Raadsvoorstel kadernota 2022 en 1e bijstellingen 2021

Raadsvoorstel

Onderwerp

Kadernota 2022 inclusief 1e bijstellingen 2021.

Zaaknummer

Raad datum

6 juli 2021

Openbaar

Ja, vanaf 27 mei 2021

Ter advisering/

Ter bespreking

Steller

Simone Martens

Team

FP&C

Teammanager

Arjan Verhagen

Portefeuillehouder

Jan Jenneskens

kennisneming/ bespreking

Voorstel 1. De raad voorstellen om: Besluit inzake kadernota 2022: 1.

Vaststellen van de kadernota 2022, inclusief het Meerjarig Uitgaven- en Investeringsplan (MUIP) 2022-2025 als richtinggevend kader voor de Programmabegroting 2022-2025.

Besluit inzake 1e bijstellingen 2021: 2. Instemmen met de 1ste bijstelling en de daarin opgenomen, financiële en administratieve mutaties in de exploitatie en investeringsbudgetten; 3. Akkoord gaan met het negatieve resultaat 2021 van € 2.498.081 voortvloeiend uit de 1e bijstellingen 2021 en dit ten laste brengen van de post onvoorziene uitgaven 2021; 4. Het resultaat uit deze 1e bijstellingen over de jaren 2022 tot en met 2025 verwerken in de meerjarenbegroting; 5. De post onvoorziene uitgaven 2021 weer op het oorspronkelijke begrotingsniveau van € 131.000 terugbrengen door een bedrag van € 2.539.431 te onttrekken uit de Algemene Reserve en toe te voegen aan de post onvoorzien; 6. Het opheffen van de parkeer reserve en het restant bedrag van € 559.241 toe te voegen aan de algemene reserve. Samenvatting Net als ieder jaar gebruiken we het voorjaar voor het opstellen van een kadernota (voorheen voorjaarsnota), met daarin een beeld van de huidige financiële situatie van Venray en de belangrijkste kaders voor de begroting 2022 die in het najaar wordt gepresenteerd. Eveneens als bij de kadernota 2021 is de eerste bestuursrapportage 2021 geïntegreerd in deze kadernota 2022. In de Planning & Control cyclus worden via de kadernota de kaders herijkt op basis waarvan de huidige Programmabegroting 2021 en de daarbij behorende meerjarenbegroting is opgesteld.

Deze geactualiseerde kaders dienen vervolgens als uitgangspunt bij het opstellen van de Programmabegroting 2022 inclusief de meerjarenbegroting 2023-2025. Het meerjarenperspectief is op dit moment negatief. Er is voor gekozen om in deze kadernota nog geen maatregelen voor te stellen om een sluitend perspectief aan te bieden. De maatregelen die we dan zouden moeten nemen betekenen een aantasting van ons voorzieningenniveau, extra belastingverhogingen voor onze burgers en bedrijven en een aanslag op onze reservepositie. We willen bewust laten zien dat we zonder extra middelen van het rijk, het niet meer redden. Dat gemeenten te weinig middelen krijgen om de taken die ze hebben en erbij hebben gekregen, is gebleken uit tal van onderzoeken. We verwachten dat we op het moment dat de begroting samengesteld wordt meer

Pagina 1 van 4

weten welke richting het nieuwe kabinet kiest voor de financiële bijdrage aan gemeenten om hun taken fatsoenlijk uit te kunnen voeren. Dit voor zowel het Sociaal Domein, de duurzaamheidsopgave, de uitvoering van de Omgevingswet en de andere taken waarvoor gemeenten aan de lat staan. Het college wacht eerst af wat er vanuit het rijk op ons afkomt. Het college zal in september een sluitende begroting aan uw raad aanbieden. Beoogd resultaat 1. Kaders formuleren ten behoeve van de Programmabegroting 2022 en de daarbij behorende meerjarenbegroting 2023-2025. 2. Het actualiseren van het Meerjaren Uitgaven en InvesteringsPlan 2022-2025. 3. Inzicht geven in de stand van zaken van het begrotingsresultaat 2021 en tevens een doorkijk maken naar de komende jaren. 4. Inzicht geven in de nieuwe ontwikkelingen die voortvloeien uit bestaand beleid en wettelijke verplichtingen. 5. Voldoen aan het begrotingscriterium in het kader van de rechtmatigheidstoets. Argumenten Vaststellen van de kadernota 2022 Door het vaststellen van de kadernota 2022 als richtinggevend kader wordt de raad in positie gebracht om te sturen op de beleids- en financiële kaders. Op basis van de meest actuele informatie zijn de uitgangspunten en overige kaders geformuleerd of geactualiseerd.

