Beantwoording technische vragen CDA inzake dekkingsvoorstel Niemans.docx

Beantwoording technische vragen CDA inzake het raadsvoorstel omtrent het dekkingsplan schade Niemans: - Zijn er naast de voorgestelde dekking ook nog andere dekkingsvoorstellen bekeken? Bijvoorbeeld door andere reserves aan te wenden? - Zo ja, welke voorstellen zijn dat geweest? - Zo nee, waarom niet? - Kunnen we een overzicht ontvangen van de verwachte schattingen van de financiële ratio’s in relatie tot het gewenste niveau van deze ratio’s?

Zijn er naast de voorgestelde dekking ook nog andere dekkingsvoorstellen bekeken? Bijvoorbeeld door andere reserves aan te wenden? ANTWOORD: Alle gemeentelijke reserves zijn bekeken. Daarbij is beoordeeld of er bij de betreffende reserves sprake is van concrete bestemmingen c.q. aangegane verplichtingen. Indien hiervan sprake is, zijn deze reserves niet als dekking overwogen voor de schade Niemans. Uiteindelijk heeft dit ertoe geleid dat de € 33 miljoen aan reserves investeringsfondsen in beeld zijn gekomen ter dekking van de nog niet gedekte schade van € 51 miljoen. Immers bij de reserves investeringsfondsen is er in een aantal gevallen al wel sprake van (door college en/of raad) vastgesteld beleid, maar nog niet van aangegane verplichtingen. Omdat hiermee de schade nog niet volledig is gedekt was het noodzakelijk om de volledige reserve grondexploitatie in te zetten. Op deze reserve rusten geen harde verplichtingen. Wel is deze echter impliciet bestemd ter dekking van eventueel nog te nemen besluiten in het kader van de ontsluiting Broekgraaf. Deze dekking is hierdoor komen te vervallen. Omdat hiermee de schade nog niet volledig gedekt was, is uiteindelijk besloten om een onttrekking te doen aan de algemene reserve van € 4 miljoen. Met deze onttrekking wordt nog steeds voldaan aan het hebben van een weerstandsratio van 1.

Wat er na deze dekking overblijft aan belangrijke reserves betreft eigenlijk alleen de algemene reserve, een aantal reserves ter dekking van kapitaallasten (inclusief de reserve dekking dividendverlies Eneco), de reserve corona, de reserve sociaal domein en een aantal reserves gekoppeld aan het beheer van de openbare ruimte. Inzet van deze reserves zou leiden tot budgettaire problemen in de financiële exploitatie van de gemeente. Inzet van deze reserves is dus niet overwogen. In de beantwoording van de laatste vraag wordt ook hierop ingegaan. Zo ja, welke voorstellen zijn dat geweest? Zo nee, waarom niet? ANTWOORD: Zie het hierboven staande antwoord. Kunnen we een overzicht ontvangen van de verwachte schattingen van de financiële ratio’s in relatie tot het gewenste niveau van deze ratio’s? ANTWOORD: In het onderstaande overzicht zijn de financiële ratio’s opgenomen vanuit de vastgestelde begroting 2021-2024 en na verwerking van de financiële consequenties van de uitspraak Niemans. Hierbij is nog geen rekening gehouden met de werkelijke balansstanden op basis van de mutaties over het jaar 2020. Deze komen pas na afronding van de jaarrekening 2020 beschikbaar. Kengetallen voor dekkingsplan schade Niemans: Financiële kengetallen

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2021

2022

2023

2024

Netto schuldquote incl. verstrekte leningen in %

56,3%

66,6%

78,2%

90,2%

Netto schuldquote excl. verstrekte leningen in %

44,5%

54,7%

66,1%

78,0%

Solvabiliteitsratio

34,9%

30,8%

27,3%

24,1%

Grondexploitatie

14,8%

11,8%

8,8%

8,4%

Structurele exploitatieruimte

1,8%

1,1%

-0,1%

0,4%

112,0%

112,0%

112,0%

112,0%

(Onbenutte) belastingcapaciteit

Kengetallen na dekkingsplan schade Niemans: Financiële Kengetallen Netto schuldquote incl. verstrekte leningen in % Netto schuldquote excl. verstrekte leningen in % Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte (Onbenutte) belastingcapaciteit

Begroting

Begroting

Begroting

Begroting

2021

2022

2023

2024

109,1%

104,6%

100,2%

95,9%

97,3%

92,7%

88,1%

84,1%

17,0% 14,8% 0,4% 112,0%

15,0% 11,8% 0,1% 112,0%

14,0% 8,8% -0,2% 112,0%

13,0% 8,4% 0,4% 112,0%

Voor de netto schuldquote gecorrigeerd is een gewenst niveau van 100% vastgelegd. Hier blijven we aan voldoen. Voor de solvabiliteit is geen gewenst niveau vastgelegd. Wel kunnen we vaststellen, dat we naar het meest risicovolle niveau terugvallen. Voor wat betreft de structurele exploitatieruimte blijven we binnen dezelfde bandbreedtes uitkomen en is het resultaat dat we over het geheel genomen blijven voldoen aan het gewenste niveau van een structureel sluitende begroting. Voor de overige kengetallen zijn geen gewenste niveaus vastgelegd en wijzigt er ook niets.Bij de Kadernota 2022 worden de kengetallen meegenomen bij het opstellen van de kaders.