07 Bijlage 5 omnibuzz-jaarverslag-2023-v100-print
Tekst van het document
Gedurende de COVID-19 periode heeft Omnibuzz continuïteitsafspraken met de vervoerders gemaakt die in een addendum met de vervoerders zijn vastgelegd. Dit addendum had primair een looptijd tot 1 juli 2023 met een mogelijkheid, op basis van de actuele situatie, de afspraken te verlengen en te actualiseren. Deze verlenging heeft 2 maal plaatsgevonden, en heeft thans een einddatum van 30 juni 2024. In Q2 2024 zal opnieuw beoordeeld worden of een eventuele verlenging aan de orde is. In juli 2022 is met Detron ICT Beheer BV een raamovereenkomst ten behoeve van levering van diensten ICT-beheer en -onderhoud afgesloten voor de duur van 4 jaar, met 2 keer 1 jaar optie tot verlenging. WNT-verantwoording 2023 Omnibuzz
Sinds 1 januari 2013 is de ‘Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semi-publieke sector’ (WNT) van kracht. De WNT is op Omnibuzz van toepassing. Deze wet regelt onder meer dat overheidsinstellingen jaarlijks bezoldigingsgegevens en eventuele ontslagvergoeding van hun functionarissen dienen te publiceren. Voor topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen worden deze gegevens, ongeacht de hoogte, gepubliceerd. Voor het jaar 2023 is de generieke maximum bezoldigingsnorm voor Omnibuzz vastgesteld op € 223.000,–. Dit is inclusief belaste kostenvergoedingen, pensioen en de werkgeverslast. 69
Omnibuzz
Balans
Publicatie van bezoldigingsgegevens dienen onder meer openbaar te worden gemaakt via het financieel jaarverslag. Bij de definiëring van topfunctionarissen gaat het om personen die tot de hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen van een rechtspersoon of instelling behoren en/of hoogst leidinggevenden binnen een rechtspersoon of instelling zijn. Hieronder vallen de leden van het algemeen en dagelijks bestuur en de functionarissen die formeel lid zijn van een (centraal) management- of directieteam. Op basis van de Wet normering topinkomens (WNT) publiceren wij de bezoldiging aan topfunctionarissen. Binnen Omnibuzz gelden de volgende personen als topfunctionaris: de directeur en de bestuursleden. We kennen geen toezichthouders (RvC/RvT) zoals in de WNT omschreven. Onze bestuursleden ontvangen geen bezoldiging. Tabel WNT-verantwoording Naam
Functie
Fte
Periode
Bezoldiging
Dhr. G.M.F. Vreuls
Directeur
1,0
2023
€
161.093
De bezoldiging bestaat uit de volgende componenten: Component
2023
2022
Beloning
€
128.044
€
121.365
Belastbare en variabele onkostenvergoedingen
€
11.452
€
32.611
Voorzieningen (pensioen)
€
21.597
€
21.996
Totale bezoldiging
€
161.093
€
175.973
70
Omnibuzz
Balans
Bedragen x € 1
Dhr G.M.F. Vreuls
Functiegegevens
Directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2023
01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€
Beloningen betaalbaar op termijn
€
21.597
Subtotaal
€
161.093
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€
223.000
Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Totale bezoldiging 2023
139.496
N.v.t €
161.093
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling
N.v.t
Gegevens 2022 Aanvang en einde functievervulling in 2021
01/01 - 31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)
1
Dienstbetrekking?
Ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
€
153.977
Beloningen betaalbaar op termijn
€
21.996
Bezoldiging 2022
€
175.973
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
€
216.000
Totaal bezoldiging 2022
€
175.973
Uit bovenstaande blijkt dat de topfunctionarissen binnen Omnibuzz het bezoldigingsmaximum van de WNT niet overschreden hebben. Alle leden die in 2023 zitting hebben gehad in het dagelijks bestuur en algemeen bestuur van Omnibuzz zijn onbezoldigd geweest.
71
Omnibuzz
Leden algemeen bestuur Gemeente
Naam verantwoordelijk wethouder
Beek
Marcel Meurkens
Beesel
Linda Nijssen-van den Beucken
Beekdaelen
Levin de Koster
Bergen
Martijn Buijsse
Brunssum
Vérénice Hermans
Echt-Susteren
Geert Frische
Eijsden-Margraten
Chris Piatek
Gennep
Frank Pubben
Gulpen-Wittem
Frans Derksen
Heerlen
Arlette Vrusch (vice-voorzitter)
Horst aan de Maas
Roy Bouten
Kerkrade
Jo Paas
Landgraaf
Ales Schiffelers
Leudal
Huub van Helden
Maasgouw
Math Wilms
Maastricht
Anita Bastiaans
Meerssen
Inge Smeets
Nederweert
Carla Dieteren
Peel en Maas
Thijs van Lierop
Roerdalen
Loes Vestjens
Roermond
Vincent Zwijnenberg
Simpelveld
Andrea Ernes
Sittard-Geleen
Ivo Tillie
Stein
Joep Ummels
Vaals
Erica Jaegers
Valkenburg
Jef Kleijnen
Venlo
Jacques Smeets
Venray
Martin Leenders
Voerendaal
Harry Coenen
Weert
Michèle Ferrière
72
Balans
Omnibuzz
Balans
Leden dagelijks bestuur Omnibuzz Plaatsnaam
Naam verantwoordelijk wethouder
Beekdaelen
Levin de Koster
Heerlen
Arlette Vrusch (vice-voorzitter)
Horst aan de Maas
Roy Bouten
Maastricht
Anita Bastiaans
Roermond
Vincent Zwijnenberg (voorzitter)
Sittard-Geleen
Ivo Tillie
Venlo
Jacques Smeets
73
Omnibuzz
Afwijkingen Wmo t.o.v.
