02 Boekwerk Kadernota 2025 en 1e bijstellingen 2024 def
Tekst van het document
Vanuit het speelruimteplan wordt gekeken naar op te heffen locaties, nieuwe locaties en verbetering van valondergronden. Daaruit is het benodigd jaarlijks budget berekend. De vervangingen zijn onuitstelbaar en onontkoombaar. De afschrijvingslasten komen vanaf 2029 terug in de begroting. In de praktijk zien we dat de speelvoorzieningen gemiddeld 15 jaar mee gaan. Daarom wordt ook de afschrijvingstermijn aangepast naar 15 jaar in plaats van 10 jaar, deze aanpassing wordt ook doorgevoerd in het afschrijvingsbeleid en voor de reeds geplande, geaccordeerde investeringsbedragen tot en met 2026.
Woonomgeving Uitvoering nieuw beleid niet benutte vergunningen (zowel bouwen als milieu) Woonomgeving Speelvoorzieningen 2027 en 2028 (projecten)
51
Programma 3 Werken Werken
Omschrijving
Noodzakelijk
Investering
/ Nodig
Economische Integraal beleid Internationale ontwikkeling werknemers 2024-2030
Noodzakelijk
50.330
52.595
54.646
Economische Omgevingsprogramma economie ontwikkeling
Noodzakelijk
37.500
37.500
37.500
Economische Stimuleringsregeling ontwikkeling centrumontwikkeling
Noodzakelijk
50.000
50.000
50.000
Mobiliteit en Gladheidssteunpunt infrastructuur
Noodzakelijk
Mobiliteit en Verkeer en mobiliteit infrastructuur
Nodig
Mobiliteit en Gladheidssteunpunt infrastructuur (projecten)
Noodzakelijk
Mobiliteit en Openbare verlichting 2027 en 2028 infrastructuur (projecten)
Noodzakelijk
Mobiliteit en Verkeer en mobiliteit infrastructuur (projecten)
Nodig
Totalen
2025
2026
2027
Exploitatielasten
Bedragen x € 1
2028
2025
2026
2027
2028
37.500
111.300
55.753
-18.428
-21.583
2.554
-446
119.402
118.512
256.000
92.807
2.100.000
427.000
435.000
427.000
435.000
-185.018
1.914.982
52
Werken
Naam
Omschrijving
Economische ontwikkeling
Integraal beleid Internationale werknemers 2024-2030
Economische ontwikkeling
Omgevingsprogramma economie
Economische ontwikkeling
Stimuleringsregeling centrumontwikkeling
Mobiliteit en infrastructuur
Gladheidssteunpunt
Mobiliteit en infrastructuur
Verkeer en mobiliteit
Op 12 december 2023 werd het beleid Internationale werknemers door de Raad vastgesteld inclusief een uitvoeringsagenda. In het Samenwerkingsakkoord 2022-2026 heeft de Raad het College gevraagd om met spoed een beleidslijn voor grootschalige huisvesting van arbeidsmigranten uit te werken inclusief (toe)zicht op huisvesting, registratie en kwaliteit van verblijf. Nu het voorstel is aangenomen is er afgesproken om voor 2025 t/m 2027 per jaar te bekijken of de inzet van extra capaciteit relevant blijft. Deze aanvraag voor extra formatie is bestemd voor registratie en inzicht (inschrijvingen / locaties) en voor accountmanagement. Dit beleid komt voort uit het collegeprogramma Samen maken we Venray 2022-2026 n.a.v. de oproep van de Raad in het Samenwerkingsakkoord 2022-2026. Het Omgevingsprogramma Economie is een uitwerking van de Omgevingsvisie Venray. In de Omgevingsvisie laten we zien waar de Gemeente Venray voor staat en waar we als gemeente naar toe willen in de toekomst. De Omgevingsvisie vormt de ruimtelijke vertaling van de strategische visie: de Toekomstvisie 2030 ‘Venray loopt voorop’. In de Omgevingsvisie zijn vier hoofdambities benoemd voor de lange termijn. De ambitie “Venray bruist, bloeit en boeit” wordt in het Omgevingsprogramma Economie verder uitgewerkt in concrete doelen en activiteiten voor de periode 2025-2028.
Het Omgevingsprogramma Economie wordt in 2024 opgesteld. Doel voor de periode 20252028 is het in uitvoering brengen van de in 2024 bepaalde speerpunten en concrete acties om hiermee het vestigingsklimaat van Venray voor ondernemers, (onderwijs- en zorg)instellingen en inwoners te optimaliseren. Venray promotie is hier integraal onderdeel van. De raad heeft in 2018 de stimuleringsregeling Centrumvisie vastgesteld en in 2021 verlengd, telkens voor de duur van 3 jaar. Per 31-12-2023 is de regeling beëindigd. Inmiddels heeft een evaluatie plaatsgevonden en momenteel wordt gewerkt aan een voorstel voor verlenging en aanpassing van deze regeling. Hiermee wordt het weer mogelijk om subsidies te verlenen voor de verplaatsing/nieuwvestiging van ondernemers in het centrumgebied en de transformatie van leegstaande panden naar een andere functie. Doel van de regeling is een compacter centrum met minder leegstand. Over ons steunpunt gladheidsbestrijding (loods met zout en strooiers) zijn ruim 10 jaar geleden afspraken gemaakt met onze aannemer onder de voorwaarde dat deze minstens tien jaar gebruikt zou worden heeft hij een zoutopslag en strooieropslag gebouwd. Met het verstrijken van de tijd is de locatie verouderd en zal er geïnvesteerd moeten worden om aan de huidige regelgeving te kunnen voldoen. Tevens is duidelijk dat de locatie niet voldoet aan de eisen van het bestemmingsplan.
