05 Bijlage 3 Ontwerp Begroting GR NLW 2027
Tekst van het document
Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West
Begroting 2027
Inhoudsopgave Inhoudsopgave
2
1 Paragraaf 1.1 Overzicht organisatie 1.2 Voorwoord 1.3 Uitgangspunten 1.4 Bedrijfsvoering 1.5 Verbonden partijen 1.6 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing
3 4 5 5 6 6
2 Begroting 2.1 Begrote balans per 31 december 2027 2.2 Programma-begroting over begrotingsjaar 2027 2.3 Toelichtingen 2.3.1 Toelichting op de begrote balans per 31 december 2027 2.3.2 Toelichting op de programma-begroting over 2027 2.3.3 Overige gegevens
8 10 11 14 16
3 Financiering 3.1 Inleiding 3.2 Algemene ontwikkeling 3.3 Treasurybeheer 3.3.1 Risicobeheer 3.3.2 Kredietrisicobeheer 3.3.3 Intern liquiditeitsbeheer 3.3.4 Valutarisicobeheer 3.4 Ondernemingsfinanciering 3.4.1 Financiering 3.4.2 Uitzetting 3.4.3 Relatiebeheer 3.5 Kasbeheer 3.5.1 Geldstromenbeheer 3.5.2 Saldo- en liquiditeitenbeheer 3.6 Administratieve Organisatie 3.7 Informatievoorziening
17 17 17 18 18 19 19 19 20 20 20 20 20 20 20 20 20
4 Bijlage 4.1 Gemeentelijke budgetten 2027 4.2 Staat van leningen 4.3 Overzicht taakvelden 4.4 Overzicht structurele en incidentele baten en lasten
21 22 23 23
Begroting GR 2026
2 van 23
09 april 2025
Begroting 2027
Van: Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West Smakterweg 19 – Postbus 29 – 5800 AA Venray Telefoon 0478-552323
1.1 Overzicht organisatie Het Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West is een gemeenschappelijke regeling, bestaande uit de volgende gemeenten: - Peel en Maas - Horst aan de Maas - Venray
Begroting GR 2026
3 van 23
09 april 2025
1.2 Voorwoord De begroting wordt jaarlijks in het voorjaar opgesteld conform de eisen van “Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West” (GR NLW). Na intensieve analyse van de strategische koers van de Gemeenschappelijke Regeling NLW zijn de betrokken gemeenten tot de conclusie gekomen dat een zelfstandige, lokale invulling van de uitvoering van de Participatiewet beter bij de tijd en behoeften past. Inmiddels zijn de drie gemeenten elk aan de slag gegaan met een eigen invulling hiervan. Daarbij is de streefdatum om op 1 januari 2027 een eigen structuur per gemeente opgezet te hebben. Gelijktijdig is besloten tot ontvlechting van de Gemeenschappelijke Regeling en de daarbij behorende juridische entiteiten. Het opzetten van de nieuwe structuren is de verantwoordelijkheid van de respectievelijke gemeenten, de ontvlechting van de Gemeenschappelijke Regeling c.s. is de verantwoordelijkheid van het Dagelijks Bestuur in samenwerking met de statutair directeur van NLW Groep N.V. Inmiddels is er door partijen een overeenkomst Ontvlechtingsafspraken vastgesteld en ondertekend. Er is door de gemeenten een budget beschikbaar gesteld waarmee de ontvlechting op professionele en verantwoorde wijze kan plaatsvinden. Het Dagelijks Bestuur heeft de overtuiging dat het beschikbaar gestelde budget toereikend zal zijn.
Aangezien de streefdatum 1 januari 2027 is, is de verwachting dat er geen subsidiestromen meer via de Gemeenschappelijke Regeling NLW zullen lopen. De doelgroepmedewerkers zullen in dienst worden genomen bij de entiteiten van de nieuwe initiatieven van de aangesloten gemeenten. Voor de incidentele baten en lasten in verband met de geplande beëindiging van de Gemeenschappelijke Regeling en de daarbij behorende juridische entiteiten zijn in 2026 posten opgenomen in de begroting. Daarvoor wordt een liquidatiebegroting opgesteld. De posten in 2027 hebben enkel betrekking op de resterende afwikkeling en wordt daarmee gezien als een vereffeningsjaar, met als doel tot opheffing van de entiteit en daarmee onderliggende entiteiten.
