09 Jaarverantwoording 2022
Tekst van het document
Dit helpt organisaties bedreigingen te detecteren, te analyseren en erop te reageren voordat ze bedrijfsactiviteiten schade berokkenen. Het streven is dat de veiligheidsregio’s gezamenlijk een SIEM-oplossing gaan implementeren maar dat gaat pas van 2025 op z’n vroegst gebeuren. Dus over 2023 en 2024 moet de VRLN dat zelf doen. Vanaf 2e kwartaal is de SIEMoplossing geïmplementeerd op de zogenaamde ‘end point’ toepassingen.
Toevoegingen en onttrekkingen reserves, onderverdeeld naar incidenteel en structureel Toevoeging incidenteel
Toevoeging structureel
(bedragen in duizenden euro's) Bestem m ing resultaat vorig boekjaar (incidenteel)
Onttrekking incidenteel
Onttrekking structureel
Algem ene reserve
0
0
0
0
0
Reserves t.b.v. dekking kapitaallasten
0
17
0
0
56
Overige bestemmingsreserves Overige bestemmingsreserves
60
0
2.119
409
0
Bestem m ingsreserves
60
17
2.119
409
56
Het gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
965
0
0
-409
0
Gerealiseerd resultaat
965
0
0
-409
0
1.025
17
2.119
0
56
Totaal
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 54 -
5 april 2023
Voorzieningen Verloopoverzicht voorzieningen
(bedragen in duizenden euro's) Boekw aarde per 31 decem ber 2021
Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's
Toevoeging
Vrijval
Aanw ending
Boekw aarde per 31 decem ber 2022
0
0
0
0
0
Voorziening groot onderhoud gebouw en VRLN
0
2.549
0
127
2.422
Subtotaal onderhoudsegalisatievoorzieningen m .b.t. gebouw en
0
2.549
0
127
2.422
Voorziening aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met een niet vergelijkbaar volume
672
-45
0
0
627
Voorziening ouderen-, volw assenen- en jongerenmonitor
50
45
0
0
95
Voorziening verlofsparen
0
29
0
0
29
Voorziening IKB-uren
0
573
0
0
573
722
3.152
0
127
3.747
0
0
0
0
0
722
3.152
0
127
3.747
Onderhoudsegalisatievoorzieningen m .b.t. gebouw en
Overige egalisatievoorzieningen
Totaal (onderhouds)egalisatievoorzieningen Totaal voorzieningen voor m iddelen van derden Totaal
In de kolom ‘vrijval’ zijn de bedragen opgenomen die ten gunste van de rekening van baten en lasten zijn vrijgevallen. Alle aanwendingen van de voorziening zijn rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht. Voorziening aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met een niet vergelijkbaar volume en voorziening verlofsparen In 2022 zijn, gezien de gewijzigde regelgeving en de mogelijkheid tot verlofsparen, de bestaande voorziening en balansposten geactualiseerd. Dit leidt in 2022 tot een aparte voorziening voor verlofsparen (BBV-eis) van € 30k en een voorziening voor IKB-uren. Daarnaast is een inschatting gemaakt van het aantal bovenwettelijke uren met een niet vergelijkbaar volume. Per 31/12/2022 heeft deze een waarde van € 627k. In de loop van 2023 en de komende jaren wordt deze inschatting verder onderbouwd. Voorziening ouderen-, volwassenen- en jongerenmonitor In de Wet publieke gezondheid (Wpg) is de gemeenten opgedragen om elke 4 jaar een nota ‘Lokaal gezondheidsbeleid’ op te stellen die is gebaseerd op een analyse van de gezondheidssituatie van de bevolking. Om aan deze wettelijke verplichting te voldoen is deze voorziening opgevoerd waaraan jaarlijks een bedrag gedoteerd wordt en waar eens in de 4 jaar een beroep op gedaan wordt voor de uitvoering van de volwassenen en ouderenmonitor en de jongerenmonitor.
In 2022 is er € 45.000 gedoteerd aan deze voorziening. Vaste schulden met een looptijd langer dan een jaar De onderverdeling van de in de balans opgenomen vaste schulden met een looptijd langer dan een jaar is als volgt:
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 55 -
5 april 2023
Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar
(bedragen in duizenden euro's) 250123
Boekwaarde per 31 december 2022
Boekwaarde per 31 december 2021
29.046
36.763
0
0
29.046
36.763
Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen Overige schulden Totaal
In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden met een looptijd langer dan een jaar. Verloop vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar
(bedragen in duizenden euro's) 250123
Saldo 31 december 2021
Vermeerderingen
36.763
0
7.717
29.046
36.763
0
7.717
29.046
Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen
6.2.4.