Een ander nadeel van de huidige locatie is dat strooiers en zout op het terrein van derden liggen. Als deze partij failliet gaat kan de curator het terrein op slot zetten waardoor wij in het uiterste geval niet meer bij de strooiers en het zout kunnen. Daarnaast heeft het huidige terrein een investering nodig om weer te kunnen voldoen aan de huidige eisen. Tenslotte is het op deze locatie lastig om op een andere manier strooiers te gaan vullen. In de MUIP aanvraag is de financiële vertaling van de ondergrond van de nieuwe locatie niet meegenomen, omdat de kavel een interne ‘verkoop’ betreft vanuit het Grondbedrijf. Dit komt tot uitdrukking in een lagere winstneming ten gunste van de risicoreserve Grondbedrijf. De financiële verwerking volgt via de reguliere bijstellingen van het grondbedrijf in de P&C producten. Eerder zijn er middelen aangevraagd voor diverse verkeersmaatregelen. Een aantal projecten zal niet of niet op korte termijn uitgevoerd worden of worden op een andere wijze bekostigd. Voorgesteld wordt de reeds geaccordeerde middelen nu in te zetten voor de in 2025 en 2026 geplande reconstructie van de Albionstraat. Vanuit verkeersveiligheid dienen er aanvullende maatregelen getroffen te worden, bijvoorbeeld het aanleggen van verkeersplateau's, aanbrengen openbare verlichting en rode fietsstroken.
53
Mobiliteit en infrastructuur (projecten)
Gladheidssteunpunt
Mobiliteit en infrastructuur (projecten)
Openbare verlichting 2027 en 2028
Mobiliteit en infrastructuur (projecten)
Verkeer en mobiliteit
Over ons steunpunt gladheidsbestrijding (loods met zout en strooiers) zijn ruim 10 jaar geleden afspraken gemaakt met onze aannemer onder de voorwaarde dat deze minstens tien jaar gebruikt zou worden heeft hij een zoutopslag en strooieropslag gebouwd. Met het verstrijken van de tijd is de locatie verouderd en zal er geïnvesteerd moeten worden om aan de huidige regelgeving te kunnen voldoen. Tevens is duidelijk dat de locatie niet voldoet aan de eisen van het bestemmingsplan. Een ander nadeel van de huidige locatie is dat strooiers en zout op het terrein van derden liggen. Als deze partij failliet gaat kan de curator het terrein op slot zetten waardoor wij in het uiterste geval niet meer bij de strooiers en het zout kunnen. Daarnaast heeft het huidige terrein een investering nodig om weer te kunnen voldoen aan de huidige eisen. Tenslotte is het op deze locatie lastig om op een andere manier strooiers te gaan vullen. In de MUIP aanvraag is de financiële vertaling van de ondergrond van de nieuwe locatie niet meegenomen, omdat de kavel een interne ‘verkoop’ betreft vanuit het Grondbedrijf. Dit komt tot uitdrukking in een lagere winstneming ten gunste van de risicoreserve Grondbedrijf. De financiële verwerking volgt via de reguliere bijstellingen van het grondbedrijf in de P&C producten. Door deze investeringen kunnen de doelen van het SER energie akkoord gehaald worden.
50% in 2030 t.o.v. 2013 40% Toepassing van energie-efficiënte verlichting 40% Toepassing van slim schakelen / energiemanagement Huidige beleidsplan is vastgesteld tot en met 2026, deze vervangingsinvesteringen zijn vooruitlopend op het nieuwe beleidsplan 2027 - 2031. De afschrijvingslasten komen terug vanaf 2029 in de begroting. Eerder zijn er middelen aangevraagd voor diverse verkeersmaatregelen. Een aantal projecten zal niet of niet op korte termijn uitgevoerd worden of worden op een andere wijze bekostigd. Voorgesteld wordt de reeds geaccordeerde middelen nu in te zetten voor de in 2025 en 2026 geplande reconstructie van de Albionstraat. Vanuit verkeersveiligheid dienen er aanvullende maatregelen getroffen te worden, bijvoorbeeld het aanleggen van verkeersplateau's, aanbrengen openbare verlichting en rode fietsstroken.