Commentaren m.b.t. Ontwerp-Begroting 2027
Conform de Gemeenschappelijke Regeling hebben de gemeenteraden tot 1 juli 2026 de tijd, om aan het Dagelijks Bestuur hun gevoelens te doen blijken ten aanzien van de voorliggende Ontwerp-Begroting.
Begroting GR 2026
4 van 23
09 april 2025
1.3 Uitgangspunten Begroting 2027 Bijdragen lokale overheid
- Gemeentelijke bijdrage in bestuurs- en secretariaatskosten. Deze kosten worden afzonderlijk bij de aangesloten gemeenten in rekening gebracht. De totale begrote kosten over 2027 bedragen € 65.000.
Overige bedrijfslasten
De bedrijfslasten zullen enkel verband houden met de opheffing van deze entiteit en de accountantscontrole.
Waardeverandering financiële vaste activa
In de begroting is niet uitgegaan van een waardeverandering van de 100% deelneming in NLW Groep NV.
Meerjarenraming
Met het genomen besluit om de Gemeenschappelijke Regeling NLW te beëindigen, is het opstellen van een meerjarenraming niet meer aan de orde.
1.4 Bedrijfsvoering Er zullen enkel activiteiten ontplooit worden ter opheffing van deze entiteit.
Begroting GR 2026
5 van 23
09 april 2025
1.5 Verbonden partijen Het Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West is een Gemeenschappelijke Regeling (GR), bestaande uit de volgende gemeenten die tevens als verbonden partij worden aangemerkt: Horst aan de Maas Peel en Maas Venray
Kapitaalbelangen
Het Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West neemt per ultimo 1997 direct en indirect deel in navolgende vennootschap (vermeld percentage op basis van kapitaalbelang): NLW Groep NV (100%), gevestigd Smakterweg 19 te Venray, opgericht 30 december 1994. Totaal geplaatst en gestort aandelenkapitaal € 340.000. In verband met de externe verzelfstandiging per 1-1-2003 zijn de statuten van deze vennootschap per 20-12-2002 aangepast en notarieel vastgelegd. Deze vennootschap is toen omgezet van een BV naar een NV (voorheen was dit NLW Bedrijven BV). Tevens is in verband met de euroconversie het aandelenkapitaal aangepast.
1.6 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing De verwachte kosten binnen de Gemeenschappelijke Regeling NLW zullen volledig worden gedekt door de bijdrage van de aangesloten gemeenten. Wanneer de kosten hoger uitvallen dan begroot, zal dit eveneens worden gedekt door een aanvullende bijdrage. In verband met de ontvlechting en daarmee beeindiging van de Gemeenschappelijke Regeling en onderliggende entiteiten is in 2026 een post van 12 miljoen euro opgenomen.
Begroting GR 2026
6 van 23
09 april 2025
In voorliggende begroting zijn geen wijzigingen doorgevoerd ten aanzien van de afwaardering van de deelneming van de gemeenten in de NLW Groep NV. Reden hiervoor is dat momenteel de stille reserve en het Eigen Vermogen van de NLW Groep NV tezamen van voldoende omvang zijn om de waardering ongewijzigd te houden. Risico blijft echter dat onverwachte factoren ertoe kunnen leiden dat de stille reserve op het onroerend goed daalt binnen de NLW Groep NV. Op basis van de huidige kennis is dit niet waarschijnlijk. De financiële kengetallen van het Werkvoorzieningschap zijn weergegeven in onderstaande tabel:
Financiële kengetallen Begroting 2027 Kengetallen
Verloop van de kengetallen Real.2025 Begr.2026 Begr.2027
Netto schuldquote
24,38
28,44
0,00
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
24,38
28,44
0,00
Solvabiliteitsratio
1,31%
0,72%
0,00%
Solvabiliteitsratio: De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de Gemeenschappelijke Regeling in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Het wordt berekend door het eigen vermogen af te zetten tegen het totale vermogen (i.c. het balanstotaal). Het eigen vermogen is opgebouwd uit de algemene reserve. Aangezien de entiteit per einde jaar 2027 is opgeheven, wordt er geen waarde weergegeven voor 2027.
