Bestuursrapportage 2020 - Stichting WerkwIJSS Beschut (versie 1.0).pdf

Bestuursrapportage 2020 Versie 1.0; 1 maart 2021

INHOUD 1. Inleiding 2. Resultaat in 1 oogopslag 3. Omzet, verbruik en marge 4. NRG personeel en kosten 5. Overige kosten 6. Bijdragen gemeenten 7. Weerstandsvermogen Rapportage Realisatie 2019 (Jaarrekening) Begroting 2020 EJV0 2020 (onderdeel Begroting 2021) EJV1 2020 EJV2 2020 EJV3 2020 Realisatie 2020 (Jaarrekening)

Ingediend 4-3-2020 3-2019 4-3-2020 8-5-2020 28-8-2020 28-10-2020 1-3-2021

Bijlagen: A. Cijfers 2019 en Begroting, EJVs en Realisatie 2020 B. NRG Personeel

Vastgesteld door RvC 25-3-2020 25-3-2019 25-3-2020 18-5-2020 7-9-2020 14-12-2020

1. INLEIDING De stichting WerkwIJSS is 2020 voortvarend van start gegaan met de continuering van haar taak om beschutte werkplekken aan te bieden aan inwoners die daarvoor door de gemeenten worden aangedragen. In de stichting WerkwIJSS participeren de gemeenten Nieuwegein, Lopik, IJsselstein en Vijfheerenlanden. Vormde in de eerste twee maanden van dit jaar de uitdaging om naast de continuering van het (stijgende) opdrachtvolume ook instroom van nieuwe medewerkers (Nieuw Beschut en Leerwerktrajecten) te realiseren en de formatie van staf en leiding (NRG) in stand te houden; in de loop van maart kantelde dit echter door de crisis rond Covid-19.

Medio maart werd gezien de kwetsbaarheid van veel medewerkers besloten de productie binnen Beschut tijdelijk stil te leggen. In april is een voorzichtige stap gezet om weer op te starten met een kleine, eerste groep. In de periode daarna is dit aantal langzaam uitgebreid om de veiligheid van eenieder te garanderen en de gevolgen van het ‘nieuwe normaal’ op de bedrijfsvoering te implementeren en monitoren. Ondanks dat er geen nieuwe gehele of gedeeltelijke productiestops in 2020 hebben plaatsgevonden, heeft de crisis gevolgen gehad voor het exploitatieresultaat door een lagere omzet en vertraging in de opstart van leerwerktrajecten en de uitbouw van samenwerkingsverbanden. Door terughoudend te zijn en te blijven met uitgaven (o.a. de invulling van vacatures binnen de staf) zijn de negatieve effecten beperkt gebleven. Dit betekent o.a. dat door WerkwIJSS geen aanspraak is gemaakt op de in 2020 door de Rijksoverheid beschikbaar gestelde extra gelden voor de SW-sector. In de tweede helft van 2020 is een initiatief gestart om het benodigde weerstandsvermogen per stichting te bepalen. De verdere uitwerking en uitkomsten zijn opgenomen paragraaf 7 van deze rapportage.

Veronique van der Heijden Directeur/ Bestuurder

2. Resultaat in 1 oogopslag In deze rapportage zal de Realisatie 2020 met name met de Realisatie 2019 worden vergeleken. Deze heeft een grotere vergelijkingswaarde dan de begin 2019 opgestelde Begroting 2020 toen er nog beperkte ervaring was met de kosten van de bedrijfsvoering. De lagere omzet in 2020 is geheel toe te schrijven aan de productiestop in maart/april. De marge is lager uitgekomen dan vorig jaar door de lagere omzet en het gestegen goederenverbruik (meer uitbesteed werk in verband met de productiestop).

De tijdelijke productiestop door Covid-19 heeft uiteraard ook financiële consequenties; we vergelijken hierbij Realisatie 2019, Begroting 2020 en Realisatie 2020.

