Beantwoording technische en politieke vragen jaarrekening 2022

Beantwoording Technische en politieke vragen JAARREKENING 2022

Burgemeester en wethouders van Venray, 20 juni 2023

Inhoudsopgave Blok 1. Leeswijzer Blok 1. Programma 1 Blok 1. Programma 2 Blok 1. Programma 3 Blok 1. Programma 4 Blok 1.1 Paragrafen, paragraaf A. Lokale heffingen Blok 1.1 Paragrafen, paragraaf B. Weerstandsvermogen en risicobeheer Blok 1.1 Paragrafen, paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen Blok 1.1 Paragrafen, paragraaf D. Financiering Blok 2. Balans

pag. 2 pag. 3 pag. 3 pag. 4 Pag. 5 pag. 7 pag. 7 pag. 8 pag. 8 pag. 9

Geachte leden van de raad, In de bijgaande notitie geven wij antwoord op de technische en politieke vragen over de Jaarrekening 2022. We hebben dit gedaan door uw vragen in te delen via het zgn. blokschema dat gebaseerd is op de indeling uit onze jaarrekening.

1

BLOK 1. Leeswijzer

Groen Links pag 5

: Egalisatie afvalstoffenheffing

Besluit egalisatie afvalstoffenheffing naar 10%. Met welk doel ook al weer?

Antwoord: De belangrijkste reden hiervoor is de onvoorspelbaarheid van de lasten en baten binnen de afvalbegroting. Er kunnen zich al dan niet incidentele grote meevallers én grote tegenvallers voordoen. Voorbeelden hiervan zijn de marktprijs van oud papier, de indexering voor transport of het afsluiten van nieuwe contracten. De voorziening is dan nodig om eventuele tekorten op te vangen, waarbij het huidige plafond van € 150.000 een beperkt bedrag is. Een aantal jaar geleden hebben we dat kunnen zien en ook nu blijkt de situatie onvoorspelbaar. Vandaar het voorstel voor een aanpassing van het plafondbedrag van de voorziening naar 10% van de afvalbegroting (ca. € 490.000). Zo kunnen we eventuele tekorten opvangen van twee begrotingsjaren.

Venray Lokaal pag 5

: Egalisatie afvalstoffenheffing

Wat is de hoogte van het plafond egalisatievoorziening afvalstoffenheffing (10%)?

Antwoord: Het huidige plafond is €150.000. Het voorstel is deze aan te passen naar 10% van de afvalbegroting (ca. € 490.000). Zo kunnen we eventuele tekorten opvangen van twee begrotingsjaren.

Groen Links pag 13

: Infographic Budget 25,6 miljoen meer dan begroot. Alleen door extra Rijksmiddelen? Graag een globaal overzicht hiervan.

Antwoord: In de infographic van de jaarrekening 2022 zijn de werkelijk ontvangen inkomsten 27,6 miljoen hoger dan begroot in de infographic van de begroting 2022, het verschil is in de tabel hieronder uiteengezet. Verklaring inkomsten in 2022 Jaarrekening t.o.v. Begroting (x1.000 euro) 27.615 Toelichting Vanaf het moment van het opstellen van de begroting komen er nog diverse circulaires uit die onze begroting van de algemene uitkering beïnvloeden. Voor 2022 is de algemene uitkering Algemene uitkering 12.893 daardoor met ruim 12 miljoen naar boven bijgesteld. Dit zijn rijksinkomsten die niet onder de algemene uitkering vallen Overige Rijksinkomsten 3.557 zoals subsidies en coronavergoedingen. Heffingen 455 Dit betreffen alle lokale heffingen Dit zijn alle overige opbrengsten en dit betreft onder andere het grondbedrijf (voorzieningen / grondaankoop), bijdragen van regiogemeenten, waterschappen, provincie, eigen bijdragen voor het sociaal domein (hulp bij huishouding, hulpmiddelen, enz.), Overige Inkomsten 10.711 opbrengsten van afvalstromen en mutaties van reserves. Totaal:

2

BLOK 1. Programma 1

Groen Links pag 27

: Wat hebben we ervoor gedaan: Vrijwel onderaan wordt een ambtenaar genoemd. We nemen aan dat dit niet de bedoeling was.

