Raadsvoorstel Kadernota 2027 inclusief 1e bijstellingen 2026 def

Raadsvoorstel

Onderwerp

Kadernota 2027 inclusief 1e bijstellingen 2026.

Zaaknummer

Raad datum

Steller

7 / 8 juli 2026

Team

Medewerker team Financiën Planning & Control Financiën Planning en Control

Teammanager

Team Financiën Planning & Control

Portefeuillehouder

Wim de Schryver

Openbaarheid Ja, per direct. Ter advisering/kennisneming/bespreking Ter bespreking.

Voorstel Besluit inzake 1e bijstellingen 2026: 1. In te stemmen met de 1ste bijstellingen en de daarin opgenomen, financiële en administratieve mutaties in de exploitatie en investeringsbudgetten, reserves en voorzieningen; 2. Akkoord te gaan met het positieve resultaat 2026 van € 2.396.000 voortvloeiend uit de 1e bijstellingen 2026 en dit ten gunste te brengen van het resultaat 2026; 3. Het resultaat uit deze 1e bijstellingen over de jaren 2027 tot en met 2030 te verwerken in de meerjarenbegroting; 4. Het subsidieplafond BiblioNu 2026 vast te stellen op € 1.442.227. De subsidie aan BiblioNu betreft een begrotingssubsidie. Besluit inzake kadernota 2027: 5. Vaststellen van de kadernota 2027, inclusief het Meerjarig Uitgaven- en Investeringsplan (MUIP) 2027-2030 als richtinggevend kader voor de Programmabegroting 2027-2030.

1 van 4

Raadsvoorstel Inleiding Net als ieder jaar gebruiken we het voorjaar voor het opstellen van een kadernota, met daarin een beeld van de huidige financiële situatie van de gemeente Venray en de belangrijkste kaders voor de begroting 2027 die in het najaar wordt gepresenteerd. Tevens zijn de 1e bijstellingen 2026 opgenomen in de kadernota 2027. In de Planning & Control cyclus worden via de kadernota de kaders herijkt op basis waarvan de huidige Programmabegroting 2026 en de daarbij behorende meerjarenbegroting is opgesteld. Deze geactualiseerde kaders dienen vervolgens als uitgangspunt bij het opstellen van de Programmabegroting 2027 inclusief de meerjarenbegroting 2028-2030. Tegelijkertijd met het samenstellen en het besluitvormingsproces van de kadernota 2027 worden reguliere raadsvoorstellen behandeld in het college en in de raad. Vanwege het verkiezingsjaar is dit tot een minimum beperkt. De overgang van de RUD naar de Omgevingsdienst Noord Midden Limburg (ODMNL) wordt verwacht in de raad van juni. Vanwege het inzicht is dit voorgenomen besluit meegenomen in het meerjarenperspectief. De uitkomsten van het vervolg actieplan sluitende begroting zijn zichtbaar gemaakt in de kadernota 2027. Op basis van de jaarrekening 2025 heeft een analyse plaatsgevonden van de onderuitputtingen van de budgetten. Dit in vergelijking met de eerdere actieplannen.

Budgetten die opgenomen zijn in het Rapport “Ruimte om te kiezen” zijn niet meegenomen in de nadere analyse. Een totaaloverzicht van de aanpassingen uit het vervolg actieplan zijn financieel en tekstueel opgenomen in bijlage 6. In het meerjarenperspectief komen deze financiële aanpassingen tot uiting bij de regel 1e berap 2026.

Beoogd resultaat Het door de raad vaststellen van de 1e bijstellingen 2026 en de kadernota 2027 als richtinggevend kader voor de programmabegroting 2027-2030. Argumenten 1.Tot en met 4 Instemmen met de 1e bijstellingen 2026. Na de vaststelling van de programmabegroting 2026 vindt de eerste rapportage over de verwachte realisatie plaats. De zogenoemde eerste bijstellingen 2026. Deze zijn financieel en tekstueel inzichtelijk gemaakt. De subsidie aan BiblioNu betreft een begrotingssubsidie. Bij de vaststelling van de begroting 2026 is het subsidieplafond vastgesteld op € 1.374.456. Om de subsidie juridisch gezien rechtmatig te verstrekken dient het subsidieplafond verhoogd te worden. De verhoging leidt niet tot extra kosten. Binnen de begroting is het bedrag gedekt. 5.Het vaststellen van de kadernota 2027. De Kadernota 2027 is richtinggevend voor de begroting 2027. Door het vaststellen van de kadernota 2027 als richtinggevend kader wordt de raad in positie gebracht om te sturen op de beleids- en financiële kaders. Op basis van de meest actuele informatie zijn de uitgangspunten en overige kaders geformuleerd of geactualiseerd. Kanttekeningen en risico’s 1e bijstellingen 2026 Gestreefd wordt om een zo actueel en volledig mogelijk beeld te geven van alle ontwikkelingen en afwijkingen. Daarbij wordt ook een doorkijk gemaakt naar het einde van het begrotingsjaar.