2023-2
Begrong Realisae
2023 Afwijkingen GGZ t.o.v.
2023-2
74
Balans
13
De programma rekening
75
Omnibuzz
De programmarekening
13. De programmarekening 13.1 Algemeen
resultaatbepaling wordt het ‘raamwerk BBV’ gehanteerd.
Het algemeen bestuur heeft op 21 december 2022 de eerste begrotingswijziging 2023-1 en op 5 juli 2023 de tweede begrotingswijziging 2023-2 vastgesteld.
Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidsgerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, worden sommige personele lasten verantwoord in het jaar dat uitbetaling plaats vindt. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt dan ook geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen.
Grondslagen voor resultaatbepaling en waardering
De verslaggevingsvoorschriften die voor een Gemeenschap pelijke Regeling gelden zijn weergegeven in het ‘Besluit begroting en verantwoording provincie en gemeenten’. Voor de Begroting 2023-1
Begroting 2023-2
Baten
Lasten
Saldo
Baten
Programma Vervoer 6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)
€
-
€
24.110.415
€
24.110.415
€
-
6.72c Jeugdhulp dagbesteding (GGZ)
€
-
€
-
€
-
€
-
Algemene dekkingsmiddelen 0.5 Treasury
€
-
€
13.517
€
13.517
€
5.000
6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo)
€
24.173.932
€
-
€
-24.173.932
€
24.628.786
6.72c Jeugdhulp dagbesteding (GGZ)
€
-
€
-
€
-
€
129.250
0.4 Overhead Wmo
€
2.606.748
€
2.606.748
€
-
€
2.900.680
0.4 Overhead GGZ
€
-
€
-
€
-
€
6.666
0.8 Overige baten en lasten
€
-
€
50.000
€
50.000
€
-
Stuctureel saldo van baten en lasten
€
26.780.680
€
26.780.680
€
-
€
27.670.382
Toevoegingen aan de reserves
€
-
€
-
€
-
€
-
Onttrekkingen aan de reserves - Algemene Reserve
€
-
€
-
€
-
€
-
- Bestemmingsreserve ICT
€
6.949
€
-
€
-6.949
€
6.125
- Bestemmingsreserve Personeel 30 gemeenten
€
15.805
€
-
€
-15.805
€
15.805
- Bestemmingsreserve Personeel 10 gemeenten
€
-
€
-
€
-
€
-
Incidenteel saldo van baten en lasten
€
22.754
€
-
€
-22.754
€
21.930
Structureel en reëel evenwicht
€
26.803.434 €
-22.754 €
27.692.312
Overhead
Onvoorzien
Incidenteel
76
26.780.680 €
Omnibuzz
De programmarekening
De activa zijn gewaardeerd op basis van verkrijgingspijs, zijnde de inkoopprijs met eventuele bijkomende kosten, minus de lineaire afschrijvingen. Deze lineaire afschrijvingen zijn conform de vastgestelde financiële verordening van Omnibuzz. De passiva zijn gewaardeerd tegen nominale waarden. Controleverordening
In de vergadering van het algemeen bestuur van 20 december 2023 is het controleprotocol 2023 e.v. alsmede de controleverordening Omnibuzz 2023 vastgesteld. Beide verordeningen dienen als referentiekader voor de controle van de accountant.
Nota reserves en voorzieningen
In de vergadering van het algemeen bestuur van 20 december 2023 is de maximum omvang van de weerstandscapaciteit vastgesteld op € 760.000,– en de minimum omvang op € 550.000,–. Daarnaast is voor diverse ICT-gerelateerde projecten een bestemmingsereserve ‘ICT’ gevormd.
Realisatie 2023 Lasten
Saldo
Baten
Lasten
Saldo
€
24.570.024
€
24.570.024
€
422.900
€
23.502.873
€
23.079.972
€
129.250
€
129.250
€
-
€
163.115
€
163.115
€
13.763
€
8.763
€
233.563
€
17.921
€
-215.642
€
-
€
-24.628.786
€
24.628.788
€
-
€
-24.628.788
€
-
€
-129.250
€
129.251
€
-
€
-129.251
€
2.900.680
€
-
€
2.900.680
€
2.657.742
€
-242.938
€
6.666
€
-
€
6.666
€
955
€
-5.711
€
50.000
€
50.000
€
-
€
-
€
-
€
27.670.382
€
-
€
28.321.849
€
26.342.606
€
-1.979.243
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-6.125
€
74.807
€
-
€
-74.807
€
-
€
-15.805
€
15.805
€
-
€
-15.805
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-
€
-21.930
€
90.612
€
-
€
-90.612
26.342.606 €
-2.069.855
€
27.670.382 €
-21.930 €
28.412.461 €
77
Omnibuzz
De programmarekening
13.2 Toelichting op de rekening In onderstaande tabel zijn de belangrijkste afwijkingen c.q. incidentele baten en lasten ten opzichte van de gewijzigde begroting opgenomen. Afwijkingen ten opzichte van de begrotingswijziging 2023-2 Lasten Wmo Loonkosten
€
-163.863
Beheerskosten
€
92.061
Kosten VEP
€
337.155
Kapitaallasten
€
2.056
Directe vervoerskosten Wmo
€
-1.502.830
BonusMalus
€
-128.863
Totaal afwijking lasten Wmo
€
-1.364.284
Baten Klantbijdrage Vervoer Wmo
€
-80.383
Bijdrage VEP
€
-332.770
Bijdrage overig
€
-227.790
Totaal afwijking baten Wmo
€
-640.943
Last tussentijdse afrekening gemeenten
€
-
Baat onttrekking algemene reserve
€
-
Vrijval bestemmingsreserve ICT
€
-74.807
Vrijval bestemmingsreserve Personeel 30 gemeenten
€
-15.805
Totaal afwijking batig saldo Wmo
€
-2.095.839
Overheadkosten
€
-5.711
Indirecte vervoerskosten
€
2.107
Directe vervoerkosten GGZ
€
31.759
Totaal afwijking lasten GGZ
€
28.155
Bijdrage overig
€
-2.168
Totaal afwijking baten GGZ
€
-2.168
Totaal afwijking nadelig saldo GGZ
€
25.984
Totaal afwijking batig saldo Wmo + GGZ
€
-2.069.855
Lasten GGZ
Baten GGZ
78
Omnibuzz
De programmarekening
De totale afwijking batig saldo van € 2.069.855,– wordt veroorzaakt door enerzijds Wmo-gerelateerde kosten en opbrengsten:
› De onderschrijding van de gerealiseerde loonkosten ad € 163.863,–.
