt vervolgens circa € 30-35 miljoen, incl. BTW prijspeil heden (te rekenen op 20% prijsstijging tot oplevering). De renovatiekosten (groot onderhoud, verduurzaming en modernisering) van de multifunctionele accommodatie (sportcentrum / cultuurzaal) wordt geschat op circa € 12,5 miljoen, incl. BTW prijspeil heden. De totale investering bedraagt vervolgens circa € 18-22 miljoen, incl. BTW prijspeil heden (te rekenen met nader te bepalen prijsstijgingen tot oplevering). In genoemde bedragen gaan we uit van een investering incl. BTW. Dit betekent dat eventuele verrekenbare btw en bijdrage van SPUK vooralsnog niet zijn meegenomen. Verder zijn de ramingen gebaseerd op een veelvoud aan aannames, waardoor het verstandig is, rekening te houden met een bandbreedte van +/- 15%.

Exploitatiebijdrage Bij realisatie van een nieuw (renovatie of nieuwbouw) multifunctioneel centrum (sport + cultuur) vervalt de separate exploitatie van Het Dak. De exploitatie van het sportcentrum wijzigt, waarbij de belangrijkste wijzigingen de volgende zijn: · Vervallen van de fitnessfunctie (past niet binnen sport- en sportaccommodatiebeleid) · Toevoegen van een cultuurzaal ten behoeve van het maatschappelijk gebruik. · Lagere verbruikslasten als gevolg van verduurzaming. De verwachting is dat deze wijzigingen mogelijk moeten zijn binnen de huidige (2024) exploitatiebijdrage (excl. Huurkosten) voor sportcentrum Berenschot. Uitgangspunt is dat de eigenaarslasten (kapitaallast, groot onderhoud en kosten beheer) daarin niet worden meegenomen. Eigenaarslasten De totale jaarlast voor de nieuwe multifunctionele sport- en culturele accommodatie bestaat behalve uit de exploitatiebijdrage, uit de eigenaarslasten, bestaande uit de kapitaallast, de onderhoudsreservering en de beheerkosten.

De kapitaallast (lineaire afschrijvingsmethodiek met een afschrijvingstermijn van 40 jaar voor nieuwbouw en 25 jaar voor renovatie en het huidige rentepercentage van 0,5% bedraagt bij nieuwbouw circa € 1 miljoen en bij renovatie circa € 0,9 miljoen incl. BTW prijspeil heden. De gemeente werkt met een voorziening voor meerjarenonderhoud. De gemeente stelt voor al haar panden meerjarenonderhoudsplannen op. De verwachting is dat de onderhoudskosten bij nieuwbouw uitkomen op circa 1,5%2% van de bouwkosten bij nieuwbouw. De dotatie onderhoud bedraagt circa € 300.000 – 400.000 per jaar. Onze verwachting is dat dit bedrag vergelijkbaar zal zijn in de renovatievariant. De beheerkosten bestaan uit onder andere OZB en verzekeringen. De beheerkosten bedragen circa € 100.000 per jaar. Onze verwachting is dat dit bedrag vergelijkbaar zal zijn in de renovatievariant. Jaarlasten De totale jaarlasten bestaan uit de eigenaarslasten (kapitaallast, onderhoudsreservering en beheerkosten) en de exploitatiebijdrage.