Echter dit betreft een momentopname. In de resterende maanden tot het einde van 2026 kunnen zich nog onverwachte zaken voordoen. Deze zullen worden opgenomen in de 2e bestuursrapportage 2026 dan wel in de jaarrekening 2026. Vanaf het boekjaar 2025 maken we gebruik van het nieuwe financiële pakket. De leverancier heeft de activa module geïmplementeerd. Het is niet onwaarschijnlijk dat we de eerste jaren van een nieuw financieel pakket op onvolkomenheden stuiten. Kadernota 2027 De gevolgen van de meicirculaire 2026 van het gemeentefonds zijn nog niet bekend. Het uitkomen van de meicirculaire kan (zal) het financieel meerjarenperspectief weer beïnvloeden. Via een Raadsnota wordt de raad zo snel mogelijk op de hoogte gebracht van de resultaten van de meicirculaire.

2 van 4

Raadsvoorstel Wegens de gemeenteraadsverkiezingen in 2026 heeft er medio 2025 een extra peiling plaatsgevonden van het inwonersaantal. Op basis hiervan is een verzoek bij het Centraal Bureau voor de Statistiek ingediend om het inwonersaantal van 1 oktober 2025 te hanteren. Het aantal inwoners naar categorie, de woonruimten en verblijfsruimte (met logiesfunctie) komen tot uiting bij de berekening van de meicirculaire 2026. Deze maatstaven en het bedrag per maatstaf zijn van belang voor de bepaling van de gemeentefondsuitkering. De coalitievorming, het coalitieakkoord en het collegeprogramma hebben, naar verwachting, met de financiële vertaling invloed op de programmabegroting 2026-2030. Over de afgelopen periode zijn werkzaamheden en de uitvoering van nieuwe taken toegenomen. Dit komt door wijzigingen in wet & regelgeving. Het betreft meerwerk door nieuwe taken waarvoor er geen structurele formatie is tot op heden. De financiële impact loopt op tot ruim € 1 miljoen in 2030. Communicatie Via de griffie wordt de kadernota 2027 inclusief de 1e bijstellingen 2026 aangeboden aan de raad. Een gezamenlijk persbericht van de jaarrekening 2025 en de kadernota 2027 wordt aan de pers beschikbaar gesteld. Financiële gevolgen De kadernota 2027 bestaat financieel uit het MUIP 2027-2030, ontwikkelingen en de 1e bijstellingen 2026.

De financiële gevolgen van het MUIP en het aanpassen van de kaders worden, na de beraadslagingen in de raad, verwerkt in de programmabegroting 2027-2030. Via de 1e bijstellingen 2026 legt het college verantwoording af aan de raad over de voortgang van de Programmabegroting. Hierbij wordt de actuele stand van het meerjarenperspectief toegelicht. De voor- en nadelen uit de 1e bijstellingen 2026 werken door op de Programmabegroting 2026 en, voor zover het structurele ontwikkelingen zijn, ook op de meerjarenbegroting 2027-2030. In het meerjarenperspectief zijn de 1e bijstellingen 2026 verwerkt. De 1e bijstellingen 2026 laten alleen in 2026 en 2030 een positief saldo zien. Dit wordt voor het jaar 2026 veroorzaakt door het vervolg actieplan sluitende begroting en in het laatste jaar door de verwerking van het gemeentefonds voor de jaarschijf 2030. Onderstaand is het meerjarenperspectief kadernota 2027 opgenomen:

Het financieel resultaat van de eerste bijstellingen is € 2.396.000 positief. Daarmee is het huidig verwacht resultaat op basis van de eerste bijstellingen 2026 € 3.969.000.

3 van 4

Raadsvoorstel De verwachting is dat de meicirculaire rond 29 mei wordt gepubliceerd. Op basis van de voorjaarnota 2026 zijn nog onvoldoende aanknopingspunten om tot een financiële vertaling over te gaan. Via een Raadsnota wordt de raad zo snel mogelijk op de hoogte gebracht van de resultaten van de meicirculaire 2026. Vervolgtraject besluitvorming De kadernota 2026 wordt in de raadsvergadering van 7/8 juli behandeld in de raad. Evaluatie De kadernota 2027 en 1e bijstellingen 2026 wordt bijgesteld via de P&C cyclus. Bijlagen Bijlage 1: Boekwerk Kadernota 2027 inclusief 1e bijstellingen 2026. Naslagwerk Begroting 2026, 2e bestuursrapportage 2025 en jaarrekening 2025.

4 van 4