Antwoord: Per abuis is de naam van de ambtenaar opgenomen bij de opdracht die in 2023 wordt opgepakt.

Venray Lokaal pag 27

: Jeugd en WMO Waarom staat bij terugdringen van wachtlijsten Jeugd en WMO een naam van een ambtenaar opgenomen?

Antwoord: Het betreft een opdracht die in 2023 wordt opgepakt. Per abuis is hierbij een ambtenaar vermeld.

BLOK 1. Programma 2 Groen Links pag 45

: Bosuitbreiding tot 10% Bosuitbreiding tot 10%. 10% boven op het huidige bosareaal? Hoe groot is het huidige areaal?

Antwoord: Het huidige bosareaal dat in eigendom en beheer van de gemeente Venray is bedraagt ongeveer 1450 ha. Venray Lokaal pag 45

: Bosareaal Hoe en wanneer gaan we de doelstelling m.b.t. uitbreiding bosareaal van min. 10 % realiseren?

Antwoord: Er staat geen eind datum wanneer de doelstelling gerealiseerd moet zijn. Het aanleggen van c 145 ha extra bos is een langdurige traject en kan op verschillende manieren worden gerealiseerd. Die hebben allemaal hun eigen voor- en nadelen of consequenties. Deze zomer worden de verschillende alternatieven inzichtelijk gemaakt waaruit een strategie volgt op welke manieren we de doelstelling kunnen gaan realiseren. Venray Lokaal pag 47

: Handelingskader Mestverwerking In hoeverre is het opstellen van een handelingskader Mestverwerking mogelijk richting Omgevingswet, vanuit dezelfde systematiek als Erfgoedbeleid (bruidschat)?

Antwoord: De regeling voor erfgoedbeleid zoals opgenomen in de bruidsschat ziet op het opnemen van regels voor het behoud van erfgoed. De instructieregels zijn opgenomen in het Bkl (Besluit kwaliteit leefomgeving) en bevat de eisen die worden gesteld aan een omgevingsplan op het gebied van erfgoed. Het betreft een vergunningsregeling ten behoeve van het behoud van waardevolle gebouwen. De bruidsschat regeling zorgt ervoor dat gemeenten rekening moeten houden met erfgoed in ruimtelijke plannen, in ruimere zin dan onder de Wro (Wet ruimtelijke ordening) het geval is.

3

Mestverwerking is een milieubelastende activiteit. Hoofdstuk 3 van Bal (Besluit activiteiten leefomgeving) bepaald wat milieubelastende activiteiten zijn en welke milieubelastende activiteiten vergunningsplichtig zijn en welke procedure doorlopen dient te worden. De thema’s die niet door het Bal worden gereguleerd, zullen met het omgevingsplan – als de activiteit de leefomgeving nadelig kan beïnvloeden – moeten worden gereguleerd. Het nog op te stellen handelingskader Mestverwerking is dus een beleidskader en valt onder het omgevingsprogramma Landelijk Gebied. Na vaststelling van beleid landen de regels die ruimtelijk relevant zijn in het Omgevingsplan. De systematiek is dus niet vergelijkbaar, maar voor beiden geldt dat je regels kunt maken in het Omgevingsplan. Venray Lokaal pag 52

:Natuurlijk landschap, plattelandsontwikkeling en Duurzaamheid: De uitgaven zijn minder dan begroot. Gaan er bedragen mee naar 2023 en verder? Zo ja, welke?