Aflossingen
Saldo 31 december 2022
Vlottende passiva
Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Vlottende passiva
(bedragen in duizenden euro's) 250123
Boekwaarde per 31 december 2022
Boekwaarde per 31 december 2021
Netto-vlottende schulden met een rentetyptische looptijd korter dan een jaar
4.412
1.257
Overlopende passiva
15.228
19.971
Totaal
19.640
21.228
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan een jaar De in de balans opgenomen kortlopende schulden kunnen als volgt gespecificeerd worden: Specificatie netto-vlottende schulden met een rentetyptische looptijd korter dan een jaar
(bedragen in duizenden euro's) 250123
Boekwaarde per 31 december 2022 Overige kasgeldleningen
Boekwaarde per 31 december 2021
2.000
0
0
0
Overige schulden
2.412
1.257
Totaal
4.412
1.257
Banksaldi
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 56 -
5 april 2023
De post overige schulden bestaat met name uit het saldo van de crediteuren. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Specificatie overlopende passiva
(bedragen in duizenden euro's) 250123
Boekwaarde per 31 december 2022
Boekwaarde per 31 december 2021
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouw d en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume)
13.070
18.745
De voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, nog te ontvangen van overige Nederlandse overheidslichamen
4
4
Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen
2.154
1.222
Totaal
15.228
19.971
De verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (ofwel de nog te betalen bedragen) bestaan voornamelijk uit af te dragen sociale lasten en pensioenpremies, kosten samenhangend met IKB-uren (573k), kosten vrijwilligers brandweer die in december gemaakt zijn en in januari betaald worden en het voorschot voor coronakosten dat van het Rijk ontvangen is. De in de balans opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren kunnen als volgt worden gespecificeerd: De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
(bedragen in duizenden euro's) 250123
Saldo 31 december 2021
Vermeerderingen
Scholing brandweerpersoneel /VWS
4
0
0
4
Totaal
4
0
0
4
Saldo 31 december 2022
Aflossingen
Overige Nederlandse overheidslichamen:
De post scholing brandweerpersoneel/VWS bestaat uit middelen uit een ESF-subsidie van Brandweer Nederland, welke worden ingezet ten behoeve van de versterking van het brandweeronderwijs. Langlopende financiële verplichtingen De veiligheidsregio is voor een aantal jaren verbonden aan, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgen de belangrijkste van deze verplichtingen: -
Huurovereenkomsten
In het kader van de huur van GGD-panden is voor ongeveer € 660.000 (huur- en servicekosten) aan verplichtingen aangegaan. Voor de brandweerkazernes bedraagt de jaarlijkse huur en servicekosten circa € 1.120.000.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 57 -
5 april 2023
-
Investeringsverplichtingen
Voor balansdatum zijn investeringsverplichtingen aangegaan. Deze hangen samen met investeringen die worden uitgevoerd over een periode die over het boekjaar heen loopt. -
Overige langlopende verplichtingen
Voor de toelichting op de langlopende verplichtingen wordt verwezen naar de bijlage. -
Verlofuren
Conform de BBV-spelregels wordt geen voorziening gevormd voor het openstaand verlof met een jaarlijks vergelijkbaar volume. Het jaarlijks vergelijkbaar volume bij de VRLN bedraagt 40,3k uur.
6.3
Toelichting op het overzicht van baten en lasten
De belangrijkste verschillen tussen de realisatie en de begroting na wijziging worden hieronder toegelicht. De baten en lasten zijn opgenomen per programma en worden nader verklaard.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 58 -
5 april 2023
6.3.1. Programma Publieke Gezondheid Totaal Programma Publieke Gezondheid
(bedragen in duizenden euro's) 130219
Begroting 2022 na w ijziging
Realisatie 2022
Verschil begroting realisatie
Jeugdgezondheidszorg 0-18
11.008
11.501
-493
Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
4.164
4.296
-132
Bew aken publieke gezondheid bij incidenten, rampen en crisis
23
25.836
-25.813
Toezicht houden
692
756
-64
Onderzoek, kennis en advies
1.616
1.623
-7
Bedrijfsvoering GGD
2.009
2.131
-123
Totaal lasten
19.513
46.144
-26.631
Jeugdgezondheidszorg 0-18
1.256
1.749
494
Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
2.041
2.432
391
8
26.984
26.976
Toezicht houden
800
845
45
Onderzoek, kennis en advies
292
325
33
Bedrijfsvoering GGD
55
18
-37
4.451
32.354
27.902
Jeugdgezondheidszorg 0-18
9.540
9.540
0
Uitvoerende taken gezondheidsbescherming
2.123
2.123
0
15
15
0
Lasten (excl. toevoegingen aan reserves)
Baten (excl. onttrekkingen aan reserves)
Bew aken publieke gezondheid bij incidenten, rampen en crisis
Totaal baten program m a Baten (gem eentelijke bijdragen)
Bew aken publieke gezondheid bij incidenten, rampen en crisis Toezicht houden
-108
-108
0
Onderzoek, kennis en advies
1.324
1.324
0
Bedrijfsvoering GGD
1.954
1.954
0
Totaal baten gem eentelijke bijdragen
14.849
14.849
0
Totaal baten
19.300
47.202
27.902
-213
1.058
1.271 V
Saldo van baten en lasten Toevoegingen aan reserves
2
2
0
Onttrekkingen aan reserves
215
15
-200
Gerealiseerde resultaat
0
1.071
1.071 V
Gerealiseerde resultaat excl Corona
0
209
209 V
De vergoeding van VWS voor de kosten van de coronabestrijding wordt zichtbaar in het programma publieke gezondheid. In het programma Bedrijfsvoering/Overhead worden ook lasten van de coronabestrijding verantwoord. Denk hierbij aan ICT lasten en huisvestingslasten. De kosten van coronabestrijding buiten beschouwing gelaten, is er sprake van een positief saldo van € 209k. Dit is met name toe te schrijven aan extra subsidiebaten, meer forensische verrichtingen voor de politie, detacheren van personeel en niet begrote opbrengsten uit reizigersvaccinaties. De baten die hiermee gemoeid zijn, vallen hoger uit dan de hiermee samenhangende extra (personele) lasten.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 59 -
5 april 2023
6.3.2. Programma Brandweerzorg Totaal Programma Brandweerzorg
(bedragen in duizenden euro's) 130219
Begroting 2022 na w ijziging
Realisatie 2022
Verschil begroting realisatie
Lasten (excl. toevoegingen aan reserves) Risicobeheersing
3.282
3.220
62
Incidentbestrijding en preparatie
29.342
28.914
428
Totaal lasten
32.624
32.134
490
Baten (excl. onttrekkingen aan reserves) Risicobeheersing
570
701
131
Incidentbestrijding en preparatie
4.965
4.925
-40
Totaal baten program m a
5.535
5.626
91
Baten (gem eentelijke bijdragen) Risicobeheersing
2.647
2.647
-0
Incidentbestrijding en preparatie
24.377
24.377
0
Totaal baten gem eentelijke bijdragen
27.024
27.024
-0
Totaal baten
32.559
32.650
91
Saldo van baten en lasten
-65
517
582 V
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
65
0
-65
Gerealiseerde resultaat
0
517
517 V
Gerealiseerde resultaat excl. Corona
0
530
530 V
Ook de brandweer heeft bijgedragen aan de bestrijding van de coronacrisis maar deze werkzaamheden zijn slechts in beperkte mate gedeclareerd bij VWS en de baten zijn zichtbaar in het programma Publieke Gezondheid. De brandweer realiseert een positief saldo € 530k. In 2022 zien we dat in vergelijking met 2021 sprake is van meer lasten voor oefenen en opleiden. De achterstand die als gevolg van corona in het opleidingsprogramma was ontstaan wordt ingehaald. Hier tegenover staat een voordeel op het budget voor vrijwilligersvergoedingen van € 140k en bij Risicobeheersing van € 45k. Daarnaast is n.a.v. de jaarrekeningcontrole door de accountant de administratieve verwerking van het renteomslagpercentage aangepast, dat leidt tot lagere lasten bij brandweerzorg en lagere baten in de concernbrede financieringsfunctie. Met ingang van verslagjaar 2022 is een voorziening voor onderhoudskosten aan kazernes opgenomen. Dat is ook gebeurd met de stortingen op de balans voor gebouwen niet in eigendom. In nauwe samenspraak met gemeenten wordt een jaarprogramma voor onderhoud gemaakt in de lijn van het vastgestelde MJOP.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 60 -