› De overschrijding van de beheerkosten ad € 92.061,–. › De kosten van de Voor Elkaar Pas (VEP) die niet zijn begroot € 337.155,–.
› De hoger uitgevallen kapitaallasten ad € 2.056,–. › De daling van de vervoerskosten ad € 1.502.830,– ten opzichte van de begroting.
omdat een aantal begrote fte’s niet (volledig) is ingevuld c.q. getemporiseerd gedurende 2023 bij verschillende afdelingen en functies. De kosten van woon-werkverkeer zijn als gevolg van het thuiswerken eveneens lager uitgevallen. Daarnaast zijn de studiekosten eveneens lager uitgevallen dan begroot. Voorgaande zorgt gezamenlijk voor een onderschrijding van de loonkosten van € 163.863,–. Beheerkosten (ad € 92.061,–)
› De stijging in de klantbijdrage vervoer ad € 80.383,–. › De baten van de Voor Elkaar Pas (VEP) die niet zijn be-
De post beheerkosten is € 92.061,– hoger dan begroot. Deze post dient echter in samenhang gezien te worden met de onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘ICT’ ad € 74.807,–. Dit betekent per saldo een overschrijding op deze posten van € 17.254,–.
› De baten van overige bijdrage € 227.790,–. › De onttrekking vanuit de bestemmingsreserve ‘ICT’ ad
De onderschrijding van de kosten betreft de volgende zaken:
› De onttrekking vanuit de bestemmingsreserve
› Lagere kopieer- en printkosten. › Lagere water- en elektriciteitskosten. › Lagere communicatiekosten MijnOmnibuzz gezien live-
› De lager uitgevallen bonus-malus ten opzichte van de begroting met € 128.863,–. groot € 332.770–. € 74.807,–.
‘Personeel’ ad € 15.805,–.
Anderzijds wordt dit batig saldo veroorzaakt door GGZgerelateerde kosten en opbrengsten:
› De onderschrijding van de overheadkosten ad € 5.711,–. › De overschrijding van de indirecte vervoerkosten ad € 2.107,–. › De overschrijding van de directe vervoerkosten ad € 31.759,–. › De baten van overige bijdrage ad € 2.168,–.
De belangrijkste afwijkingen van lasten en baten ten opzichte van de begroting 2023-2 worden per post op de volgende pagina’s toegelicht.
13.3 Toelichting lasten Wmo Loonkosten (ad - € 163.863,–) De lager uitgevallen loonkosten worden veroorzaakt
gang medio 2023.
De overschrijding van de kosten betreft de volgende zaken:
› Lagere opbrengst telefonie 0900 nummer als gevolg van minder calls.
› Additioneel onderzoek inactieve pashouders/ data analyse.
› Hogere kosten doorontwikkeling ritreserveringssysteem en vervanging taxipoints.
› Hogere kosten versturen nieuwe vervoerspassen als gevolg van meer klanten dan initieel begroot.
› Het project OMA 2.0, ICT-aanbesteding en
MijnOmnibuzz. Deze zaken worden middels de bestemmingsreserve ‘ICT’ gedekt en niet middels de begroting.
Voorgaande zorgt gezamenlijk voor een overschrijding op de beheerkosten van € 92.061–, vóór onttrekking aan de bestemmingsreserve ‘ICT’.
79
Omnibuzz
De programmarekening
Kosten Voor Elkaar Pas (VEP) (ad € 337.155,–)
gebudgetteerde vervoer Wmo’ op pagina 101.
Deze post heeft betrekking op de kosten voor het aanmaken van de Voor Elkaar Pas en het vervoer dat hieruit voortvloeit. Omnibuzz draagt zorg voor betaling aan de leverancier en verrekent vervolgens deze kosten met de klant (zie ook ‘Bijdrage VEP’ bij baten). Het betreft hier vervoer-, pas- en servicekosten.