Antwoord: Ja, voor het Programma Landelijk Gebied is voor een bedrag van € 263.558 budgetoverheveling aangevraagd. Het programma bestaat uit een procesaanpak en diverse projecten en is dynamisch. In verband met prioritering en capaciteit is bewust gekozen om de projecten in de tijd te spreiden. Dit is één van de reden geweest voor het verzoek van het overhevelen van budgetten. Daarnaast betreft een deel van de lagere lasten een tweetal regionale projecten (Platform vitale veehouderijen en Grenzeloos meten) waarbij de lagere lasten samenhangen met lagere baten (bijdragen regiogemeenten en subsidies), per saldo geeft dit geen resultaat voor de jaarrekening. De overige verschillen zijn verklaard in de analyse afwijkingen begroting en realisatie (zie pagina 211).

BLOK 1. Programma 3 Groen Links pag 57

: Meer groen in het centrum Wanneer zijn de nieuwe bomen groot genoeg om meer groen te leveren, met positieve impact op CO2?

Antwoord: Elke nieuwe boom, hoe klein of groot ook levert al een bijdrage in het vastleggen van CO2. Een gemiddelde boom neemt ongeveer 25kg CO2 per jaar op.

4

BLOK 1. Programma 4 Groen Links pag 77

: Contractenbeheer Conform onze regels m.b.t. aanbesteding?

Antwoord: Ja, uiteraard wordt bij de aanbesteding van contractenbeheer rekening gehouden met de inkoop- en aanbestedingsrichtlijnen.

Groen Links pag 78

:Weerstandscapaciteit: Weerstandscapaciteit circa 10%: we hebben toch afgesproken minimaal 10%?

Antwoord: In het huidige risicobeleid (2017) staat vermeld dat we streven naar een absolute minimumgrens voor de weerstandscapaciteit van € 12 miljoen (=10% van de jaarexploitatie). Hetzelfde uitgangspunt staat verwoord in Paragraaf B (Weerstandsvermogen) op pagina 93 van de Jaarrekening. Bij de actualisatie van het risicobeleid worden de uitgangspunten voor het weerstandsvermogen opnieuw tegen het licht gehouden. De planning is dat het nieuwe risicobeleid dit najaar aan de raad kan worden voorgelegd. Venray Lokaal pag 212

: Klimaatakkoord: Aanvragen Klimaatakkoord in april in te dienen, fors bedrag beschikbaar. Is er een aanvraag ingediend? Zo ja, waarvoor?

Antwoord: Deze vraag gaat over de subsidieaanvraag die we als gemeente bij RVO hebben ingediend voor de Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). Deze is in april 2023 is aangevraagd en toegekend voor een bedrag van in totaal € 2.344.211 te besteden in de komende 5 jaren. Deze regeling heeft tot doel om gedurende de uitkeringsperiode de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid in de sectoren: gebouwde omgeving, elektriciteit, mobiliteit, industrie of overig klimaat- en energiebeleid.

5

VVD pag 90

: Lastendruk Op deze pagina 2x hetzelfde plaatje (plaatje van lastendruk huurder / gebruiker ontbreekt) is dit te corrigeren aan te leveren?

Antwoord:

Bijgevoegd de juiste tabel.

6

BLOK 1.2 Paragrafen, paragraaf A. Lokale heffingen Groen Links pag 82

: Verblijfsbelasting Geleidelijke toename van de verblijfsbelasting, gaat langzaam de goede kant op. Hoe is dit resultaat tot stand gekomen?

Antwoord:

Er is een toename van het aantal overnachtingen tegen vergoeding van personen die niet ingeschreven staan in de gemeente Venray. Ook is er sprake van een verhoogde tarief van € 1,30 voor 2022 ten opzichte van het tarief € 1,25 voor 2021. Daarnaast is het proces van toeristenbelasting geoptimaliseerd en is de jaarlijkse administratieve controles geïntensiveerd.

Venray Lokaal pag 82

: Verblijfsbelasting Waardoor is de (water-)verblijfsbelasting toegenomen t.o.v. begroting?