5 april 2023
6.3.3. Programma Crisisbeheersing Totaal Programma Crisisbeheersing
(bedragen in duizenden euro's) 130219
Begroting 2022 na w ijziging
Realisatie 2022
Verschil begroting realisatie
3.130
3.293
-162
734
831
-97
Meldkamer
1.314
1.223
90
Totaal lasten
5.177
5.347
-169
Crisisbeheersing en multidisciplinaire samenw erking (incl. GHOR)
490
592
102
Gemeentelijke processen
96
227
131
Meldkamer
0
0
0
586
818
233
2.640
2.640
0
638
638
0
Meldkamer
1.175
1.175
0
Totaal baten gem eentelijke bijdragen
4.453
4.453
0
Totaal baten
5.038
5.271
233
Saldo van baten en lasten
-139
-76
Lasten (excl. toevoegingen aan reserves) Crisisbeheersing en multidisciplinaire samenw erking (incl. GHOR) Gemeentelijke processen
Baten (excl. onttrekkingen aan reserves)
Totaal baten program m a Baten (gem eentelijke bijdragen) Crisisbeheersing en multidisciplinaire samenw erking (incl. GHOR) Gemeentelijke processen
63 V
Toevoegingen aan reserves
0
0
0
Onttrekkingen aan reserves
139
49
-90
Gerealiseerde resultaat
-0
-27
-27 N
Gerealiseerde resultaat excl. Corona
-0
-27
-27 N
Het programma crisisbeheersing realiseert een beperkt nadelig saldo. Dit wordt veroorzaakt door de inhuur van extern personeel en hogere piketkosten. Er vinden interne doorbelastingen van personele lasten plaats om de coronavergoeding administratief juist te verwerken. Op de meldkamer in Maastricht was sprake van incidentele meerkosten met name als gevolg van een hoog ziekteverzuim. Dit nadelig saldo is onttrokken aan de reserve transformatie Meldkamer heeft een budgettair neutraal effect op de exploitatie.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 61 -
5 april 2023
6.3.4. Bedrijfsvoering/Overhead Totaal Overhead
(bedragen in duizenden euro's) 130219
Begroting 2022 na w ijziging
Realisatie 2022
Verschil begroting realisatie
Overhead
14.116
18.292
-4.176
Totaal lasten
14.116
18.292
-4.176
Overhead
1.456
3.000
1.544
Totaal baten overhead
1.456
3.000
1.544
Overhead
12.660
12.660
0
Totaal baten gem eentelijke bijdragen
12.660
12.660
0
Totaal baten
14.116
15.660
1.544
Saldo van baten en lasten
-0
-2.631
-2.631 N
Toevoegingen aan reserves
75
75
-0
Onttrekkingen aan reserves
75
2.111
2.036
Gerealiseerde resultaat
-0
-595
-595 N
Gerealiseerde resultaat excl. Corona
-0
254
254 V
Lasten (excl. toevoegingen aan reserves)
Baten (excl. onttrekkingen aan reserves)
Baten (gem eentelijke bijdragen)
Het cijfermatige beeld in het programma Bedrijfsvoering wordt door de administratieve techniek sterk vertekend. In bovenstaande cijfers is opgenomen de onttrekking van de reserve Onderhoud Gebouwen en vervolgens de vorming van de voorziening Onderhoud Gebouwen voor ruim € 2 miljoen. Dit sluit aan bij het besluit van het Algemeen Bestuur in juli 2022. De vergoeding van VWS voor de kosten van de coronabestrijding wordt zichtbaar in het programma Publieke Gezondheid. In het programma Bedrijfsvoering/Overhead worden wel specifieke lasten van de coronabestrijding verantwoord. Denk hierbij aan ICT lasten, huisvestingslasten en de specifieke inzet van medewerkers. Dit gaat om een bedrag van € 849k. Tot slot is de incidentele rijksbijdrage in de meerkosten in de bestrijding van hoogwater in 2021 ter grootte van € 347k onder dit programma verantwoord en de baat samenhangend met zorg aan kinderen uit Oekraïne van € 403k. Ook is het renteomslag percentage aangepast waardoor een verschuiving van baten en lasten over de programma’s heeft plaatsgevonden.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 62 -
5 april 2023
6.3.5. Overzicht incidentele baten en lasten In de hierna volgende overzicht staat een samenvatting van de incidentele afwijkingen ten opzichte van de begroting. Incidentele baten
(bedragen in duizenden euro's) ####
Om schrijving
26.955 V
Corona
60 V
Publieke Gezondheid: Subsidies/detacheringen Baten projecten o.a Kansrijke start
470 V
UWV-uitkeringen
84 V
Overige baten (detachering, natuurbrandbestrijding..)