54
Programma 4 Besturen Besturen
Omschrijving
Noodzakelijk
Bedragen x € 1
/ Nodig
Bestuur
Noodzakelijk
Regiodeal 5e tranche
Dienstverlening De Wijnberg en bedrijfsvoering
Noodzakelijk
Dienstverlening Gladheidssteunpunt en bedrijfsvoering
Noodzakelijk
Dienstverlening Integraal beleid Internationale en werknemers 2024-2030 bedrijfsvoering
Noodzakelijk
Dienstverlening Netcongestie Nieuwbouw Focus Spectrum en bedrijfsvoering Dienstverlening Vervanging contanten automaat en bedrijfsvoering
Investering 2025
2026
2027
Exploitatielasten 2028
2025
2026
2027
2028
194.000
194.000
194.000
194.000 -63.611
-27.300
-26.208
50.630
52.604
54.656
Noodzakelijk
-3.510
-3.422
-3.335
Noodzakelijk
3.300
3.300
3.300
244.420
219.182
158.802
Totalen
226.097
420.097
Besturen
Naam
Omschrijving
Bestuur
Regiodeal 5e tranche
Met de regio hebben we ingetekend voor de 5e tranche van de regiodeal. Met de regiodeals beoogt het Rijk de ontwikkeling van brede welvaart te stimuleren. Het rijk heeft onze propositie gehonoreerd voor een bedrag van € 10 miljoen. Dit betekent dat wij als regio inzetten op een co-financiering samen met de provincie van eveneens € 10 miljoen en een zo maximaal mogelijke co-financiering van maatschappelijke partners/bedrijfsleven. De regionale bijdrage van € 5 miljoen betekent een bijdrage van € 4,31 per inwoner voor een periode van 4 jaar. De venrayse bijdrage is dan circa € 194.000 per jaar. Voorgesteld wordt om deze te betalen uit de algemene reserve. De regiodeal richt zich op 4 thema's die alle vier rechtstreeks verbonden zijn met de visie van de regio Noord Limburg: 'De gezondste regio'. Deze thema's zijn: 1) Doorontwikkelen kennisecosysteem en duurzaam ondernemen; 2) Talent aantrekken, behouden en ontwikkelen; 3) Vitale gemeenschappen en positieve gezondheid; 4) Veiligheid. Op deze thema's zullen concrete projectvoorstellen worden geformuleerd die de komende vier jaar gerealiseerd zullen gaan worden.
55
Dienstverlening Integraal beleid Internationale en werknemers 2024-2030 bedrijfsvoering
Dienstverlening Vervanging contanten automaat en bedrijfsvoering
Op 12 december 2023 werd het beleid Internationale werknemers door de Raad vastgesteld inclusief een uitvoeringsagenda. In het Samenwerkingsakkoord 2022-2026 heeft de Raad het College gevraagd om met spoed een beleidslijn voor grootschalige huisvesting van arbeidsmigranten uit te werken inclusief (toe)zicht op huisvesting, registratie en kwaliteit van verblijf. Nu het voorstel is aangenomen is er afgesproken om voor 2025 t/m 2027 per jaar te bekijken of de inzet van extra capaciteit relevant blijft. Deze aanvraag voor extra formatie is bestemd voor registratie en inzicht (inschrijvingen / locaties) en voor accountmanagement. Dit beleid komt voort uit het collegeprogramma Samen maken we Venray 2022-2026 n.a.v. de oproep van de Raad in het Samenwerkingsakkoord 2022-2026. De mogelijkheid om te betalen met contant geld blijft belangrijk. Vooral voor mensen uit kwetsbare groepen. Met name ouderen en mensen met een beperking gebruiken de mogelijkheid om met contant geld te betalen. Dit moet ook in de toekomst mogelijk blijven volgens de Rijksoverheid. Het is geen wettelijke verplichting maar een dringend advies, via een convenant met de 4 grote banken. De vervanging van het huidige contantgeld apparaat in de Publiekshal strookt ook met het collegeprogramma omdat het hierbij gaat om inclusiviteit. Iedereen moet mee kunnen blijven doen.
Het omslagpunt dat we contant geld mogen weigeren is nog niet bereikt.
Totaaloverzicht per programma Programma
Omschrijving
Bedragen x € 1
Investering 2025
2026
2027
Exploitatielasten 2028
2025
2026
2027
2028
CP01
Leven
1.053.387
360.260
10.172
CP02
Wonen
152.000
27.000
27.000
CP03
Werken
119.402
118.512
256.000
92.807
CP04
Besturen
420.097
244.420
219.182
158.802
TCP01
Leven (projecten)
TCP02
Wonen (projecten)
TCP03
Werken (projecten)
Totalen CP05 Totalen
270.000
4.893.158
18.608.148
319.000
325.000
1.914.982
427.000
435.000
2.184.982
5.639.158
19.368.148
Mutaties reserves 2.184.982
5.639.158
19.368.148
196.025
1.744.886
750.192
512.354
447.634
-194.000
-194.000
-194.000
-194.000
1.550.886
556.192
318.354
253.634
56
Bijlage 2. Uitgangspunten meerjarenbegroting 2024-2028 Inleiding Via de Kadernota worden de kaders opnieuw tegen het licht gehouden en indien nodig aangepast. De kaders hebben in hoofdlijnen betrekking op prijs- en loonontwikkelingen, belastingen, renteomslag en de kengetallen die van belang zijn voor de berekening van de algemene uitkering. 2.1 Prijsontwikkeling In de kadernota worden de inflatiepercentages van prijzen gepresenteerd voor het nieuwe begrotingsjaar (2023) en de meerjarenbegroting (2024-2026). Uitgangspunten bij deze kadernota: Prijsstijging Het is bestaand beleid dat voor de aanpassing van de budgetten wordt uitgegaan van de ramingen van het Centraal Planbureau (CPB) opgenomen in het Centraal Economisch Plan (CEP). In het CEP 2023 van vorig jaar was opgenomen dat de inflatie binnen de eurozone historisch bezien erg hoog was, maar dat het de verwachting was dat deze in de komende jaren sterk zou dalen. Dit ondanks de hoge kerninflatie. In het CEP 2024 is het de verwachting dat de daling van de inflatie dit jaar doorzet. De inflatie neemt af door een verdere daling van de energieprijzen en een afname van de kerninflatie. Voor alle inflatiecomponenten geldt echter dat de raming met veel onzekerheid omgeven is zoals mogelijk escalatie van de oorlog in Oekraïne, escalatie in het Midden-Oosten, nieuwe Geo-politieke ontwikkelingen en handelsconflicten.