Bonus-malus (ad - € 128.863,–)
Kapitaallasten (ad € 2.056,–) De kapitaallasten zijn hoger dan begroot. De bankkosten zijn gestegen ten opzichte van de begroting als gevolg van meer transacties met klanten. De kapitaallasten zijn daarentegen gedaald als gevolg van lagere afschrijvingen dubieuze debiteuren. Dit als gevolg van doelmatig debiteurenbeheer. Directe vervoerskosten Wmo (ad - € 1.502.830,–) De vervoerskosten zijn € 1.502.830,– lager dan opgenomen in de begroting. Dit komt vooral omdat er structureel minder gereisd is in 2023, mede als gevolg van de middellange termijn effecten van de COVID-19 pandemie. De begroting 2023-2 is gebaseerd op het vervoersvolume van 2019, rekening houdend met een afslag van 7,5%. De kosten van 2023 zijn gebaseerd op de gerealiseerde vervoersvraag 2023 inclusief de kosten van het flexibel tarief (continuïteitsafspraken vervoerders). Dit afsprakenkader, in combinatie met de vervoersvraag, leidt tot deze forse daling van de vervoerskosten waarbij verschillen te onderkennen zijn op gemeenteniveau, zowel in positieve als negatieve zin qua resultaat directe vervoerskosten. Voor een aanvullende specificatie van het gerealiseerde vervoer, de verdeling in kilometers en de bijbehorende kosten op gemeenteniveau wordt verwezen naar paragraaf 17.1 ‘Bijlage 1: Bijdrage deelnemende gemeenten’ op pagina 94 en paragraaf 17.2 ‘Bijlage 2: Gerealiseerde versus 80
In het eerste kwartaal van 2023 is het vervoer grotendeels binnen de afgesproken norm uitgevoerd, al is aan één vervoerder een malus opgelegd naar aanleding van deze periode . In het tweede kwartaal zijn geen malussen opgelegd, maar is wel in twee percelen een bonus uitgekeerd omdat de 96% van alle ritten tijdig uitgevoerd zijn. In het derde kwartaal zien wij dat de uitvoering van het vervoer toch weer onder flinke druk kwam te staan. Ondanks deze situatie is in één perceel toch een bonus verdiend, in vier andere percelen zijn malussen opgelegd. In het vierde kwartaal is een bonus uitgekeerd, en zijn een tweetal malussen opgelegd waaronder een malus voor de overschrijding van de toegestane norm van het aantal klachten. Voorgaande heeft geleid tot een onderschrijding van € 128.863,– als gevolg van de malussen welke zijn opgelegd mede als gevolg van de chauffeurstekorten.
13.4 Toelichting baten Wmo Klantbijdrage vervoer Wmo (ad € 80.383,–) De ontvangen klantbijdrage is € 80.383,– hoger dan de begrote klantbijdrage. Dit betreft voornamelijk de commerciële ritten door Omnibuzz-klanten waarvan het budget overschreden is en enkele pgb-klanten. De reguliere klantbijdragen die Omnibuzz namens de gemeenten ontvangt zijn per kwartaal teruggestort aan de deelnemende gemeenten en worden niet verwerkt in de begroting en jaarrekening van Omnibuzz. Bijdrage Voor Elkaar Pas (VEP) (ad € 332.770,–) Dit betreft de bijdrage van klanten voor de Voor Elkaar Pas; zowel de bijdrage voor de ritten als de bijdrage voor de abonnementskosten. De vaste bijdrage per jaar van de klant is gebaseerd op 1/5e deel van de kostprijs van de kaart plus de kostprijs voor de servicekosten. Het verschil tussen kosten en de lagere opbrengsten ad € 4.385,– komt voort uit de systematiek van afboeking omtrent voortijdige pasopzegging.
Omnibuzz
De programmarekening
Bijdrage overig (ad € 227.790,–) Het overgrote deel van de € 227.790,– heeft betrekking op renteopbrengsten die Omnibuzz heeft ontvangen over gelden inzake Schatkistbankieren naar aanleiding van de gestegen rentepercentages. Een klein deel betreft de interne doorbelasting van Wmo naar GGZ. Onttrekking bestemmingsreserve ‘ICT’ ( € 74.807,–) Voor het boekjaar 2023 heeft deze onttrekking uit de bestemmingsreserve ‘ICT’ plaatsgevonden ter financiering van hiertoe geoormerkte kosten:
› Realisatie MijnOmnibuzz. › Dekking afschrijvingskosten van investeringen. › Dekking aanbesteding ICT. › Dekking OMA 2.0 (klantsysteem). Hiermee is een bedrag gemoeid van totaal € 74.807,–. Onttrekking bestemmingsreserve ‘Personeel’ (€ 15.805,–) Daarnaast is aan de bestemmingsreserve ‘Personeel 30 gemeenten’ een bedrag van € 15.805,– onttrokken voor de afvloeiingsregeling van een oud-medewerker.
13.5 Toelichting lasten GGZ Overheadkosten (ad - € 5.711,–) De begrote algemene post voor de overheadkosten is niet volledig benut in 2023 wat leidt tot een onderschrijding van 5.711,–. In de jaarrekening 2023 zijn daarnaast de investeringskosten verrekend tussen Nederweert en Roermond, welke Roermond in 2022 heeft gemaakt. Indirecte vervoerkosten (ad € 2.107,–) De indirecte vervoerskosten zijn € 2.107,– hoger uitgevallen dan begroot aangezien er meer ritten door de jeugdigen zijn verreden dan begroot. Op basis van het aantal ritten
worden de indirecte vervoerskosten GGZ bepaald naar aanleiding van de interne doorbelasting van de kosten Wmo administratie. Directe vervoerkosten (ad € 31.759,–) In 2023 is significant meer gereisd dan in 2022 waardoor de directe vervoerskosten € 31.759,– hoger zijn uitgevallen gezien de begroting 2023-2 mede gebaseerd was op het GGZ vervoersvolume van 2022.