166 V
Incidentele baten verkoop materieel brandw eer
36 V
Crisisbeheersing:
Overige baten / bijdragen
17 V
Overhead:
Zorg ontheemden oekraine
403 V
Brandw eerzorg:
28.191 V
Totaal
+'= Voordeel; '-'= Nadeel
Incidentele lasten
(bedragen in duizenden euro's) ####
Om schrijving -26.955 N
Corona Publieke Gezondheid Inhuur/extra capaciteit i.v.m. projecten
Brandw eerzorg:
Crisisbeheersing:
Overhead:
-85 N
Onderzoeken, verbruiksartikelen, licenties JGZ
-196 N
Inhuur
-85 N
Lagere kosten inhuur t.b.v. controles bouw veiligheid
76 V
Lagere kosten vrijw illigers
140 V
materiele lasten (ademlucht, brandstof,GWE)
-105 N
Opleiden, trainen en oefenen (GHOR)
108 V
Inzet Hoogw ater
-176 N
bovenmatige stijging verlofuren
-192 N
Kosten Zorgbonus
-236 N
Hogere kosten voormalig personeel
-83 N
Kosten kerntakendiskussie
-31 N
Voordeel renteomslag
363 V -27.458 N
Totaal
+'= Voordeel; '-'= Nadeel
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 63 -
5 april 2023
Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid De baten en lasten op programmaniveau overschrijden de baten en lasten in de begroting na wijziging bij risicobeheersing en overhead. Dit wordt veroorzaakt door de coronalasten en baten in onze begroting die buiten de reguliere raming vielen. Kijkend naar de baten en lasten exclusief het effect van corona is er sprake van een zeer geringe overschrijding. Formeel leidt dit tot een begrotingsonrechtmatigheid. Met het vaststellen van de jaarverantwoording wordt dit door het Algemeen Bestuur goedgekeurd.
6.3.6. Aan arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Op grond van het BBV mogen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten en gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume geen voorzieningen gevormd worden. De financiële consequenties bijvoorbeeld van het opnemen en toekennen van verlof vallen onder de aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen. Hier wordt dus geen voorziening voor opgenomen. In de coronajaren is het vergelijkbare volume van verlofuren (stand 2019) substantieel gestegen. Hiermee samenhangend is daarom in 2020 een voorziening voor ‘aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen met een niet vergelijkbaar volume’ gevormd en is er een balanspost opgenomen. In 2022 zijn, gezien de gewijzigde regelgeving en de mogelijkheid tot verlofsparen, de bestaande voorziening en balansposten geactualiseerd. Er is in 2022 ook een aparte voorziening opgenomen voor verlofsparen (BBV-eis) en voor met Individueel Keuze Budget aangekochte verlofuren.
6.3.7. Wet normering topinkomens Uit hoofde van de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector moet de bezoldiging van alle topfunctionarissen (WNT) worden verantwoord, ook als de norm niet is overschreden. Dit geldt ook voor externe topfunctionarissen, ongeacht de duur van het dienstverband c.q. de periode van inhuur. Het bezoldigingsmaximum uit hoofde van de WNT 2022 voor de leidinggevende topfunctionarissen bedraagt € 216.000 en wordt niet overschreden.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 64 -
5 april 2023
Naast de hierboven vermelde topfunctionaris zijn er geen andere functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. De binnen onze organisatie geïdentificeerde leidinggevende topfunctionarissen met een dienstbetrekking hebben geen dienstbetrekking bij andere WNT-plichtige instellingen als leidinggevende topfunctionaris die zijn aangegaan vanaf 1 januari 2018.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 65 -
5 april 2023
WNT - 1d. Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.800 of minder NAAM TOPFUNCTIONARIS
FUNCTIE VRLN
FUNCTIE
A. Scholten
Voorzitter Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Venlo
Voorzitter Dagelijks Bestuur F.Schatorjé
Lid Dagelijks Bestuur
Wethouder gemeente Venlo
B. Vostermans
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Beesel
J. Hessels
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Echt-Susteren
H.Teunissen
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Gennep
R.Palmen
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Horst aan de Maas
Lid Dagelijks Bestuur B.M.T.J. Op de Laak
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Nederweert
C.P.W.M. Dieteren
Lid Algemeen Bestuur
Wethouder gemeente Nederweert
D. Schmalschläger
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Leudal
S. Strous
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Maasgouw
Lid Dagelijks Bestuur W. Gradisen
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Mook en Middelaar
W. Delissen - van Tongerlo
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Peel en Maas
A.Mestrom
Lid Dagelijks Bestuur
Wethouder gemeente Peel en Maas
M. Beukema
Lid Dagelijks Bestuur
Wethouder gemeente Peel en Maas
M. de Boer - Beerta
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Roerdalen
M.J.D. Donders - De Leest
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Roermond
Lid Dagelijks Bestuur O. Hoes
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Roermond
M.A.J. Smitsmans-Burhenne
Lid Dagelijks Bestuur
Wethouder Gemeente Roermond
M. Kompier
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Venray
R.J.H. Vlecken
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Weert
P.Sterk
Lid Dagelijks Bestuur
Wethouder gemeente Weert
M. Ferrière
Lid Dagelijks Bestuur
Wethouder gemeente Weert
M. Pelzer
Lid Algemeen Bestuur
Burgemeester gemeente Bergen
De leden van het Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur van de VRLN ontvangen vanuit de VRLN geen bezoldiging uit hoofde van hun functie.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 66 -
5 april 2023
6.4
Covid-19 bestrijding
6.4.1. Inhoudelijke verantwoording Op basis van artikel 40 van de Wet veiligheidsregio’s (Wvr) heeft de voorzitter, in overeenstemming met de burgemeesters uit het regionaal beleidsteam, verslag uitgebracht over zijn besluiten in het kader van de bestrijding van de coronapandemie en het verloop van de gebeurtenissen. In dat verslag staat ook of een burgemeester aantekening heeft laten maken van zijn eventuele bezwaren tegen besluiten van de voorzitter. Dit verslag is naar de gemeenteraden gestuurd. In de jaarverantwoording verwijzen wij naar deze verantwoording van de voorzitter van de veiligheidsregio.