Het is bestaand beleid dat Venray (daar waar dat van toepassing is) voor haar begroting uit gaat van de 'prijs materiële overheidsconsumptie' (imoc) uit het CEP. Ten opzichte van de huidige (meerjaren) begroting ziet het beeld er dan als volgt uit: %
2024
2025
2026
2027
2028
Prijsstijging overheid - Centraal economisch Plan (CEP) februari 2024: imoc
2,9
2,2
2,2
2,2
2,2
- Begroting 2024 - 2027
3,9
1,6
1,6
1,6
1,6
Mutatie
-1,0
0,6
0,6
0,6
0,6
Wij stellen voor om vanaf het jaar 2025 uit te gaan van een prijsstijging van 2,2%. 2.2 Loon/CAO-ontwikkeling In de kadernota worden de inflatiepercentages van prijzen en lonen gepresenteerd voor het nieuwe begrotingsjaar (2024) en de meerjarenbegroting (2025-2027). Loonstijging Per 1 januari 2024 is er een 4,75% en per 1 oktober 2024 1,25% CAO loonsverhoging. De CAO voor gemeenten loopt t/m 31 maart 2025. Voor bepaling van de loonsom werd in de afgelopen jaren de loonontwikkeling gevolgd, die gebaseerd is op de ramingen van het CPB. De begroting 2024-2027 wordt volgens indexcijfers van het CPB begroot.
Diversen
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Loonvoet sector overheid Prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers
5,7 5,1
6,4 5,6
4,4 4,4
3,8 3,4
4,8 4,3
4,0 3,9
Prijs netto materiële overheidsconsumptie (imoc) Prijs bruto overheidsinvesteringen (iboi) Werkgelegenheid sector overheid (% totaal) Werkgelegenheid bedrijfstak zorg (% totaal)
4,1 4,4 14,7 13,2
2,9 3,0 14,8 13,5
2,2 2,0 14,6 13,6
2,2 2,2 14,7 13,8
2,2 2,1 14,7 14,0
2,2 2,1 14,7 14,3
57
2.3 Belastingscenario De gemeentelijke heffingen vormen een belangrijke inkomstenbron voor de gemeente Venray. Onderstaand worden de uitgangspunten voor het belastingscenario 2025-2028 per belastingsoort weergegeven. •
Landelijke ontwikkelingen:
Uitbreiding belastinggebied Sinds geruime rijd worden tussen het rijk en gemeenten gesproken over een nieuwe of aangepaste financieringssystematiek waarbij verruiming van het lokale belastinggebied een te onderzoeken onderdeel is. In het rapport ‘Bepalen betekent betalen’ uit 2015 van de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) is aanbevolen om te komen tot een significante uitbreiding van het gemeentelijk belastinggebied. In het recente briefadvies van de ROB wordt aangegeven dat zolang er geen fundamentele keuzes zijn gemaakt over de rol van decentrale overheden, en taken, verantwoordelijkheden en financiën in disbalans zijn, er geen sprake kan zijn van uitbreiding van het decentraal belastinggebied. Anders dreigt volgens het advies een afwenteling van financiële problematiek naar de lokale belastingbetaler. Dit moet eerst opgelost worden. Dat alles laat onverlet dat de Raad van oordeel is dat een democratisch gekozen bestuur de mogelijkheid dient te hebben om belastingen te kunnen heffen om eigen autonome keuzes te kunnen bekostigen Voorlopig geen oplossing voor toepassing lager ozb-tarief Gemeenten maken op dit moment geen gebruik van de regeling om een lager ozb-tarief te gebruiken voor instellingen die het sociaal belang behartigen (artikel 220f lid 2 Gemeentewet). In de wet is niet beschreven welke instellingen dat precies zijn.
Het is oorspronkelijk bedoeld voor instellingen als sportaccommodaties, dorpshuizen en lokale muziekverenigingen, maar in theorie kunnen dat ook ziekenhuizen en cafés zijn. Het is niet de bedoeling dat zij beroep op deze regeling doen. De conclusie was dat een wetswijziging noodzakelijk is om dit goed te regelen. Opnieuw vond in 2021 een gesprek plaats tussen BZK, gemeenten en de VNG. Daaruit volgde dat gemeenten geen behoefte hebben aan aanvullende maatregelen. Ze zijn tevreden over instrumenten als subsidieverstrekking of ozb-vrijstelling om instellingen van sociaal belang tegemoet te komen. In 2022 gaf de toenmalige minister van BZK opdracht tot een extern onderzoek. Uit het onderzoek blijkt dat geen van de onderzochte aanpassingen van/of alternatieven voor de regeling leidt tot een volledig bevredigende oplossing voor de uitvoerings- en toepassingsvraagstukken. De minister van BZK laat weten in een brief aan de tweede kamer (22 december 2023) dat het onderwerp controversieel is verklaard, waardoor hij niet ingaat op de conclusies van het onderzoek. De Tweede Kamer is nu aan zet. •
Uitgangspunten voor het belastingscenario 2025-2028 per belastingsoort:
OZB Gemeenten kunnen de OZB-tarieven zelf bepalen. Er worden door het Rijk geen maximale tarieven opgelegd. Voor de inkomstenraming OZB geldt als algemeen uitgangspunt een constante omvang van de opbrengst van de OZB en een jaarlijkse aanpassing van de OZB tarieven. In het coalitieakkoord 2022-2026 is vastgelegd dat als uitgangspunt voor de OZB maximaal jaarlijks de inflatiecorrectie wordt gekozen. In de huidige begroting is voor het jaar 2024 een inflatiepercentage van 3,9% van toepassing. Het voorstel is voor de begroting 2025 de uitgangspunten bij deze kadernota voor de prijsontwikkeling (bijlage 2.1) te volgen. Hierin wordt voorgesteld om voor het jaar 2025 uit te gaan van de basisraming van het CPB, waarbij de prijs materiële overheidsconsumptie (imoc) voor het jaar 2025 op 2,2% ligt. Jaar
Huidige begroting
Voorstel wijziging begroting
2024
1,60%
2,20%
2025
1,60%
2,20%
2026
1,60%
2,20%
58
2027
1,60%
2,20%
Rioolheffing Basis voor de rioolheffing is het door de raad vastgestelde Gemeentelijk Rioleringsplan (lees: GRP), met maximaal kostendekkende tarieven. Het Gemeentelijke Rioleringsplan Venray is in 2021 vastgesteld en heeft als looptijd 2022 – 2025. Afvalstoffenheffing Met de afvalstoffenheffing dekken we de kosten voor de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval. Bij de begrotingsvoorstellen en de behandeling van de tarieven afvalstoffenheffing 2025 worden de financiële gevolgen van (on)voorziene veranderingen op dit terrein meegenomen. De hoogte van heffing wordt jaarlijks opnieuw bepaald. De “Kadernota afvalbeleid 2013-2025” loopt binnenkort af. Een nieuw grondstoffenbeleidsplan is in de maak en wordt in 2024 in de raad gebracht. Dit heeft geen grote gevolgen voor de afvalstoffenheffing in 2025. Overige belastingen, rechten en tarieven Bij de overige belastingen, rechten en tarieven, zoals: leges, marktgelden, precariobelasting en lijkbezorgingrechten (begraafrechten), reclamegelden, havengeldbelastingen en brandweerrechten. Uitgangspunt is een jaarlijkse aanpassing van de tarieven met de basisraming van het CPB, waarbij de prijs materiële overheidsconsumptie (imoc) voor het jaar 2025 op 2,2% ligt. (Water)Verblijfsbelasting Uitgangspunt is een aanpassing van de tarieven met het geldende CPB inflatiepercentage.
Voor 2025 wordt uitgegaan van een inflatiepercentage van 2,20%, overeenkomstig de raming van het Centraal Planbureau. De stijging van het tarief wordt pas doorgevoerd, zodra het tarief afgerond kan worden op 5 cent. Uit onderstaande tabel blijkt dat het tarief voor de toeristenbelasting voor 2025 € 1,40 wordt en in 2026 wordt gehandhaafd op € 1,40 en in 2027 en 2028 wordt verhoogd naar respectievelijk € 1,45 en 1.50. 2025
2026
2027
2028
Inflatiepercentage
2,20%
2,20%
2,20%
2,20%
Berekend tarief
1,41
1,44
1,47
1,51
Werkelijk tarief
1,40
1,40
1,45
1,50
Totaaloverzicht ontwikkeling belastingen 2025
2026
2027
2028
OZB
2,20%
2,20%
2,20%
2,20%
Rioolheffing
1,70%
1,70%
1,70%
1,70%
Afvalstoffenheffing
kostendekkend
kostendekkend
Kostendekkend
kostendekkend
Verblijfsbelasting
4,00%
0,00%
3,00%
3,00%
Overige belastingen
inflatie/ kostendekkend
inflatie/ kostendekkend
inflatie/ kostendekkend
inflatie/ kostendekkend
Lastendruk • Woningen De lastendruk voor woningen bestaat uit het bedrag voor de OZB, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing.
59
•
Niet-woningen De lastendruk voor niet-woningen bestaat uit het bedrag voor de OZB en de rioolheffing. De bedrijven betalen immers géén afvalstoffenheffing.
Hierdoor kan er geen goede vergelijking worden gemaakt tussen de lastendruk van woningen en niet-woningen. Op dit moment zijn er nog teveel onzekerheden om de lastendruk voor woningen te kunnen berekenen. Bij de vaststelling van de verordening OZB (december 2023) wordt wel een (voorlopige) lastendruk 2024 voor woningen gepresenteerd. (On)benutte belastingcapaciteit Bij de belastingcapaciteit worden drie heffingen meegenomen: de OZB, de rioolheffing en de afvalstoffenheffing. Doordat de riool- en de afvalstoffenheffing kostendekkende tarieven kent en de OZB stijgt met het inflatiepercentage heeft de gemeente Venray, binnen dit rekenmodel, geen onbenutte belastingcapaciteit. 2.4 Renteomslag Het renteomslagpercentage wordt gehanteerd voor het doorberekenen van rente aan investeringen. Met ingang van de begroting 2022 wordt er geen vergoeding berekend voor de inzet van eigen middelen. Het renteomslagpercentage wordt op een door het BBV voorgeschreven wijze berekend, door de aan de taakvelden toe te rekenen rente volgens de begroting te delen door de boekwaarde per 1 januari van de vaste activa volgens de begroting die integraal zijn gefinancierd. De BBV-regelgeving schrijft ook voor dat de berekening van dit rentepercentage jaarlijks in de nieuwe begroting wordt uitgevoerd.