Ten opzichte van 2019 kwamen de kosten op vrijwel hetzelfde niveau uit. • Personeelskosten +€ 48K • Huisvestingskosten - € 7K • Overige (materiële) kosten - € 30K • Organisatiekosten -€ 10K Het exploitatieresultaat kwam hiermee uit op -€ 4K waar dit vorig jaar nog +€ 29K bedroeg.

3. Omzet, verbruik en marge Bedragen in € 1.000 Omzet Beschut Verbruik Beschut Marge Beschut Omzet Leerwerktrajecten Verbruik Leerwerktrajecten Marge Leerwerktrajecten Omzet Overig Verbruik Overig Marge Overig Totale marge

2020

2019 Realisatie

Begroting

Realisatie

383 -32 351

380 -90 290

26

18

26 377

18 308

337 -39 298 0 0 0 19 -3 17 315

De omzet Beschut (verpakken, metaal en logistiek) is met name door de tijdelijke productiestop ten opzichte van 2019 € 46K lager uitgekomen op € 337K. Het goederenverbruik lag iets hoger doordat werkzaamheden voor metaal werden uitbesteed om enkele klanten niet in leveringsproblemen te brengen. De marge daalde hierdoor met € 53K tot € 298K. De opstart van leerwerktrajecten is doorgeschoven naar 2021. Er zijn een aantal veelbelovende initiatieven en samenwerkingsverbanden om dan een echte begin met deze trajecten te kunnen maken. De overige omzet is in 2020 met name gerelateerd aan de detachering van medewerkers bij Kühne & Nagel. Door de beperking van het beschikbaar stellen van flexplekken in verband met de corona-maatregelen, waren er in 2020 geen inkomsten uit gebruiksovereenkomsten.

4. NRG Personeel en kosten De loonkosten voor NRG personeel komen ten opzichte van 2019 € 78K hoger uit door het verder invullen van de aanwezige vacatures. Het aantal FTEs is licht gestegen door het ophogen van enkele deeltijdpercentages en de inzet van een parttime OR secretaris. Ten opzichte van de Begroting is het aantal FTEs en bijbehorende kosten lager uitgekomen door het combineren van staffuncties. De tijdelijke inhuur van 2 FTE is noodzakelijk gebleken om de operationele druk bij de aanwezige stafleden op te vangen en als achtervang te dienen bij afwezigheid door bijvoorbeeld verplichte quarantaine. We zien ook dat sleutelfuncties in de operatie in toenemende mate door NRG-medewerkers moeten worden ingevuld; dit zal in de komende jaren een toenemende druk op de kosten geven. De kosten voor training en ontwikkeling zijn lager uitgevallen mede door inzet van het bij de opheffing van Pauw gecreëerde onboarding budget. In bijlage B is de opbouw van de NRG-staf weergegeven.

5. Overige kosten

De kosten voor huisvesting komen ten opzichte van 2019 € 15K lager uit met name door een andere toerekening van de interne schoonmaakkosten. Een nagekomen aanslag gemeentelijke belastingen over 2019 en verhuiskosten samenhangende met de renovatie van een gedeelte van de productievloer compenseren dit weer gedeeltelijk. De lagere Overige (materiële) kosten worden met name veroorzaakt door de daling van IT-gerelateerde kosten ten opzichte van 2019.

6. Bijdragen gemeenten Nieuwegein IJsselstein Lopik Vijfheerenlanden Stichtse Vecht Overige (Kansis) Totaal

Realisatie 2019 fte/werkplek tarief 42,86 € 5.825 38,05 € 5.825 8,53 € 5.825 10,82 € 5.825 2,69 € 5.825 102,95

€ € € € €

bedrag 249.660 221.641 49.687 63.027 15.669

€

599.684

Begroting 2020 fte/werkplek tarief bedrag 42,86 € 6.181 € 264.914 38,05 € 6.181 € 235.184 8,53 € 6.181 € 52.723 10,82 € 6.181 € 66.877 2,69 € 6.181 € 16.627 102,95

€

636.325

Realisatie 2020 fte/werkplek tarief bedrag 42,86 € 6.181 € 264.918 38,05 € 6.181 € 235.187 8,53 € 6.181 € 52.724 10,82 € 6.181 € 66.878 2,69 € 6.181 € 16.627 € -4.944 102,95 € 631.390