Antwoord:

Er is een toename van het aantal overnachtingen tegen vergoeding van personen die niet ingeschreven staan in de gemeente Venray. Ook is er sprake van een verhoogde tarief van € 1,30 voor 2022 ten opzichte van het tarief € 1,25 voor 2021. Venray Lokaal pag 82

: Parkeerbelasting Waardoor is de parkeerbelasting toegenomen t.o.v. 2021?

Antwoord: De gerealiseerde inkomsten uit ‘parkeergelden’ en ‘vergunningen’ (parkeerbelastingen) zijn toegenomen. In 2022 is er vergeleken met 2021 meer parkeergeld ontvangen. Dit heeft hoofdzakelijk te maken met de coronamaatregelen uit 2021 waardoor er toen minder geparkeerd is. De inkomsten uit de parkeergelden waren in 2021 dus lager.

BLOK 1.2 Paragrafen, paragraaf B. Weerstandsvermogen en risicobeheer Venray Lokaal pag 97

: Waarborgsom Welk risico loopt gemeente als er géén betaling van waarborgsom plaatsvindt?

Antwoord: Toelichting waarborgsom: Een waarborgsom is een bedrag (5% van de koopsom, inclusief btw) dat de koper aan de gemeente betaalt als zekerheid voor de nakoming van de verplichtingen uit de koopovereenkomst, met name de daadwerkelijke afname van de kavel via de notaris. Pas na betaling van de waarborgsom neemt de gemeente het verkoopbesluit en wordt de overeenkomst ondertekend. Als na het nemen van het verkoopbesluit de verkoop van de grond, als gevolg van een niet aan de gemeente toe te rekenen omstandigheid, niet doorgaat hoeft de gemeente de waarborgsom niet terug te betalen. De waarborgsom kan in dat geval gebruikt worden als dekking voor door de gemeente gemaakte kosten, renteverlies enzovoort. Deze kosten zijn overigens altijd gedekt via de grondexploitatie. Met betrekking tot het risico: Het is de afgelopen 10 jaar niet meer voorgekomen dat na het nemen van het verkoopbesluit de verkoop van de grond niet is doorgegaan. De kans dat er een risico ontstaat door geen waarborgsom te vragen is dan ook zeer laag te noemen. Het niet vragen en betalen van een waarborgsom heeft ook geen invloed op de andere verplichtingen en bepalingen uit de overeenkomst, deze blijven onverkort van kracht.

7

BLOK 1.2 Paragrafen, paragraaf C. Onderhoud kapitaalgoederen Venray Lokaal pag 115

: Lasten gemeentehuis Waaruit bestaan de lagere lasten van het gemeentehuis? Zijn deze lasten structureel lager?

Antwoord: De lagere lasten in 2022 worden hoofdzakelijk veroorzaakt door lagere energiekosten als vooraf bedacht. In de begroting van 2022 is, na wijzigingen, rekening gehouden met sterk oplopende energietarieven. Dit als gevolg van de crisis in Oekraïne en het vervolgens ingenomen standpunt om de (relatief gunstige) overeenkomst inzake de levering van gas door Gazprom te beëindigen en een nieuwe energieleverancier te contracteren. Omwille van het opnieuw contracteren van de gaslevering en de prijsstijgingen in de markt is tijdens de 2e bestuursrapportage een budgetwijziging van + 144% opgenomen. De nieuwe contracten zijn inmiddels gesloten met Vattenfall voor deze diensten. Achteraf is, mede door een relatief zachte winter eind 2022 en het gebruik kunnen maken van warmte- en koudeopslag, minder gas afgenomen dan in voorgaande jaren en vooraf ingeschat. Het is lastig te zeggen of deze aanpassing van structurele aard is omdat realisatie in deze sterk afhankelijk is van weersomstandigheden en de realisatie van de aanwezige zonnepanelen. Gedurende het jaar zal op basis van daadwerkelijke afname in relatie tot prijsontwikkeling inzicht moeten worden verkregen of bijstelling van begrotingsposten noodzakelijk is. Venray Lokaal pag 115

: Lasten zwembad De lasten van het zwembad zijn als enige hoger. a. wat is de oorzaak daarvan? b. is dat incidenteel?