13.6 Toelichting lasten GGZ Bijdrage overig (ad € 2.168,–) Het bedrag heeft betrekking op renteopbrengsten die Omnibuzz heeft ontvangen over gelden inzake Schatkistbankieren naar aanleiding van de gestegen rentepercentages. NB: De Wmo-kosten en opbrengsten voor de 30 Omnibuzz gemeenten worden in paragraaf 17.1 ‘Bijlage 1: Bijdrage deelnemende gemeenten’ op pagina 94 verantwoord. De GGZ-kosten en -opbrengsten worden in paragraaf 17.3 ‘Bijlage 3: Bijdrage deelnemende gemeente GGZ’ op pagina 104 verantwoord voor de gemeenten Nederweert en Roermond. Beide vervoersvormen worden door Omnibuzz in separate administraties verantwoord. Voorgaande kosten worden verdeeld over de gemeenten conform de afgesproken verdeelsleutels in kilometers, ritten en inwoners. Hiervoor wordt eveneens naar de bijlagen verwezen.
13.7 Toelichting algemene dekkingsmiddelen De bijgestelde bijdrage van de gemeenten in de tweede begrotingswijziging 2023-2 en de onttrekking uit de bestemmingsreserve ‘ICT’ en ‘Personeel’ blijken meer dan voldoende te zijn voor de dekking van de werkelijke kosten. Gezien de lagere kosten inzake het vervoer, als gevolg van 81
Omnibuzz
De programmarekening
de middellange termijn effecten van de COVID-19 pandemie, de structureel lagere vervoersvraag ten opzichte van de begroting 2023-2 en de dekking van de incidentele lasten middels onttrekkingen aan de bestemmingsreserves zijn de middelen door Omnibuzz rechtmatig besteed. Voorgesteld wordt het totale positieve resultaat over 2023 te verdelen conform voorstel resultaatbestemming op pagina 84.
82
14
Overige gegevens
83
Omnibuzz
Overigegegevens
14. Overige gegevens 14.1 Voorstel resultaatbestemming 2023 Het dagelijks bestuur stelt voor om het resultaat 2023 ad € 2.069.855,– als volgt te bestemmen:
› Terugbetaling aan de deelnemende gemeenten € 1.994.855,–. › Dotering aan de te vormen Bestemmingsreserve ‘Data analyse’ € 75.000,–. De onderverdeling van het resultaat naar de individuele gemeenten is terug te vinden in 17.1 ‘Bijlage 1: Bijdrage deelnemende gemeenten’ op pagina 94 en in 17.3 ‘Bijlage 3: Bijdrage deelnemende gemeente GGZ’ op pagina 104, waarbij qua terugbetaling rekening wordt gehouden met het onderscheid tussen het Wmo- en GGZ-vervoer. Daarnaast dient opgemerkt te worden dat een aantal gemeenten naar aanleiding van het resultaat 2023 aan Omnibuzz moeten betalen.
14.2 Reserves Er wordt geen voorstel gedaan ter wijziging van de algemene reserve en huidige bestemmingsreserves naar aanleiding van het resultaat in de jaarrekening 2023. Het algemeen bestuur van Omnibuzz zal hierover op 3 juli 2024 een besluit nemen.
84
15
Rechtmatigheids verklaring
85
Omnibuzz
Rechtmatigheidsverklaring
15. Rechtmatigheidsverklaring Verantwoordelijkheid dagelijks bestuur
15.1
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 20 december 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 3% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 790.278,–.
Bevinding
15.2
Het dagelijks bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Er zijn hierbij geen afwijkingen geconstateerd. In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de ‘Kadernota rechtmatigheid’ van de commissie BBV en op basis van de afspraken met het algemeen bestuur aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het dagelijks bestuur ook beschreven welke actie het onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen. [1] De afwijkingen (fouten en/of onduidelijkheden als gedefinieerd in de notitie rechtmatigheidsverantwoording) worden alleen in de rechtmatigheidsverantwoording vermeld indien de door het algemeen bestuur gestelde verantwoordingsgrens voor rechtmatigheid is overschreden. Op basis van afspraken tussen het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur kunnen afwijkingen die lager zijn dan de verantwoordingsgrens in de paragraaf ‘Bedrijfsvoering’ worden vermeld.
86
16
Controleverklaring
87
Omnibuzz
Controleverklaring
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
16
WHS Registeraccountants heeft de jaarrekeningcontrole afgerond en heeft in het accountantsverslag dd. 25 maart 2024 aangegeven voornemens te zijn een goedkeurende controleverklaring af te geven bij deze jaarrekening, bestaande uit een goedkeurend oordeel ten aanzien van de getrouwheid van de jaarrekening en de rechtmatigheidsverantwoording zoals deze door het dagelijks bestuur is afgegeven. Echter vanwege juridische redenen in het kader van de nieuwe rechtmatigheidsverantwoording is er landelijk nog geen duidelijkheid over de definitief te hanteren formulering in de controleverklaring door de accountants. Op dit moment vindt hierover afstemming plaats tussen het NBA (Koninklijke Nederlandse Beroepsorganisatie van Accountants) en het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties (BZK). Zodra hierover afspraken zijn gemaakt zal de controleverklaring voor de jaarrekening 2023 van Omnibuzz worden opgemaakt en wordt deze vanzelf zichtbaar als het bestand opnieuw wordt gedownload.