Door de inkoopafspraken over de fte/werkplekken zijn de bijdragen van gemeenten in 2020 ongewijzigd ten opzichte van de Begroting. Deze bijdragen staan los van de door de Rijksoverheid ten behoeve van SW Bedrijven in het kader van de corona-crisis getroffen maatregel om deze te compenseren voor weggevallen bedrijfsopbrengsten. Na overleg met de deelnemende gemeenten is de conclusie dat het door de corona-crisis ontstane negatieve exploitatieresultaat kan worden opgevangen in het weerstandsvermogen. Eind 2020 is een klein bedrag doorgeschoven naar Kansis. Dit had te maken met twee medewerkers van Stichtse Vecht, die gedurende het jaar hun werkzaamheden daar voort hebben gezet.

7. Weerstandsvermogen In de tweede helft van 2020 is een initiatief gestart om het benodigde weerstandsvermogen per stichting te bepalen. Bij gemeenten en WerkwIJSS staf zijn de mogelijke risico’s voor het realiseren van de bedrijfsdoelen, de kans dat deze risico’s zich voordoen en de impact er van uitgevraagd. Op basis van deze uitvraag is het weerstandsvermogen per stichting bepaald. Het benodigde weerstandsvermogen van Beschut bedraagt € 120.917. Conform de berekening van het benodigde weerstandsvermogen in gemeenten wordt een ratio van 1,4 gehanteerd:

• •

Komt het weerstandsvermogen per jaareinde boven deze ratio, dan kan het surplus worden uitgekeerd aan de gemeenten op basis van over dat jaar afgerekende werkplekken (Beschut) dan wel gedetacheerde uren (Schoon). Wanneer het weerstandsvermogen onder het berekende bedrag uitkomt (dus excl. 1,4 ratio), dan zal het weerstandsvermogen worden aangevuld tot het benodigde normbedrag op basis van dezelfde verdeelsleutel.

In de loop van 2020 is er ook overeenstemming bereikt met een medewerker over het vertrek bij WerkwIJSS begin 2021. In overleg met de RvC is besloten dat de hiermee samenhangende kosten naar rato van het oorspronkelijke startkapitaal ten laste worden gebracht van het resultaat en vermogen van beide stichtingen. Gezien het incidentele karakter en uit privacyoverwegingen zijn deze kosten weggelaten in de rapportage. Voor Beschut resulteert dan een surplus van € 42.175.

Bijlage A: Cijfers 2019 en Begroting, EJVs en Realisatie 2020 2019 Realisatie

2020 Begroting

2020 EJV0

2020 EJV1

2020 EJV2

2020 EJV3

2020 Realisatie

Realisatie 2020 vs. Realisatie 2020 vs. Realisatie 2019 Begroting 2020

Omzet

€

408.916 €

397.530 €

400.000 €

321.800 €

322.050 €

332.750 €

356.154

€

-52.762

€

-41.376

Goederenverbruik

€

-31.830 €

-90.000 €

-40.000 €

-62.550 €

-62.500 €

-53.500 €

-41.293

€

-9.463

€

48.707

Marge

€

377.087 €

307.530 €

360.000 €

259.250 €

259.550 €

279.250 €

314.862

€

-62.225

€

7.332

Personeelskosten (WSW en NRG)

€

-580.260 €

-621.854 €

-603.490 €

-604.796 €

-609.395 €

-623.446 €

-628.386

€

-48.126

€

-6.532

Huisvesting

€

-199.734 €

-171.000 €

-192.932 €

-187.001 €

-178.251 €

-195.852 €

-193.203

€

6.531

€

-22.203

Overige (materiële) kosten

€

-148.133 €

-106.000 €

-159.500 €

-139.998 €

-126.951 €

-122.951 €

-118.253

€

29.880

€

-12.253

Organisatiekosten

€

-20.093 €

-45.000 €

-38.250 €

-32.499 €

-22.499 €

-14.749 €

-9.974

€

10.119

€

35.026

Totale kosten

€

-948.220 €

-943.854 €

-994.172 €

-964.294 €

-937.095 €

-956.997 €

-949.816

€

-1.596

€

-5.962

Exploitatieresultaat

€

-571.133 €

-636.324 €

-634.172 €

-705.044 €

-677.545 €

-677.747 €

-634.954

€

-63.821

€

1.370

102,96

102,96

102,96

102,96

102,96

102,96

102,96

Aantal beschutte werkplekken (fte)

