Beantwoording technische vraag GroenLinks inzake dekkingsvoorstel Niemans.docx

Beantwoording technische vraag GroenLinks inzake dekkingsvoorstel Niemans Bij 1.6 van het raadsvoorstel wordt aangegeven, dat voor de uitspraak van het hof m.b.t. de zaak Niemans uitgegaan werd van een solvabiliteit van 34% in 2021, afnemend naar 17% in 2024 en dat na de uitspraak van het hof dit geraamd wordt op 16% à 17% in 2021 afnemend naar 13% in 2024. Kan er een staatje gegeven worden van de betreffende reserves waar het hierom gaat, gespecificeerd naar 2021 en 2024 voorafgaand aan de uitspraak van het hof en naar 2021 en 2024 raming na uitspraak van het hof. ANTWOORD: In de programmabegroting (pagina 67) is een geprognosticeerde balans opgenomen. Uit deze balans is de verwachte solvabiliteit (eigen vermogen ten opzichte van totaal passiva) te herleiden. Daaruit blijkt een verwachte afname van de solvabiliteit van 34% in 2021 naar 24% in 2024. Bij het eigen vermogen hebben we hierbij al rekening gehouden met de inzet ineens van het bedrag van € 18 miljoen voor het vervroegd afschrijven van activa (ter dekking van het dividendverlies Eneco). Dit is daarom al in minder gebracht op het totaal. Hier wordt overigens in de kadernota 2022 nog een uitgewerkt besluit met betrekking tot de exacte invulling over genomen. In 2021 is het eigen vermogen € 97 miljoen en het totaal aan passiva € 273 miljoen. Dit is een solvabiliteit van 34%.

Door de dekking van de schade Niemans dalen de bestemmingsreserves met € 47 miljoen (€ 33 miljoen uit de resterende Eneco-gelden en € 14 miljoen uit de reserve grondexploitatie) en daalt de algemene reserve met het resterend benodigde bedrag van € 3,9 miljoen, in totaal dus € 51 miljoen. In 2021 is het eigen vermogen na verwerking van de schade Niemans dus (€ 97 miljoen minus € 51 miljoen =) € 46 miljoen. Het totaal van de passiva bedraagt dan circa € 273 miljoen. De solvabiliteit is dan circa 17%. In onderstaande overzicht is dit (in miljoenen euro) in beeld gebracht. Het betreft overzichten op begrotingsbasis van de reserves. In dit overzicht wordt ook de verwachte aanwending van reserves in de meerjarenperiode tot en met 2024 in beeld gebracht. Reserves

Algemene reserves Reserve Grondexploitatie Fondsen Eneco-gelden Reserve overlopende posten Reserve Corona Reserves kapitaallasten Reserves Onderhoud Reserves Sociaal Domein Overige reserves Subtotaal AF: Reserves kapitaallasten (dividendverlies Eneco) Totaal

Balans per ultimo 2021

Dekking schade Niemans

Balans na schade Niemans

Aanwending t/m 2024

Stand per ultimo 2024

26,6 14,0 33,0 2,8 4,5 23,9 8,2 1,4 1,2 115,8 -18,0

-3,9 -14,0 -33,0

22,7 0,0 0,0 2,8 4,5 23,9 8,2 1,4 1,2 64,7 -18,0

0,8 0,0 0,0 -2,8 -4,5 -3,5

23,5 0,0 0,0 0,0 0,0 20,4 8,2 0,0 0,0 53,3 -18,0

97,8

-50,9

-50,9

46,7

-1,4 -1,2 -11,4

-11,4

35,3

De jaarlijkse onttrekkingen zorgen voor een jaarlijkse verlaging van de reserves van ongeveer € 3 mln. Dat is ongeveer 1% van het balanstotaal, waardoor de solvabiliteit derhalve jaarlijks hiermee afneemt.