Begroting GR 2026
7 van 23
09 april 2025
2.1 Begrote balans Werkvoorzieningschap per 31 december 2027
(bedragen * € 1.000,-) 31 dec. 2026
31 dec. 2027
Activa Vaste Activa (1) Financiële vaste activa: Kapitaalvertrekking aan: - deelnemingen Leningen aan: Overige verbonden partijen
-0
5.159
0
170
Totaal vaste activa
-0
5.329
Kortlopende vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar - Vorderingen op openbare lichamen - Overige vorderingen
0 0
57 14
Totaqal kortlopende vorderingen met een looptijd korter dan 1 jaar
0
71
Liquide middelen - Bank- en girosaldi
0
30
Totaal liquide middelen
0
30
Totaal Vlottende activa
0
101
Totaal Activa
-0
5.430
Vlottende activa (2)
Begroting GR 2026
8 van 23
09 april 2025
Passiva Eigen vermogen (3) -
(bedragen * € 1.000,-) 31 dec. 2026
31 dec. 2027
Algemene reserve Resultaat na bestemming
0 0
39 0
0
39
0 0
170 5.000
0
5.170
0
221
0
221
0
0
Totaal overlopende passiva
0
0
Totaal passiva
0
5.430
Totaal Eigen vermogen Langlopende schulden (schulden met een looptijd langer dan 1 jaar) (4) Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen - overige binnenlandse sectoren
Totaal Langlopende schulden (schulden met een looptijd langer dan 1 jaar) Kortlopende schulden (schulden met een looptijd korter dan 1 jaar) (5) -
Overige schulden
Totaal kortlopende schulden (schulden met een looptijd korter dan 1 jaar) Overlopende passiva
De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren.
Begroting GR 2026
9 van 23
09 april 2025
2.2 Programma-begroting 2026 (bedragen * € 1.000,-) Begroot Werkelijk 2026 2025
Begroot 2027
Omschrijving Baten
WSW Inkomensoverdracht Doorbetaling WSW Inkomensoverdracht Gemeentelijke bijdrage Doorbetaling Gemeentelijke bijdrage
0 0 65 0
19.044 -19.044 420 -340
21.155 -21.155 410 -337
Totaal baten
65
80
73
Overhead Rente lang en kort Doorberekening bedrijfs- en financieringslasten
65 16 -16
80 9 -9
62 14 -14
Totaal financiering en algemene dekkingsmiddelen
65
80
62
Bedrijfsresultaat
0
0
11
Waardeverandering financiële vaste activa
0
0
0
Waardeverandering financiële vaste activa
0
0
0
Incidentele baten
0
0
0
Totaal incidentele baten en lasten
0
0
0
Onvoorzien
0
0
0
Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten
0
0
0
Toevoeging en onttrekking aan reserves
0
0
0
Gerealiseerd resultaat
0
0
11
Vennootschapsbelasting
0
0
0
Financiering en algemene dekkingsmiddelen
Waardeverandering financiële vaste activa
Incidentele baten en lasten
Begroting GR 2026
10 van 23
09 april 2025
2.3.1 Toelichting op de begrote balans per 31 december 2026 (bedragen * € 1.000,-) 31 dec. 2026
31 dec. 2027
ACTIVA Financiële vaste activa (1)
Kapitaalverstrekkingen aan: - Deelneming Saldo per 1 januari Investeringen Desinvesteringen
5.159 0 5.159
5.159 0 0
-0
5.159
170 0 -170
227 0 -57
Saldo per 31 december
0
170
Financiële vaste activa
-0
5.329
Vorderingen op openbare lichamen Vorderingen op openbare lichamen
0
57
Totaal vorderingen op openbare lichamen
0
57
Overige vorderingen Te vorderen rente Overige vorderingen
0 0
0 14
Totaal overige vorderingen
0
14
Kassaldi Banksaldi
0 0
0 30
Totaal liquide middelen
0
30
Totaal Vlottende activa
0
101
Totaal Activa
-0
5.430
Saldo per 31 december Lening aan: - overige verbonden partijen Saldo per 1 januari Opname Aflossing
Vlottende activa (2)
Liquide middelen
De liquide middelen staan vrij ter beschikking.