88
Omnibuzz
Controleverklaring
89
Omnibuzz
90
Controleverklaring
Omnibuzz
Controleverklaring
91
Omnibuzz
92
Controleverklaring
17
Bijlagen
93
Omnibuzz
Bijlagen
17. Bijlagen 17.1
Bijlage 1: Bijdrage deelnemende gemeenten
Totaal bijdrage deelnemende gemeenten Gemeente
Oorspronkelijke begroting 2023-1
Begroting 2023-2 Bijdrage gemeenten
Totaal betaalde bijdrage gemeenten inclusief afrekening vervoer
Beek
€
328.799
€
337.913
€
337.913
Beekdaelen
€
770.363
€
791.527
€
791.527
Beesel
€
217.601
€
222.231
€
222.231
Bergen
€
198.548
€
203.945
€
203.945
Brunssum
€
864.097
€
885.157
€
885.157
Echt-Susteren
€
781.004
€
802.334
€
802.334
Eijsden-Margraten
€
566.275
€
580.676
€
580.676
Gennep
€
418.400
€
432.725
€
432.725
Gulpen-Wittem
€
382.270
€
392.489
€
392.489
Heerlen
€
2.706.657
€
2.777.935
€
2.777.935
Horst aan de Maas
€
672.863
€
693.973
€
693.973
Kerkrade
€
1.744.351
€
1.789.798
€
1.789.798
Landgraaf
€
1.301.086
€
1.332.710
€
1.332.710
Leudal
€
676.507
€
695.139
€
695.139
Maasgouw
€
597.704
€
614.130
€
614.130
Maastricht
€
4.131.384
€
4.245.407
€
4.245.407
Meerssen
€
675.122
€
691.642
€
691.642
Nederweert
€
263.281
€
271.366
€
271.366
Peel en Maas
€
671.826
€
688.593
€
688.593
Roerdalen
€
348.919
€
358.802
€
358.802
Roermond
€
1.081.341
€
1.114.452
€
1.114.452
Simpelveld
€
209.860
€
214.893
€
214.893
Sittard-Geleen
€
2.625.869
€
2.693.556
€
2.693.556
Stein
€
417.920
€
442.205
€
442.205
Vaals
€
260.601
€
267.662
€
267.662
Valkenburg aan de Geul
€
519.065
€
532.992
€
532.992
Venlo
€
1.871.297
€
1.927.359
€
1.927.359
Venray
€
599.741
€
619.525
€
619.525
Voerendaal
€
251.740
€
258.158
€
258.158
Weert
€
626.186
€
650.170
€
650.170
TOTAAL
€
A
94
26.780.680 €
27.529.468 €
27.529.468
Omnibuzz
Bijlagen
Kosten 2023 B
Onttrekking bestemmingsreserve ICT
Onttrekking bestemmingsreserve Personeel
C
D
Te bestemmen resultaat 2023 E = A-(B-C-D)
€
296.900
€
1.077
€
228
€
42.318
€
854.091
€
2.401
€
507
€
59.655-
€
213.814
€
898
€
190
€
9.505
€
187.894
€
876
€
185
€
17.112
€
921.696
€
1.848
€
390
€
34.300-
€
758.274
€
2.135
€
451
€
46.646
€
708.193
€
1.735
€
367
€
125.415-
€
341.859
€
1.186
€
251
€
92.302
€
398.631
€
948
€
200
€
4.994-
€
2.557.691
€
5.817
€
1.229
€
227.289
€
649.296
€
2.915
€
616
€
48.208
€
1.774.976
€
3.047
€
644
€
18.514
€
1.327.885
€
2.484
€
525
€
7.833
€
583.614
€
2.413
€
510
€
114.448
€
550.572
€
1.623
€
343
€
65.524
€
3.706.761
€
8.189
€
1.730
€
548.565
€
605.014
€
1.242
€
262
€
88.132
€
220.621
€
1.169
€
247
€
52.160
€
586.055
€
3.024
€
639
€
106.200
€
298.258
€
1.383
€
292
€
62.219
€
885.122
€
4.004
€
846
€
234.181
€
182.624
€
694
€
147
€
33.110
€
2.685.997
€
6.159
€
1.301
€
15.019
€
380.602
€
1.654
€
349
€
63.607
€
287.558
€
681
€
144
€
19.071-
€
631.185
€
1.097
€
232
€
96.864-
€
1.500.264
€
6.900
€
1.458
€
435.453
€
622.899
€
2.980
€
630
€
236
€
225.695
€
828
€
175
€
33.466
€
580.198
€
3.400
€
718
€
74.091
15.805 €
2.095.839
€
25.524.241 €
74.807 €
95
Omnibuzz
Bijlagen
Uitsplitsing directe vervoerskosten Begroting 2023-2 Bijdrage gemeenten
Afrekening vervoer 2023 Bijdrage gemeenten
Totaal betaalde bijdrage gemeenten
Kosten regulier vervoer 2023
Kosten flexibel tarief -Nacalculatorisch tarief
Saldo directe vervoerskosten 2023
D
E
F = C-D-E
Gemeente
Begroting 2023-1
Beek
€
257.043 €
259.951 €
- €
259.951 €
206.243 €
22.291 €
31.417
Beekdaelen
€
605.416 €
614.358 €
- €
614.358 €
611.857 €
66.130 €
63.629-
Beesel
€
164.531 €
164.902 €
- €
164.902 €
146.343 €
15.817 €
2.743
Bergen
€
153.303 €
154.877 €
- €
154.877 €
129.083 €
13.951 €
11.842
Brunssum
€
693.060 €
702.747 €
- €
702.747 €
675.124 €
72.968 €
45.345-
Echt-Susteren
€
629.644 €
639.326 €
- €
639.326 €
546.585 €
59.076 €
33.665
Eijsden-Margraten
€
450.446 €
455.890 €
- €
455.890 €
513.071 €
55.453 €