-

-

Bijdrage per werkplek

€

5.825 €

6.182 €

6.182 €

6.182 €

6.182 €

6.182 €

6.182

€

357

€

-

Bijdragen gemeenten

€

599.684 €

636.325 €

636.325 €

636.325 €

636.325 €

636.325 €

631.390

€

31.706

€

-4.935

Nieuwegein

€

249.660 €

264.914 €

264.914 €

264.914 €

264.914 €

264.914 €

264.918

€

15.259

€

4

IJsselstein

€

221.641 €

235.184 €

235.184 €

235.184 €

235.184 €

235.184 €

235.187

€

13.546

€

3

Lopik

€

49.687 €

52.723 €

52.723 €

52.723 €

52.723 €

52.723 €

52.724

€

3.037

€

1

Vijfheerenlanden

€

63.027 €

66.877 €

66.877 €

66.877 €

66.877 €

66.877 €

66.878

€

3.852

€

1

Stichtse Vecht

€

15.669 €

16.627 €

16.627 €

16.627 €

16.627 €

16.627 €

16.627

€

957

€

-

€

-4.944

€

-4.944

€

-4.944

-41.422 €

-3.564

€

-32.115

€

-3.565

Overig (Kansis)

Resultaat

€

28.550 €

1 €

2.153 €

-68.719 €

-41.220 €

2020

2019 Realisatie

Bijlage B: NRG Personeel Directeur

Begroting

1,00

Realisatie

1,00

Management assistent

0,70

Accountmanager

0,50

1,00

Controller

0,44

0,44

0,56

Administrateur

0,56

0,56

0,56

Projectleider Marketing & Communicatie

0,60

Hoofd Bedrijfsbureau

1,00

1,00

1,00

Unitleiders & Werkleiders

4,89

4,89

5,00

0,67

Coördinator Gebouwenbeheer/TD

0,50

Secretaris OR

0,11

Doorbelasting aan Schoonmaak

-0,80

-0,80

-0,80

Totaal NRG (in fte per jaareinde)

7,69

8,79

8,09

Totaal NRG (in €)

€

487.672

€

588.490 €

Medewerkers Magazijn/Bedrijfsbureau Totaal ingehuurd (in €)

0,00 €

Totaal (in fte per jaareinde) Totaal (in €)

88.088

0,00 €

7,7 €

575.760

-

2,00 €

8,8 €

588.490 €

In de loop van 2020 zijn enkele deeltijdpercentages aangepast en is op parttime basis de OR secretaris aangesteld. Medio 2020 is er vanwege een welverdiende pensionering afscheid genomen van één van de werkleiders (Magazijn), tevens is per 1 september is een nieuwe werkleider (Verpakken) op fulltime basis in dienst getreden. De tijdelijke inhuur van 2 FTE (Magazijn en Bedrijfsbureau) is eind 2020 noodzakelijk geworden om in de tussentijd de operationele druk bij de aanwezige stafleden op te vangen en als achtervang te dienen bij afwezigheid door bijvoorbeeld verplichte quarantaine.

569.504 2,00

Totaal ingehuurd (in fte per jaareinde)

De NRG kosten (in 2020 € 570K) betreffen de loonkosten NRG (€ 635K) minus de doorbelasting naar Schoon (€ 66K).

47.309 10,1 616.813

We zien ook dat sleutelfuncties in de operatie in toenemende mate door NRG-medewerkers moeten worden ingevuld; dit zal in de komende jaren een toenemende druk op de kosten geven.