6.4.2. Financiële verantwoording De Minister van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) heeft toegezegd de kosten in het kader van de bestrijding van de coronacrisis volledig te vergoeden. Coronabestrijding 2022
(bedragen in euro's)
Declaraties VWS Meerkosten Bron- en contactonderzoek
2.529.293
Bemonstering
7.071.335
Vaccineren
15.759.130
Overige meerkosten
1.133.416
Subtotaal meerkosten
26.493.175
Minder opbrengsten (verrekend met minder uitgaven) Technische Hygiënezorg/Toezicht houden
0
Reizigerszorg
0
Subtotaal minder opbrengsten
0
A.Totaal gedeclareerd
26.493.175
B. Werkelijke lasten Corona uit jaarrekening 2022
26.955.124
C. Nog te declareren bij VWS eindafrekening 2022 (B-A)
461.949
Terug te betalen voorschot 2021
0
Nog te ontvangen van VWS (eindafrekening 2021)
0
Per saldo te verrekenen met VWS 2022
461.949
Bron- en contactonderzoek (BCO) was een belangrijk instrument in de beheersing van het coronavirus. Het beeld in 2022 is dat het aantal BCO’s sterk is teruggelopen. Surveillance vindt nu op andere manieren plaats. Denk bijvoorbeeld aan het rioolwateronderzoek.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 67 -
5 april 2023
Het beeld van 2022 is dat het aantal testen (bemonstering) in de eerste maanden van 2022 nog hoog was. Vanaf medio maart neemt het bezoek aan de testcentra sterk af. Mensen maken gebruik van de thuistesten. In boostercampagnes is gevaccineerd. Daarnaast kunnen inwoners altijd terecht voor een aanvullende vaccinatie.
6.5
Sisa-bijlage bij de jaarrekening
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 68 -
5 april 2023
Specifieke uitkering
A2
Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR)
Ontvanger
Uitkeringscode
JenV
Juridische grondslag
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 20-1-2023
Indicator Besteding (jaar T)
Indicator
Indicator
Indicator
Correctie besteding (jaar T-1) Vanaf SiSa 2022 van toepassing i.v.m. SiSa tussen medeoverheden
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) in inclusief uitvoering door andere medeoverheden vanaf SiSa 2022
Indicator
Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's
JenV
A12
Incidentele bijdrage ondersteuning naleving controle op coronatoegangsbewijzen
Aard controle R Indicator: A2/01 € 6.218.476 Besteding in (jaar T) Zelfstandige uitvoering (Ja/Nee) (zelfstandige uitvoering inclusief uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden)
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Veiligheidsregio's
JenV
A18
Bekostiging eerste opvang ontheemden Oekraïne door Veiligheidsregio’s
Aard controle R Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: A12/01 Indicator: A12/02 Indicator: A12/03 € 0 Nee -€ 643.055 Naam Kostensoort Besteding per kostensoort Cumulatieve besteding per (zelfstandige uitvoering inclusief kostensoort (t/m jaar T inclusief uitvoering door andere partijen, uitvoering door andere niet zijnde medeoverheden, jaar medeoverheden vanaf SiSa 2023) T)
Aard controle R Indicator: A12/04 € 661.155 Ja
Veiligheidsregio’s Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: A18/01 Indicator: A18/02 Indicator: A18/03 1 Meerkosten coördinerende €0 €0 gemeente 2 Hotels/centra €0 €0 3 Overige specifieke meerkosten € 249.439 € 249.439 4 Overige Meerkosten € 218.243 € 218.243 Berekening totale besteding Project afgerond in jaar T? Eventuele toelichting als bij de Volledig zelfstandige uitvoering (zelfstandige uitvoering inclusief (Ja/Nee) vorige indicator “nee” is ingevuld (Ja/Nee) uitvoering door andere partijen, niet zijnde medeoverheden, jaar T) Som indicator 02 Aard controle n.v.t. Indicator: A18/04
Aard controle n.v.t. Indicator: A18/05 Nee
€ 467.682
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 69 -
Aard controle n.v.t. Indicator: A18/06 Eerste opvang ontheemden is Ja nog niet ten einde gekomen
5 april 2023
Aard controle n.v.t. Indicator: A18/07
Aard controle n.v.t. Indicator: A12/05
Indicator
6.6
Bijlage met gerealiseerde baten en lasten per taakveld
VRLN dient als gemeenschappelijke regeling de baten op het taakveld overhead te verdelen naar de overige taakvelden. Deze verdeling is uitgevoerd op basis van de verhouding van de gemeentelijke bijdragen van de betreffende programma’s. Het taakveld Crisisbeheersing en Brandweer is opgebouwd uit de twee programma’s Veiligheid. Het taakveld Volksgezondheid betreft het programma Gezondheid, met uitzondering van het programmaonderdeel Toezicht houden. Dit programmaonderdeel valt onder het taakveld Samenkracht en burgerparticipatie.