112.634-
Gennep
€
328.622 €
335.194 €
- €
335.194 €
235.784 €
25.484 €
73.926
Gulpen-Wittem
€
314.837 €
320.044 €
- €
320.044 €
293.273 €
31.697 €
4.926-
Heerlen
€
2.160.626 €
2.195.056 €
- €
2.195.056 €
1.826.282 €
197.387 €
171.387
Horst aan de Maas
€
512.954 €
519.689 €
- €
519.689 €
439.898 €
47.545 €
32.246
Kerkrade
€
1.413.111 €
1.436.441 €
- €
1.436.441 €
1.293.603 €
139.815 €
3.023
Landgraaf
€
1.053.052 €
1.068.176 €
- €
1.068.176 €
966.056 €
104.413 €
2.293-
Leudal
€
535.171 €
542.265 €
- €
542.265 €
404.026 €
43.668 €
94.571
Maasgouw
€
483.916 €
491.350 €
- €
491.350 €
398.397 €
43.059 €
49.893
Maastricht
€
3.282.117 €
3.336.817 €
- €
3.336.817 €
2.612.289 €
282.340 €
442.188
Meerssen
€
560.268 €
569.015 €
- €
569.015 €
444.918 €
48.087 €
76.010
Nederweert
€
197.826 €
200.232 €
- €
200.232 €
142.744 €
15.428 €
42.060
Peel en Maas
€
510.496 €
511.853 €
- €
511.853 €
388.864 €
42.029 €
80.960
Roerdalen
€
267.355 €
270.484 €
- €
270.484 €
199.924 €
21.608 €
48.952
Roermond
€
802.600 €
813.204 €
- €
813.204 €
569.263 €
61.527 €
182.414
Simpelveld
€
164.875 €
166.629 €
- €
166.629 €
125.395 €
13.553 €
27.682
Sittard-Geleen
€
2.097.646 €
2.128.077 €
- €
2.128.077 €
1.933.897 €
209.018 €
14.838-
Stein
€
318.083 €
334.726 €
- €
334.726 €
255.257 €
27.589 €
51.881
Vaals
€
211.429 €
214.706 €
- €
214.706 €
212.815 €
23.001 €
21.110-
Valkenburg aan de Geul
€
428.379 €
435.366 €
- €
435.366 €
472.151 €
51.031 €
87.816-
Venlo
€
1.393.639 €
1.411.710 €
- €
1.411.710 €
961.377 €
103.907 €
346.426
Venray
€
426.513 €
431.082 €
- €
431.082 €
406.023 €
43.884 €
18.824-
Voerendaal
€
193.759 €
195.945 €
- €
195.945 €
155.910 €
16.851 €
23.184
Weert
€
428.724 €
435.792 €
- €
435.792 €
350.171 €
37.847 €
47.774
TOTAAL
€
21.039.441 €
21.355.907 €
- €
21.355.907 €
17.916.622 €
1.936.455 €
1.502.831
A
96
B
C=A-B
Omnibuzz
Bijlagen
Uitsplitsing indirecte vervoerskosten Begroting 2023-2 Bijdrage gemeenten
Indirecte vervoerkosten 2023
Resultaat indirecte vervoerskosten
Gemeente
Begroting 2023-1
Beek
€
33.774
Beekdaelen
€
78.517
€
82.176
€
90.796
€
8.620-
Beesel
€
20.830
€
21.800
€
19.748
€
2.052
Bergen
€
13.770
€
14.412
€
13.737
€
675
Brunssum
€
104.428
€
109.295
€
107.944
€
1.352
Echt-Susteren
€
75.042
€
78.540
€
76.757
€
1.783
Eijsden-Margraten
€
53.636
€
56.137
€
78.018
€
21.881-
Gennep
€
48.354
€
50.607
€
38.451
€
12.156
Gulpen-Wittem
€
33.367
€
34.922
€
39.964
€
5.042-
Heerlen
€
337.059
€
352.771
€
327.372
€
25.399
Horst aan de Maas
€
56.345
€
58.971
€
58.297
€
675
Kerkrade
€
222.434
€
232.802
€
233.292
€
490-
Landgraaf
€
158.873
€
166.279
€
169.178
€
2.899-
Leudal
€
54.865
€
57.422
€
50.199
€
7.223
Maasgouw
€
55.970
€
58.579
€
51.460
€
7.119
Maastricht
€
558.599
€
584.636
€
521.203
€
63.432
Meerssen
€
70.218
€
73.492
€
67.883
€
5.609
Nederweert
€
23.793
€
24.902
€
20.931
€
3.971
Peel En Maas
€
54.573
€
57.117
€
47.734
€
9.383
Roerdalen
€
32.125
€
33.622
€
27.607
€
6.015
Roermond
€
136.478
€
142.840
€
112.073
€
30.767
Simpelveld
€
19.870
€
20.796
€
19.009
€
1.787
Sittard-Geleen
€
307.498
€
321.831
€
324.273
€
2.442-
Stein
€
40.167
€
42.039
€
38.988
€
3.052
Vaals
€
24.846
€
26.003
€
27.537
€
1.534-
Valkenburg aan de Geul
€
51.816
€
54.231
€
69.032
€
14.800-
Venlo
€
231.878
€
242.686
€
189.845
€
52.841
Venray
€
67.395
€
70.536
€
67.107
€
3.430
Voerendaal
€
28.134
€
29.446
€
23.508
€
5.938
Weert
€
76.318
€
79.876
€
71.390
€
8.486
TOTAAL
€
3.070.974 €
3.013.422 €
200.694
A
B
3.214.116 €
C=A-B
97
Omnibuzz
Bijlagen
Uitsplitsing overheadkosten Gemeente
Begroting 2023-1
Begroting 2023-2
Overheadkosten 2023
Beek
€
37.982
€
42.618
€
38.273
€
4.345
Beekdaelen
€
86.430
€
94.992
€
85.308
€
9.684
Beesel
€
32.240
€
35.528
€
31.906
€
3.622
Bergen
€
31.475
€
34.656
€
31.123
€
3.533