Begroting GR 2026
11 van 23
09 april 2025
(bedragen * € 1.000,-) 31 dec. 2026
31 dec. 2027
PASSIVA Eigen vermogen (3) Algemene Reserve
Saldo per 1 januari Toevoeging: Onttrekking:
39 0 -39
39 0 0
0
39
Saldo per 1 januari toevoeging onttrekking
0 0 0
0 0 0
Saldo per 31 december
0
0
Totaal Algemene Reserve
0
39
170 0 -170
227 0 -57
0
170
5.000 -5.000
5.000 0 0
Saldo per 31 december
0
5.000
Totaal langlopende schulden (schulden met een looptijd langer dan 1 jaar)
0
5.170
Saldo per 31 december Resultaat na bestemming
Langlopende schulden (schulden met een looptijd langer dan 1 jaar) (4) Onderhandse leningen Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken Saldo per 1 januari Vermeerderingen Aflossingen Saldo per 31 december Onderhandse leningen van: - overige binnenlandse sectoren Saldo per 1 januari Vermeerderingen Aflossing
Begroting GR 2026
12 van 23
09 april 2025
(bedragen * € 1.000,-) 31 dec. 2026
31 dec. 2027
PASSIVA
Kortlopende schulden (schulden met een looptijd korter dan 1 jaar) (5)
Crediteuren Rekening-courant verhouding met NLW NV Te ontvangen inkoopfacturen Te betalen rente leningen Aflossing lening Overige schulden
Kortlopende schulden (schulden met een looptijd korter dan 1 jaar)
0 0 0 0 0 0
1 54 0 0 57 109
0
221
0
0
Totaal overlopende passiva
0
0
Totaal Passiva
0
5.430
Overlopende passiva (6) De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren
Begroting GR 2026
13 van 23
09 april 2025
2.3.2 Toelichting op de programma-begroting over 2026
(bedragen * € 1.000,-) Begroot Werkelijk 2026 2025
Begroot 2027
BATEN WSW Inkomensoverdracht WSW Inkomensoverdracht omvang
0
19.044
21.155
WSW Inkomensoverdracht per arbeidsplaats WSW (in euro's) Gemiddeld aantal arbeidsplaatsen WSW verslagjaar
0 0
39.165 486
41.634
Budget regulier
0
19.044
21.155
Budget conform taakstelling gemeente
0
19.044
21.155
Totaal budget
0
19.044
21.155
Doorbetaling WSW Inkomensoverdracht aan NLW Groep N.V.
0
-19.044
-21.155
Gemiddeld aantal FTE’s WSW verslagjaar Gemiddeld aantal arbeidsplaatsen WSW verslagjaar
0 0
463 486
483 508
Gemeentelijke bijdrage Gefaktureerde jaarlijkse bijdrage Doorberekende bestuurs- en indicatiekosten
0 65
340 80
337 73
Totaal gemeentelijke bijdrage
65
420
410
Doorbetaling gemeentelijke bijdrage aan NLW Groep Gefactureerde jaarlijke bijdrage
0
-340
-337
Totaal doorbetaling gemeentelijke bijdrage
0
-340
-337
Loonkosten ambtelijk Accountantslasten Overige algemene lasten
0 15 50
50 12 18
46 11 4
Totaal overhead
65
80
60
508
Financiering en algemene dekkingsmiddelen De WSW-medewerkers hebben formeel gezien een dienstverband bij de gemeenschappelijke regeling. Doordat NLW Groep N.V. materieel werkgever is, worden de personele kosten verantwoord in NLW Groep N.V.
Overhead
Begroting GR 2026
14 van 23
09 april 2025
(bedragen * € 1.000,-) Begroot Werkelijk 2026 2025
Begroot 2027
Lasten Rente lang en kort
Rentelasten
16
9
14
Totaal rentelasten
16
9
14
Doorberekende rente lasten
-16
-9
-14
Totaal doorberekende bedrijfs- en financieringslasten
-16
-9
-14
Incidentele baten
0
0
0
Totaal incidentele baten en lasten
0
0
0
Onvoorzien
0
0
0
Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten
0
0
13
Onttrekking uit algemene reserve
0
0
0
Totaal bestemd resultaat
0
0
0
Gerealiseerde resultaat
0
0
13
Vennootschapsbelasting
0
0
0
Doorberekende bedrijfs- en financieringslasten
Incidentele baten en lasten
Resultaatbestemming
Aldus opgemaakt: 3 april 2026 Venray,
Aldus vastgesteld: 3 juli 2026 Venray,
Secretaris a.i.: D. Schaepkens
Voorzitter: T. van Lierop
Begroting GR 2026
15 van 23
09 april 2025
(bedragen * € 1.000,-) Begroot Werkelijk 2026 2025
Begroot 2027
2.3.3 Overige gegevens Resultaatbestemming
Voorstel resultaat te onttrekken aan algemene reserve:
0
0
11
Totaal
0
0
11
Begroting GR 2026
16 van 23
09 april 2025
3 Financiering 3.1 Inleiding
In de wet FIDO worden de kaders gesteld voor een verantwoorde, prudente en professionele inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie van decentrale overheden. Het Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West onderkent het belang van een verantwoord en adequaat beheer van haar financiële middelen. Mede als gevolg van de wet FIDO wenst zij haar activiteiten op het gebied van treasury op een zo transparant en beheersbaar mogelijke wijze in te richten. In deze treasury paragraaf worden de specifieke beleidsvoornemens op het gebied van treasury voor de komende jaar 2027 besproken.