Gerealiseerde baten en lasten per taakveld
(bedragen in duizenden euro's) 110419
Gerealiseerde baten
Taakvelden gem eenten
0.
Bestuur en Ondersteuning
0.4
Overhead
Gerealiseerde lasten
0
18.367
0
18.367
45.935
37.480
45.935
37.480
897
756
897
756
56.127
45.390
Subtotaal Volksgezondheid en Milieu
56.127
45.390
Totaal
102.959
101.993
Subtotaal taakveld Bestuur en Ondersteuning 1.
Veiligheid
1.1
Crisisbeheersing en Brandw eer
Subtotaal Veiligheid 6.
Sociaal Dom ein
6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
Subtotaal Sociaal Dom ein 7.
Volksgezondheid en Milieu
7.1
Volksgezondheid
Verdeelprincipe van de programma’s naar de taakvelden: Van de baten van Bestuur en Ondersteuning wordt 44,82% verdeeld naar Veiligheid, 0,90% naar Sociaal Domein en 54,28% naar Volksgezondheid en Milieu. De verdeling is gebaseerd op de verhouding van de lasten van de verschillende taakvelden.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 70 -
5 april 2023
6.7
Bijlage met toelichting op langlopende verplichtingen
De veiligheidsregio is voor een aantal jaren verbonden aan, niet uit de balans blijkende, financiële verplichtingen. Hieronder volgt een toelichting op langlopende verplichting met een inkoopwaarde boven € 100.000. -
Voor levering van gas en elektra zijn met ingang van 1 januari 2019 overeenkomsten gesloten met een duur van vier jaar, tot en met 31 december 2022. De prijs is afhankelijk van marktomstandigheden en verbruik. De ingeschatte kosten bedragen ca. € 500.000 per jaar. Met ingang van 1 januari 2023 is een nieuwe overeenkomst gesloten met een duur van vier jaar, tot en met 31 december 2026. De ingeschatte kosten bedragen ca. € 950.000 per jaar.
-
Voor het schoonmaakonderhoud is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 april 2019 voor de duur van acht jaar inclusief opties tot verlenging tot en met 1 april 2027. De verplichting bedraagt ca. € 550.000 per jaar.
-
Voor de levering van consultants en implementatie van de salarisapplicatie is met ingang van 28 juni 2016 een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar, met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 150.000.
-
Voor de levering van consultants en implementatie van het financieel pakket is met ingang van 30 juni 2017 een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar, met een optie tot vier keer verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 75.000.
-
Voor het leveren van hardware is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 december 2021 voor een duur van vier jaar tot en met 30 november 2025. De verplichting bedraagt ca. € 600.000 per jaar.
-
In 2021 is een overeenkomst gesloten voor de levering van licenties. De overeenkomst heeft een looptijd van twee jaar, met een optie tot drie keer een verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 500.000.
-
Voor het leveren van medische ge- en verbruiksartikelen en onderhoud en kalibratie van medische meetmiddelen is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 juli 2021 voor een duur van twee jaar tot en met 30 juni 2023. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 120.000.
-
In 2019 is een overeenkomst gesloten voor het beschikbaar stellen van tankkaarten voor voertuigen in eigen beheer. De overeenkomst is per 1 maart 2019 ingegaan en loopt tot 1 maart 2023, met een optie tot een verlenging van vier jaar. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 350.000.
-
Voor de digitale dossiervorming JGZ is met ingang van 1 oktober 2017 een overeenkomst gesloten. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar, met een optie tot vijf keer een verlenging van twaalf maanden. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 350.000.
-
In 2019 is een overeenkomst gesloten voor de levering van vaccins. De overeenkomst is ingegaan op 1 januari 2020 voor een duur van drie jaar tot en met 31 december 2023. De jaarlijkse verplichting bedraagt ca. € 300.000.