Dan is het pas mogelijk een integrale berekening op te stellen, waarin alle wijzigingen van de nieuwe begroting zijn meegenomen. In de begroting 2024 – 2027 is uitgegaan van een renteomslagpercentage van 1,3%. Vooralsnog hanteren we dit percentage totdat het percentage herberekend kan worden op basis van de begroting 2025 - 2028. Uitzonderingen op de berekening van dit percentage zijn het berekende percentage toegepast voor grondexploitaties en voor investeringen waarbij sprake is van projectfinanciering. Aan grondexploitaties moet op grond van de voorschriften in het BBV de rente worden doorberekend op basis van het gewogen gemiddelde rentepercentage van de bestaande leningenportefeuille, naar verhouding vreemd/totaal vermogen. Voor de begroting 2025 wordt uitgegaan van 2,7%. Bij de jaarrekening is het verplicht een nacalculatie door te voeren en het rentepercentage grondexploitaties te herrekenen. Aan investeringen waarvoor specifieke projectfinanciering is aangetrokken dient het lening specifieke rentepercentage te worden toegerekend. Projectfinanciering is bijvoorbeeld toegepast voor de renovatie van het gemeentehuis. 2.5
Grondbedrijf
Algemeen beeld De woningmarkt is, ondanks de gestegen hypotheekrente en de hoge bouwkosten van de afgelopen jaren, onverminderd druk. De vraag naar woningen is erg hoog. De verwachting was dat de grondwaarde van woningbouwlocaties hard met de woningprijzen mee zouden stijgen. In de praktijk blijkt die stijging van de grondprijzen lang niet zo sterk te zijn. Grondprijzen De grondprijzen van de gemeente Venray zijn in 2024 verhoogd. Daarnaast zijn er nieuwe categorieën toegevoegd aan de grondprijzenkaart voor sociale koop laag, midden huur en sociale koop hoog. Tot 2024 werd er voor woningbouw alleen onderscheid gemaakt in grondprijzen voor sociale huur en vrije sector. In het omgevingsprogramma Wonen “Verder bouwen aan de toekomst van Venray” worden 3 categorieën benoemd: betaalbaar, bereikbaar en duur. Binnen de categorie ‘betaalbaar’ vallen sociale huurwoningen, sociale koop laag, midden huur en sociale koop hoog. Voor de sociale huur hadden we dus reeds een afwijkende grondprijs, nu is ook voor de andere typen woningen uit de categorie betaalbaar een afwijkende grondprijs vastgesteld. Afwijkende grondprijzen gelden ook voor de gestapelde bouw (appartementen). Voor alle woningbouwexploitaties geldt dezelfde grondprijs.
60
Grondexploitaties Het resultaat van gronden in exploitatie is gebaseerd op eindwaardeberekening. De kosten en opbrengsten zijn onder andere gebaseerd op kengetallen, gemeentelijke grondprijzen en ervaringscijfers. Ook wordt in de fasering van de uitgifte rekening gehouden met behoeftecijfers en marktonwikkelingen. De grondexploitaties worden behoedzaam opgesteld, worden alert gevolgd en indien nodig vindt bijstelling plaats. Voor wat betreft de parameters is rekening gehouden met een rentepercentage van 2,7% (conform BBV-regelgeving) en een kostenstijging van 3% in 2025 en 2026 aflopend tot 2% in 2027 en verder. Vanaf 2025 wordt weer met een opbrengstenstijging van 2% rekening gehouden. De 2 grondexploitaties die in 2024 actief zijn worden naar verwachting ook eind 2024 afgesloten. Het bruto resultaat op eindwaarde van de gemeentelijke grondexploitaties is bij de jaarrekening 2023 ingeschat op € 2,9 mln. voordelig. Na afdracht van € 0,2 mln. resultaatbestemming aan de fondsen resteert een netto resultaat van € 2,7 mln. Dit betrof 4 grondexploitaties, 2 hiervan zijn afgesloten bij de jaarrekening 2023. Per 1-1-2024 is er 1 ‘nog niet in exploitatie genomen’ perceel grond, welke verantwoord wordt onder de materiele vaste activa (MVA). Jaarlijks wordt de boekwaarde van deze grond afgewaardeerd tot marktwaarde (indien nodig).
Deelnemingen Gemeente Venray is aandeelhouder van de B.V. Ontwikkelbedrijf Greenport Venlo. Venray neemt samen met de Provincie Limburg, Horst aan de Maas en Venlo deel in deze B.V. Venray is voor 5,4% aandeelhouder. Risicoreserve grondexploitatie De stand van de risicoreserve grondbedrijf is per 31-12-2023 € 7,8 mln. De benodigde reserve om alle risico’s te kunnen dekken bedraagt € 0,3 mln. De risicoreserve komt daarmee per 31-12-2023 € 7,5 mln. hoger uit dan benodigd. De risico’s zijn daarmee gedekt. De verwachting is dat de stand van de risicoreserve Grondbedrijf de komende jaren licht afneemt. 2.6 Kengetallen Voor de berekening van de hoogte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds worden kengetallen gehanteerd. Voor een aantal kengetallen hanteert Venray de eigen meest recente gegevens. Hierbij volgen wij niet de aantallen zoals die door het rijk gebruikt worden omdat deze aantallen (over het algemeen) achterlopen op onze eigen registraties. Dit betreft de kengetallen: de aantallen woonruimten, bijstandsontvangers, leerlingen en WOZ-waarden. Deze aantallen worden gebruikt voor de berekening van de algemene uitkering op basis van de meicirculaire 2024 die naar verwachting eind mei 2024 zal verschijnen. Woonruimten
Woonruimten per 1-1 Woonruimten Verblijfsruimte met logiesfunctie Totaal
2024
2025
2026
2027
2028
2029
19.976
20.121
20.234
20.340
20.500
20.635
107
118
128
135
140
142
20.083 20.239 20.362 20.475 20.640 20.777
Bijstandsontvangers De doelstelling van de Participatiewet is dat iedereen naar vermogen mee doet, en daar waar mogelijk betaald aan het werk gaat. We willen dat de arbeidsdeelname aan de onderkant van de arbeidsmarkt substantieel stijgt. Als bron voor de berekeningen is gebruik gemaakt van de laatste raming van februari 2024 van het Centraal planbureau. Deze raming geeft zicht op belangrijke economische ontwikkelingen zoals bijvoorbeeld de groei van de economie, de koopkracht en de werkeloosheid.