3.2 Algemene ontwikkelingen
Implementatie van alle activiteiten die in het kader van de wet FIDO moeten worden uitgevoerd, zijn afgerond. Voor het begrotingsjaar 2027 betekent dit dus dat geheel aan de verplichtingen m.b.t. de wet FIDO wordt voldaan.
Begroting GR 2026
17 van 23
09 april 2025
3.3 Treasurybeheer 3.3.1 Risicobeheer Renteriscobeheer In het volgende overzicht wordt het begrote renterisico van het Werkvoorzieningschap tot uitdrukking gebracht. Renterisiconorm en renterisico's vaste schulden in * € 1,Nr Omschrijving
2027
2026
1a Renteherziening vaste schuld o/g 1b Renteherziening vaste schuld u/g 2 Netto rente herziening vaste schuld (1a-1b)
0 0 0
0 0 0
3a Nieuw aangetrokken vaste schuld 3b Nieuw verstrekte uitzettingen 4 Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a-3b)
0 0 0
0 0 0
170.000
57.000
0
0
8 Stand van de vaste schuld per 01 januari 9 Het bij ministeriële regeling vastgesteld % 10 Renterisiconorm
5.170.000 20% 1.034.000
5.227.000 20% 1.045.400
Toets renterisiconorm 10 Renterisiconorm 7 Renterisico op vaste schuld
1.034.000 0
1.045.400 0
11 Ruimte (+) / Overschrijding (-)
1.034.000
1.045.400
Renterisico op vaste schuld
5 6
Betaalde aflossingen Herfinanciering (laagste van 4 en 5)
7
Renterisico op vaste schuld (2+6)
Renterisisconorm
De vaste schuld bestaat uit de renteloze leningen die door de aangesloten gemeenten t.b.v. de externe verzelfstandiging ter beschikking zijn gesteld en de vaste geldleningen bij de BNG. De vaste geldleningen worden een op een doorgeleend aan NLW Groep NV (zie ook paragraaf 4.2). Zoals weergegeven in het overzicht, is het renterisico van het Werkvoorzieningschap lager dan de norm. Het op basis van de gegevens van het Werkvoorzieningschap berekende renterisico (20% * 5.170.000 = 1.034.000) is zelfs lager dan het vastgestelde minimum.
Begroting GR 2026
18 van 23
09 april 2025
3.3.2 Kredietrisicobeheer
Het Werkvoorzieningschap Noord-Limburg West zal naar verwachting geen middelen uitzetten bij externe partijen in 2027. Wel leent zij de langlopende leningen door aan NLW Groep NV. Dit is contractueel tussen beide partijen vastgelegd.
3.3.3 Intern liquiditeitsbeheer
Om het liquiditeitsbeheer goed vorm te kunnen geven, dient er een liquiditeitsbegroting en liquiditeitenplanning te worden opgesteld. Bij het Werkvoorzieningschap worden deze twee instrumenten ingezet en kan aldus de ontwikkeling in de liquiditeit gevolgd worden. De kasgeldlimiet bedraagt € 1.000.
Kasgeldlimiet jaar 2027 (bedragen x € 1.000,-)
Nr.
Omschrijving
1 Toegestane kasgeldlimiet
Omvang begroting per 1 januari 2027 Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag Kasgeldlimiet in bedrag
2 Omvang vlottende schuld
Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld
3 Vlottende middelen
Uitgeleende gelden < 1 jaar Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen
4 Toets kasgeldlimiet
Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) / Overschrijding (-)
Budget jaar
1
Budget Kwartaal 2
3
4
16 8,2% 1 0 0 0
0 100 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
0 100
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0
0 80 20 0 100
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 1 1
0 1 1
0 0 0
0 0 0
0 0 0
3.3.4 Valutarisicobeheer
Valutarisico is in het statuut uitgesloten doordat volgens het statuut uitsluitend leningen mogen worden verstrekt of aangegaan in de Nederlandse geldeenheid (artikel 8). Vanwege de invoering van de euro is het koersrisico onder de huidige bedrijfsactiviteiten in het jaar 2027 nihil.