-
Met ingang van 1 oktober 2021 is een huurovereenkomst gesloten voor de levering van Multifunctionals. De overeenkomst heeft een looptijd van vier jaar met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca.€ 150.000 per jaar.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 71 -
5 april 2023
-
In 2018 is een overeenkomst gesloten voor een aansprakelijkheidsverzekering. De verzekering is ingegaan op 1 januari 2019 en loopt tot en met 31 december 2021, met een optie tot drie keer verlenging van twaalf maanden. Er is gebruik gemaakt van de optie om de overeenkomst te verlengen tot 31 december 2023. De verplichting bedraagt ca. € 150.000 per jaar.
-
In 2018 is een overeenkomst gesloten voor de brand- en wagenparkverzekering. De verzekeringen zijn ingegaan op 1 januari 2019 en lopen tot en met 31 december 2021, met een optie tot drie keer verlenging van twaalf maanden. Er is gebruik gemaakt van de optie om de overeenkomst te verlengen tot 31 december 2023. De verplichting bedraagt ca. € 300.000 per jaar.
-
Voor onderhoud van voertuigen en installaties is een overeenkomst gesloten met ingang van 1 januari 2020 tot en met 31 december 2022. De verplichting bedraagt ca. € 500.000 per jaar.
-
In 2021 is een overeenkomst gesloten voor keuring en onderhoud van brandweermaterieel. De overeenkomst gaat in op 1 januari 2022 tot en met 31 december 2023. De verplichting bedraagt ca. € 300.000 per jaar.
-
Met ingang van 1 januari 2019 is een overeenkomst gesloten voor de brandweer specifieke eendaagse trainingen. De overeenkomst heeft een looptijd van 2 jaar met een optie tot twee keer verlenging van twaalf maanden. Er is gebruik gemaakt van de optie om de overeenkomst te verlengen tot 31 december 2022. De verplichting bedraagt ca. € 200.000 per jaar.
-
Per 1 april 2022 is een overeenkomst gesloten voor inhuur van flexibele arbeid. De overeenkomst heeft een looptijd van drie jaar, met een optie tot vier keer verlenging van twaalf maanden. De verplichting bedraagt ca. € 300.000 per jaar.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 72 -
5 april 2023
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant De accountant brengt in april 2023 het controleverklaring uit. Uit het concept accountantsverslag d.d. 31 maart 2023 blijkt dat de accountant bij de jaarrekening 2022 een goedkeurende controleverklaring voor zowel getrouwheid en rechtmatigheid afgeeft.
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 73 -
5 april 2023
Lijst van afkortingen ABP BBV BCO BIO BMR BRZO Cao CERT CMA COA DSO DTP Fido FLO GAGS GGD GHOR GRIP HPV ICS ICT IKB JGZ KVO LOAV MCU MJOP MOI MOTO NAZL PfZW Prio RBOP RIEC RIVM ROAZ RVP SOA STEC’s TBC VNG VRLN VPB VWS WNT Wpg
Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten Bron- en contactonderzoek Baseline Informatiebeveiliging Overheid Bof, mazelen en rode hond Besluit Risico’s Zware Ongevallen Collectieve arbeidsovereenkomst Computer Emergency Response Team Zorg Centraal Meld- en Actiepunt Centraal Orgaan opvang asielzoekers Digitaal Stelsel Omgevingswet Difterie, tetanus en polio Financiering Decentrale Overheden Functioneel Leeftijdsontslag Gezondheidskundig Adviseur Gevaarlijke Stoffen Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige HulpverleningsOrganisatie in de Regio Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdings Procedure Humaan Papillomavirus In Control Statement Informatie- en Communicatietechnologie Individueel keuzebudget Jeugdgezondheidszorg Keurmerk Veilig Ondernemen Landelijk Overleg Arbeidsvoorwaarden Veiligheidsregio’s Mobiele Commando Unit Meerjaren Onderhoudsplan Mobiel Operationeel Informatiesysteem Multi Opleiden Trainen & Oefenen Netwerk Acute Zorg Limburg Pensioenfonds Zorg en Welzijn Prioriteit Repressief Brandweer Organisatieplan Regionaal Informatie- en Expertise Centrum Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu Regionaal Overleg Acute Zorgketen Rijksvaccinatieprogramma Seksueel Overdraagbare Aandoening Shigella Toxine producerende E.
coli’s Tuberculose Vereniging van Nederlandse Gemeenten Veiligheidsregio Limburg-Noord Vennootschapsbelasting Volksgezondheid, Welzijn en Sport Wet Normering Topinkomens Wet publieke gezondheid
Jaarverantwoording 2022 VRLN
- 74 -
5 april 2023