Voldoen aan de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet In de financiële verordening is vastgesteld dat het college de raad informeert door middel van tussentijdse rapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste 3 maanden en de eerste 8 maanden van het lopende boekjaar. Middels het integreren van de 1e bijstellingen 2021 in de kadernota 2022 wordt hieraan voldaan. Parkeerreserve: vloercoating parkeergarage Gouden Leeuw en vrijval restant saldo De gemeenteraad heeft bij de wijziging van het parkeerregime in november 2015 besloten dat er geen egalisatie van het product parkeren meer plaatsvindt via de parkeerreserve. Het resterende bedrag in de reserve parkeren heeft parkeer gerelateerde onderwerpen als bestedingsdoel. In de raad van december 2017 is de evaluatie van het nieuwe parkeerbeleid besproken. Hierbij is ook een aantal bestedingsdoelen voorgelegd, waaronder het aantrekkelijker maken van de parkeergarage. Het project vloerafwerking omvat de laatste werkzaamheden voor het aantrekkelijker maken van de parkeergarage. De kosten hiervan zijn geraamd op € 41.499,-. Tijdens het project vloerafwerking is tevens de stroefheid van de vloer in beeld gebracht. Uit de metingen blijkt dat de stroefheid in de bochtzones te laag zijn en op peil moeten worden gebracht omdat dit kan leiden tot onveiligheid.

Voor het verbeteren van de stroefheid in de bochten in de garage zijn de kosten geraamd op € 18.620,-. Dit bedrag wordt samen met de € 41.499 voor het projectvloerafwerking, dus € 60.119 in totaal, ten laste van de parkeerreserve gebracht. Vanuit de parkeerevaluatie zijn er dan geen parkeer gerelateerde zaken meer die open staan, waarvoor een restant in de parkeerreserve moet worden aangehouden. Op het moment dat zich beheerszaken voordoen die moeten worden opgepakt, dan zal dat via de MUIP voorgelegd gaan worden. De stand van de parkeerreserve bedraagt bij de jaarrekening 2020 € 619.360. Het restant van de parkeerreserve €559.241 (€619.360€60.119) kan daarom vrijvallen naar de algemene reserve. Risico’s Bij deze kadernota onderkennen we voornamelijk het risico vanwege COVID-19. Uw raad wordt hierover via de corona impactanalyses geïnformeerd over de financiële consequenties voor de gemeente Venray.

Pagina 2 van 4

Kanttekeningen Kadernota 2022 De gevolgen van de meicirculaire 2021 van het gemeentefonds zijn nog niet bekend. Het uitkomen van de meicirculaire kan (zal) het financieel meerjarenperspectief weer beïnvloeden. Via een Raadsinformatiebrief wordt de raad zo snel mogelijk op de hoogte gebracht van de resultaten van de meicirculaire. 1e bijstellingen 2021 Met name lopen de kosten van het Sociaal Domein alsmaar op. Compensatie door het rijk gebeurt maar mondjesmaat en incidenteel. Overigens erkent het rijk inmiddels wel dat gemeenten financieel in de knel zijn geraakt. Dit blijkt uit een onderzoek dat het ministerie van Binnenlandse Zaken op verzoek van de 2 e kamer heeft uitgevoerd. Nu is het wachten op een nieuw regeerakkoord. We gaan ervanuit dat het rijk met extra geld komt voor gemeenten. De onzekerheid zit in de hoeveelheid extra geld en of dit structureel is. Gestreefd wordt een zo actueel en volledig mogelijk beeld te geven van alle ontwikkelingen en afwijkingen. Daarbij wordt ook een doorkijk gemaakt naar het einde van het begrotingsjaar. Echter dit betreft een momentopname. In de resterende maanden tot het einde van 2021 kunnen zich nog onverwachte zaken voordoen. Deze zullen worden opgenomen in de 2e bestuursrapportage dan wel de jaarrekening 2021.

Communicatie De communicatie zal plaatsvinden via een gecombineerd persbericht inzake de kadernota 2022 en de jaarrekening 2020. Financiële gevolgen De kadernota 2022 (voorheen voorjaarsnota) bestaat financieel uit het MUIP 2022-2025, ontwikkelingen en de 1e bijstellingen 2021. De financiële gevolgen van het MUIP en het aanpassen van de kaders worden, na de beraadslagingen in uw raad, verwerkt in de programmabegroting 2022-2025. Onderstaand is het meerjarenperspectief kadernota 2021 opgenomen. Het resultaat uit de 1e bijstellingen is opgenomen onder C.