61
Kernpunten economische ontwikkeling 2024 en 2025: •
De Nederlandse economie keert terug naar een gematigd groeipad. De komende jaren normaliseert de economische groei, na een turbulente periode. De economie groeide hard na de coronacrisis, wat niet alleen leidde tot oververhitting in aanvoerketens die toch al verstoord waren, maar ook tot historische krapte op de arbeidsmarkt.
•
De koopkracht herstelt zich stevig dankzij de stijging van lonen en de daling van de inflatie. In 2025 groeit de koopkracht niet verder. Hierdoor komt de koopkracht in 2025 weer bijna uit op het niveau van 2021, vóór de koopkrachtklap van 2022 en 2023.
•
Gericht beleid heeft de armoede structureel doen dalen. Dit jaar daalt het aantal personen en het aantal kinderen in armoede door het koopkrachtondersteunend beleid gericht op lagere inkomens. In 2025 loopt de armoede weer licht op omdat de huurtoeslag, het kindgebonden budget en de bijstand weer wat afgebouwd worden.
•
De overheidsfinanciën verslechteren op de korte termijn vooral door stijgende uitgaven. Onder andere door uitgaven vanuit het Klimaatfonds, het Transitiefonds, het Nationaal Groeifonds en het Defensiematerieelfonds. De uitgaven aan sociale zekerheid stijgen, met name door hogere lonen, vergrijzing en een lichte oploop van de werkloze beroepsbevolking. Ook de zorguitgaven lopen op, als gevolg van de vergrijzing en door hogere lonen en prijzen. Als gemeente zullen wij ook de effecten merken van voorstaande ontwikkelingen.
Het aantal bijstandsgerechtigden is in 2023 licht gedaald, Het aantal WW’ers is daarentegen gestegen. Dit is ook een landelijke trend. Ten opzichte van vorige jaren is het aantal uitkeringen nog steeds relatief laag. De krapte op de arbeidsmarkt speelt hierin een grote rol. Dit heeft dus ook gevolgen voor de mogelijke instroom voor gemeenten. In onderstaande berekening houden we rekening met een beperkte groei van ons uitkeringsbestand. Gelet op alle ontwikkelingen momenteel heeft het weinig meerwaarde om voorspelling verder dan 2024 te doen en daarom is gekozen voor een stabilisatie van de meeste waarden. Hieronder volgt een overzicht van de te verwachten bijstandsontvangers (aantal uitkeringen) in de komende jaren. Aantal bijstandsontvangers per 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 31-12 Jongeren
83
75
75
75
75
75
75
Uitkering Participatiewet > 27<pensioenleeftijd
597
605
615
615
615
615
615
Uitkering Participatiewet elders verz/verpl.
103
105
110
110
110
110
110
IOAW
24
22
20
18
18
18
18
IOAZ
3
2
2
2
2
2
2
Loonkostensubsidie
131
125
125
125
125
125
125
Totaal
810
809
822
820
820
820
820
Leerlingen Leerlingen VO Onderstaande cijfers met betrekking tot VO betreffen het aantal leerlingen op ’t Raayland College exclusief de leerlingen in het praktijk onderwijs. De cijfers betreffen voor 2024 de cijfers van de 1 oktobertelling 2023. Voor 2025 en verder zijn de cijfers overgenomen van de leerlingenprognose opgeleverd door Pronexus. Leerlingen SO/VSO Onderstaande cijfers met betrekking tot SO/VSO betreffen het aantal leerlingen op SBO Focus en in het praktijkonderwijs van ’t Raayland College. De cijfers betreffen voor 2024 de cijfers van de 1 oktobertelling 2023. Voor 2025 en verder is de prognose aangeleverd door Pronexus en gecombineerd met de prognose van 't Raayland College.
62
Leerlingen SO/VSO Onderstaande cijfers met betrekking tot SO/VSO duur betreffen het aantal leerlingen bij SO Spectrum Venray en De Wijnberg Venray. De cijfers betreffen voor 2024 de cijfers van de 1 oktobertelling 2023. Voor 2025 en verder zijn de cijfers van eerdere leerlingenprognoses aangeleverd door Onderwijs Groep Buitengewoon en De Wijnberg Venray gecombineerd met de huidige situatie. Leerlingen Onderwijs per 1-10
VO
2024
2025
2026
2027
2028
2029
1-10-2023
o.b.v. prognose
o.b.v. prognose
o.b.v. prognose
o.b.v. prognose
o.b.v. prognose
1.472
1.482
1.507
1.546
1.566
1.564
SO/VSO
169
175
176
176
175
175
SO/VSO duur
65
65
65
65
65
65
1.706
1.722
1.748
1.787
1.806
1.804
Totaal
WOZ-waarden De hoogte van de WOZ-waarden (totaal voor Nederland) heeft effect op de ontwikkeling van de uitkeringsfactor (gemeentefondsuitkering). In de komende meicirculaire 2024 worden de nieuwe door het Rijk gehanteerde WOZ-waarden, voor Venray en het totaal van Nederland, afgegeven. Daarop worden ook de uitkeringspercentages aangepast. Voor 2025 en volgende jaren voeren wij via deze Kadernota 2025 geen wijzigingen door, maar verwerken de gevolgen in de Programmabegroting 2025 en de Programmabegroting 2024 via verwerking van de gevolgen van de meicirculaire 2024 gemeentefonds.