Antwoord: De belangrijkste oorzaak van de hogere lasten komt door de incidentele Specifieke Uitkering IJsbanen en zwembaden, 3de en 4de tranche, ter hoogte van € 52.000. Dit bedrag hebben wij in 2022 aan Laco Venray BV als subsidie verleend. Daar tegenover staan extra inkomsten ter hoogte van € 52.000 vanuit het rijk. Dit zijn incidentele lasten. Daarnaast heeft het hoge indexpercentage van 24% op de exploitatiebijdrage aan Laco gezorgd voor hogere lasten. Deze verhoging zorgde in de laatste 2 maanden van 2022 voor een negatieve afwijking van € 11.000 op de begroting. Dit is een structurele verhoging.

BLOK 1.2 Paragrafen, paragraaf D. Financiering Venray Lokaal pag 119

: Greenport Deelneming Greenport Innovation Center. Bestaat dit center nog? Zo ja, wat gebeurt daar dan?

Antwoord: Het Greenport Innovation Center bestaat al jaren niet meer, de activiteiten zijn beëindigd ruim voor de start van de Brightlands Campus. VVD pag 119

: Glasweb Wat is de status van de garantstellingen aan glasweb Venray nu de KPN het glasvezel aan gaat leggen? Betreft 8,3 miljoen aan garantstelling.

Antwoord: Op 28 juni 2016 heeft de raad besloten in te stemmen met een 100% garantstelling op de financieringsbehoefte van het burgerinitiatief GlaswebVenray (GWV) tot een maximum van € 17,5 mln ten behoeve van een 100% dekkend glasvezelnetwerk voor de gemeente Venray. In 8

eerste instantie is gestart met de aanleg van glasvezel in de dorpen en buitengebied (fase 1). Daarvoor zijn op 4 april 2017 door de raad garantstellingen afgegeven op een tweetal leningen bij de BNG, te weten € 5,74295 ten behoeve van GWV Wit BV en € 2,726.505 ten behoeve van GWV Grijs/Zwart BV. Nadat de eerste fase was gerealiseerd bleek de aanleg van fase 2 (wijken Venray) voor GWV niet haalbaar. KPN is bereid gebleken fase 2 voor eigen rekening en risico aan te leggen. Een aanvullende garantstelling voor GWV was niet langer noodzakelijk. De aanleg van fase 2 door KPN heeft geen gevolgen voor de status van de aan GWV verleende garantstellingen ten behoeve van fase 1.

BLOK 2.0 Balans Venray Lokaal pag 188

: Dubieuze Debiteuren Soc. Zaken Hoogte bedrag Dubieuze Debiteur Soc. Zaken. a. waarop heeft dat betrekking? b. welk risico loopt Venray om dat bedrag niet te innen?

Antwoord: a. De voorziening dubieuze debiteuren sociale zaken heeft betrekking op terugvorderingen (en boetes) van uitkeringen op grond van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz. b. Aan de hand van een berekeningssystematiek en dossieronderzoek wordt bepaald welk deel van het openstaand debiteurensaldo van bovenstaande vorderingen mogelijk niet geïnd zal worden. Op basis hiervan wordt de hoogte van de voorziening dubieuze debiteuren bepaald. De voorziening is opgesteld om het risico van niet innen van vorderingen te dekken. De voorziening wordt dit jaar weer geactualiseerd.

Tot zover onze antwoorden op de technische vragen. Venray 20 juni 2023, Burgemeester en Wethouders van Venray L.A.M. Kompier, burgemeester E.G.J. Voorn, gemeentesecretaris

9