MEERJARENPERSPECTIEF KADERNOTA 2022 x € 1.000 Kadernota 2022 A Begrotingsresultaat begroting 2021 - 2025 (vlgs boekwerk) A1 C orrectie boekjaar 2024

2021 24

2022

2023

-1.193

2024

-1.977

2025 0

-2.495

-2.318

Begrotingsresultaat 2021-2025

24

-1.193

-1.977

-2.318

-2.495

B

Raadsbesluiten tot en met april 2021

-41

-45

30

138

177

C

Toekomstige besluiten raad

-2.498

-2.290

-2.358

-2.469

-2.570

-2.515

-3.528

-4.305

-4.649

-4.888

Huidig verwacht resultaat (zie onderdeel 1.1) 1.2 Ontwikkelingen: D

Gemeentefondsuitkering meicirculaire 2021

pm

pm

pm

pm

pm

E

Herijking gemeentefonds We houden geen rekening meer met een nadeel maar ook niet met een voordeel. Dus per saldo neutraal.

pm

653

1.305

1.958

1.958

1.500

1.500

1.500

1.500

1.500

Ontwikkelingen 2021 Accommodatiebeleid

PM

-75

-76

-77

-78

Veiligheidsregio

PM

-85

-88

-91

-10

MGR Afschaffen rente op eigen vermogen

PM PM

-84 -632

-83 -732

-81 -755

-80 -898

C orrectie middels aanpassing OZB

PM

632

732

755

898

F

G

Sociaal Domein Jeugdzorg Op basis van brekening voorstel 100.000+ gemeenten

Afbouw overhead GR VTH Tussentotaal ontwikkelingen (zie onderdeel 1.2)

I

Geactualiseerd meerjarenperspectief Totaal nieuwe MUIP aanvragen

PM

-370

-370

-370

-370

1.500

1.538

2.188

2.838

2.920

-1.015

-1.990 -2.525

-2.117 -2.036

-1.810 -1.039

-1.968 -637

2.005

1.428

400

-2.510

-2.725

-2.449

Dekking incidentele uitgaven uit de algemene reserve Meerjarenperspectief incl. MUIP (zie onderdeel 1.3) - = nadeel

Pagina 3 van 4

-1.015

-2.605

Via de 1e bijstellingen legt het college verantwoording af aan de raad over de voortgang van de Programmabegroting. Hierbij wordt de actuele stand van de post onvoorzien en het meerjarenperspectief toegelicht. De voor- en nadelen uit de 1e bijstellingen 2021 werken door op de Programmabegroting 2021 en, voor zover het structurele ontwikkelingen zijn, ook op de meerjarenbegroting 2022-2025. Het totaal resultaat van de 1e bijstellingen 2021 en de raadsbesluiten tot en met april bedraagt € -2.539.431. Het bedrag bestaat voor € -2.498.081 uit de 1e bijstellingen 2021 en voor € -41.350 uit reeds eerder vastgestelde raadsbesluiten. De post onvoorzien heeft hierdoor een negatieve stand van €2.408.431. Voorgesteld wordt om de post onvoorzien weer op het oorspronkelijke peil van de primaire begroting 2021 ad € 131.000 te brengen en dit te dekken door een toevoeging uit de Algemene Reserve. Hiervoor is een onttrekking uit de Algemene Reserve nodig van € 2.539.431. Personele/organisatorische gevolgen N.v.t. Juridische gevolgen N.v.t. Rechtmatigheid Met het vaststellen van de 1e bijstellingen 2021 voldoen we in het kader van de rechtmatigheidstoets aan het begrotingscriterium.

Fatale termijnen Door het aanbieden van de 1e bijstellingen 2021 in de kadernota 2022 wordt voldaan aan de financiële verordening waarin is opgenomen dat de raad door middel van een tussentijdse rapportage geïnformeerd wordt over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste 3 maanden van het lopende boekjaar. Vervolgtraject besluitvorming De kaders uit de kadernota 2022 inclusief de eerste bijstelling 2021 en de beraadslagingen van uw raad vormen de uitgangspunten bij het opstellen van de programmabegroting 2022-2025. Evaluatie Via de reguliere P&C-cyclus wordt gemonitord of de geformuleerde kaders en uitgangspunten realistisch en haalbaar zijn. Bijlagen Bijlage 1: Boekwerk kadernota 2022 inclusief 1e bijstellingen 2021. Naslagwerk Programmabegroting 2021-2024

Pagina 4 van 4