Begroting GR 2026
19 van 23
09 april 2025
3.4 Ondernemingsfinanciering 3.4.1 Financiering
Voor het jaar 2027 wordt er naast het in 2003 beschikbaar gestelde vermogen van de aangesloten gemeenten ter grootte van € 5.000.000 geen nieuwe geldlening nodig. Deze geldlening zal in 2027 volledig worden voldaan richting de aangesloten gemeenten.
3.4.2 Uitzetting
De langlopende leningen worden doorgeleend aan NLW Groep NV. Er zijn geen zekerheden gesteld met betrekking tot het terugbetalen van de langlopende leningen door NLW Groep NV aan het Werkvoorzieningschap. Wel is het Werkvoorzieningschap gerechtigd om in een aantal gevallen onmiddellijk de overeenkomst op te zeggen.
3.4.3 Relatiebeheer
Het Werkvoorzieningschap bankiert met de BNG (AAA rating) en Rabobank (A+ rating).
3.5. Kasbeheer 3.5.1 Geldstromenbeheer
De gehele administratie van het Werkvoorzieningschap, en dus ook het betalingsverkeer, zal ook in 2027 worden verzorgd door NLW Groep NV. De voorwaarden hiervoor zijn door beide partijen vastgelegd in de “Samenwerkingsovereenkomst Administratie”.
3.5.2 Saldo- en liquiditeitenbeheer
Het beheer van de positie op de rekeningen bij de BNG wordt door de BNG uitgevoerd. Een overschot of tekort aan liquide middelen wordt door de bank tegen het dagelijks door de bank vast te stellen daggeldrentepercentage vergoed c.q. in rekening gebracht. Derhalve is het niet meer nodig om telkens bij een overschot of tekort een deposito of kasgeldlening af te sluiten, wat derhalve een tijdsbesparing oplevert.
3.6 Administratieve organisatie
De administratieve organisatie rondom treasury is vastgelegd in het treasurystatuut. De bijbehorende bevoegdheden en verantwoordelijkheden zijn vastgelegd in de “Bevoegdhedenmatrix NLW”.
3.7 Informatievoorziening
In het jaar 2027 zal worden voldaan aan de verplichte informatievoorziening conform het Treasurystatuut van het Werkvoorzieningschap.
Begroting GR 2026
20 van 23
09 april 2025
4.1 Gemeentelijke budgetten 2027 Het totale gemeentelijke budget bedraagt voor 2027 € 65.000. De verdeling van dit budget geschiedt als volgt: Voor deelnemende gemeenten * het budget bestuurskosten wordt verdeeld op basis van het aantal inwoners per gemeente (peildatum 1-1-2026) Overzicht gemeentelijke budgetten Gemeenten
Aantal inwoners
Aantal A.j.
Exploitatie kosten
2027 Kosten bestuur
Totaal
2025
Peel en Maas Venray Horst aan de Maas
45.819 45.104 44.823
22.000 22.000 21.000
22.000 22.000 21.000
130.000 197.000 93.000
Totaal
135.746
65.000
65.000
420.000
Begroting GR 2026
21 van 23
09 april 2025
4.2 Staat van leningen ultimo 2027 (bedragen * € 1.000,-) Verstrekker
Oorspronke Jaar van de Rente Restant van lijk bedrag laatste percentage de leningen aan begin leningen aflossing van het jaar
BNK '89
2.269
Totaal
2.269
2030
4,85%
Rente
Aflossings Restant verplichting bedrag van komend de leningen boekjaar
170
16
170
0
170
16
170
0
Wegens het opheffen van de Gemeenschappelijke Regeling NLW in 2027 zal de volledige lening worden afbetaald.
Begroting GR 2026
22 van 23
09 april 2025
4.3 Overzicht taakvelden Taakvelden gemeenten bedragen * € 1.000,-
Begroting 2027 Baten Lasten
0. Bestuur en Ondersteuning
0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
6.0 Sociaal domein
6.4 Begeleide Participatie
16 0 0 0
65 16 0 0 0
65
65
4.4 Overzicht structurele en incidentele baten en lasten Begroting 2027 Baten Lasten
Structurele baten en lasten Wsw inkomensoverdracht Gemeentelijke bijdrage
0 65
0 0
Overhead Rente lang en kort
16
65 16
81
81
Incidentele baten en lasten Incidentele baten en lasten Waarderverandering financiele vaste activa
Saldo baten en lasten
Begroting GR 2026
23 van 23
09 april 2025