Brunssum
€
66.609
€
73.114
€
65.660
€
7.454
Echt-Susteren
€
76.318
€
84.468
€
75.857
€
8.611
Eijsden-Margraten
€
62.193
€
68.649
€
61.651
€
6.998
Gennep
€
41.424
€
46.924
€
42.140
€
4.784
Gulpen-Wittem
€
34.066
€
37.522
€
33.697
€
3.825
Heerlen
€
208.972
€
230.109
€
206.650
€
23.458
Horst aan de Maas
€
103.564
€
115.312
€
103.556
€
11.755
Kerkrade
€
108.806
€
120.556
€
108.266
€
12.290
Landgraaf
€
89.161
€
98.255
€
88.238
€
10.017
Leudal
€
86.471
€
95.452
€
85.721
€
9.731
Maasgouw
€
57.818
€
64.201
€
57.656
€
6.545
Maastricht
€
290.668
€
323.954
€
290.929
€
33.026
Meerssen
€
44.636
€
49.135
€
44.126
€
5.009
Nederweert
€
41.662
€
46.232
€
41.519
€
4.713
Peel En Maas
€
106.757
€
119.623
€
107.428
€
12.195
Roerdalen
€
49.439
€
54.696
€
49.120
€
5.576
Roermond
€
142.263
€
158.408
€
142.259
€
16.149
Simpelveld
€
25.115
€
27.468
€
24.668
€
2.800
Sittard-Geleen
€
220.725
€
243.647
€
218.809
€
24.839
Stein
€
59.670
€
65.440
€
58.768
€
6.671
Vaals
€
24.326
€
26.953
€
24.205
€
2.748
Valkenburg aan de Geul
€
38.870
€
43.395
€
38.971
€
4.424
Venlo
€
245.780
€
272.962
€
245.135
€
27.827
Venray
€
105.833
€
117.906
€
105.886
€
12.020
Voerendaal
€
29.847
€
32.767
€
29.427
€
3.340
Weert
€
121.144
€
134.501
€
120.789
€
13.712
TOTAAL
€
2.670.265 €
2.657.742 €
301.700
A
98
Resultaat overheadkosten
B
2.959.443 €
C=A-B
Omnibuzz
Bijlagen
99
Omnibuzz
Bijlagen
17.2 Bijlage 2: Gerealiseerde versus gebudgetteerde vervoer Wmo Tabel vervoersvolume Vervoersvolume BBV 2023-2 Gemeente
Ritten
Kilometers
Vervoersvolume realisatie 2023 Toeslagen km Toeslagen km Meereizend hoog laag OV'er
Persoonlijke overdracht
Ritten
Kilometers
Toeslagen km hoog
Beek
13.506
96.405
4.824
22.758
1.392
-
9.926
79.251
2.380
Beekdaelen
31.398
231.121
7.388
57.802
1.894
-
29.949
237.324
970
Beesel
8.330
60.239
5.057
20.704
907
-
6.514
57.016
2.301
Bergen
5.507
66.124
306
11.288
617
-
4.531
55.012
1.941
Brunssum
41.760
245.172
14.049
65.548
2.871
-
35.605
250.758
3.237
Echt-Susteren
30.009
247.899
9.201
50.586
3.634
-
25.318
212.070
7.266
Eijsden-Margraten
21.449
175.359
7.106
45.640
2.170
-
25.734
193.659
2.582
Gennep
19.336
117.372
7.136
39.893
1.171
-
12.683
85.945
5.486
Gulpen-Wittem
13.343
124.282
8.939
46.149
2.081
-
13.182
113.286
7.901
Heerlen
134.788
771.105
16.264
137.800
10.767
-
107.983
645.482
22.282
Horst aan de Maas
22.532
204.874
10.288
53.828
1.831
-
19.229
176.069
3.018
Kerkrade
88.950
497.852
20.345
112.258
4.323
-
76.951
450.948
19.474
Landgraaf
63.533
377.211
13.919
82.108
4.876
-
55.803
341.670
15.405
Leudal
21.940
223.954
2.278
35.674
2.201
-
16.558
165.142
2.123
Maasgouw
22.382
193.250
4.740
39.407
2.739
-
16.974
160.213
3.902
Maastricht
223.380
1.083.143
76.098
358.763
11.519
-
171.918
855.397
42.542
Meerssen
28.080
212.943
12.529
66.136
2.104
-
22.391
166.592
9.789
Nederweert
9.515
79.464
1.378
6.897
625
-
6.904
55.495
129
Peel En Maas
21.824
202.288
9.833
57.294
1.872
-
15.745
157.377
4.886
Roerdalen
12.846
103.941
3.939
29.595
553
-
9.106
77.492
2.431
Roermond
54.577
275.082
1.466
46.266
3.196
-
36.967
193.752
655
Simpelveld
7.946
63.800
2.594
13.716
1.388
-
6.270
48.156
861
Sittard-Geleen
122.967
744.425
64.103
203.804
8.575
-
106.961
699.304
36.255
Stein
16.063
126.569
4.647
42.466
1.860
-
12.860
95.930
3.373
Vaals
9.935
83.225
2.099
20.619
1.592
-
9.083
85.418
510
Valkenburg aan de Geul
20.721
166.949
7.201
39.844
2.395
-
22.770
179.468
7.851
Venlo
92.727
470.663
24.837
114.667
5.699
-
62.620
319.635
16.520
Venray
26.951
149.721
2.373
32.596
1.850
-
22.135
149.024
2.730
Voerendaal
11.251
71.094
1.374
11.630
1.129
-
7.754
58.925
1.122
Weert
30.519
141.850
3.155
29.235
2.351
-
23.548
114.037
3.311
1.228.065
7.607.376
349.466
1.894.972
90.182
-
993.972
6.479.847
233.233
TOTAAL 100