63
Bijlage 3. Reserves en voorzieningen Onderstaande overzichten geven de mutaties weer binnen de reserves en voorziening van de financiële consequenties uit de eerder genomen raadsbesluiten. Tevens zijn de voorgestelde mutaties van de 1e bijstellingen 2024 en de kadernota 2025 inzichtelijk gemaakt. Reserve
Omschrijving
2024
2025
2026
2027
2028
Naam
R.16000
Algemene reserve
120.000
0
0
0
0 Financiering voorbereiding MFC Wanssum
R.16000
Algemene reserve
429.000
0
0
0
0 Verstrekken voorwaardelijk voorschot Mutsaersstichting
R.16000
Algemene reserve
0
194.000
194.000
194.000
R.16016
Huisvesting primair onderwijs
115.298
0
0
0
R.16041
Frictiegelden personeel
-116.334
0
0
0
0 Bijstelling frictiereserve
R.16045
Overheveling restant exploitatiebudg.
0
0
0
0
-136.064 Implementatie omgevingswet
R.16052
Accommodatiefonds
76.990
0
0
0
R.16071
Kap.last Gouden Leeuwplein
R.16150
Algemene risicoreserve grondbedrijf
R.16152 R.16152 R.16153 R.16153
194.000 Regiodeal 5e tranche 0 Diverse onttrekkingen uit de reserve huisvesting primair onderwijs
0 Renovatie tennispark Rodhe en Venray
-9.500
0
0
0
0 Actualisering investeringen
-111.805
1.743
4.626
4.689
4.754 Grondbedrijf 1e berap 2024
Bovenwijkse werken brg
77.500
0
0
0
0 Grondbedrijf 1e berap 2024
Bovenwijkse werken brg
300.000
0
0
0
0 Project Maasgaard
Kwaliteitsfonds ruimtelijke ontwikk.brg Kwaliteitsfonds ruimtelijke ontwikk.brg
386.051 624.763
0 0
0 0
0 0
0 Project Maasgaard 0 Project Loobeekdal
1.891.963
195.743
198.626
198.689
Totaal
62.690
Een minbedrag betreft een toename van de reserve. Een positief bedrag betreft een afname van de reserve.
Voorziening Omschrijving
2024
2025
2026
2027
2028
Naam
V.26218
Accommodatiebeheersysteem
-18.428
-18.723
-19.023
-19.328
V.26229
Egalisatie riolering
91.432
0
0
0
-19.638 Brandweerkazerne 0 Uitvoering onderhoud riolering
V.26229
Egalisatie riolering
-88.231
0
0
0
0 Budgettair neutraal maken riool
V.26255
Egalisatie afvalstoffenheffing
-50.998
0
0
0
0 Budgettair neutraal maken afval
V.26353
Bouwrijp maken complexen
88.070
6.038
0
120.000
Totaal
21.845
-12.685
-19.023
100.672
0 Fasering voorziening woonrijp maken -19.638
Een minbedrag betreft een toename van de voorziening. Een positief bedrag betreft een afname van de voorziening.
64
Bijlage 4. Mutaties investeringsbudgetten Mutaties investeringen Aanpassingen openbare ruimte rondom realisatie JKC TT De gemeente heeft een wettelijke zorgplicht m.b.t. onderwijshuisvesting primair onderwijs. Met de realisatie van JKC Talententuin in de wijk Noord West wordt een witte vlek qua onderwijsvoorziening in Venray opgeheven. Bij deze realisatie hoort een voorziening voor bewegingsonderwijs, alsmede aanpassingen aan de infrastructuur om een veilige schoolomgeving te realiseren. Een seperaat raadsvoorstel wordt opgesteld. Kostenplaats Omschrijving 72206
Aanpassing OR rondom JKC Talententuin
Bedrag Lasten
440.000 440.000
Bouw JKC Talententuin De gemeente heeft een wettelijke zorgplicht m.b.t. onderwijshuisvesting primair onderwijs. Met de realisatie van JKC Talententuin in de wijk Noord West wordt een witte vlek qua onderwijsvoorziening in Venray opgeheven. Bij deze realisatie hoort een voorziening voor bewegingsonderwijs, alsmede aanpassingen aan de infrastructuur om een veilige schoolomgeving te realiseren. Een seperaat raadsvoorstel wordt opgesteld. Kostenplaats Omschrijving 73663
JKC Talententuin - Bouw incl beweegvz.
Bedrag Lasten
11.894.000 11.894.000
Bruikleenvoorziening Wmo ip2028 De gemeente is via de Wet maatschappelijke ondersteuning er verantwoordelijk voor dat mensen zich in huis en daarbuiten goed kunnen verplaatsen. Met als doel om langer thuis wonen en participeren in de samenleving mogelijk te maken. Een hulpmiddel kan hiervoor soms noodzakelijk zijn. Kostenplaats Omschrijving 74920
Bruikleenvoorziening WMO ip2028
Bedrag Lasten
450.000 450.000
Coninxhof IHP 2025-2039. Kostenplaats Omschrijving 73658
Coninxhof - Bouw
Bedrag Lasten
11.230.692 11.230.692
De Wijnberg IHP 2025-2039. Kostenplaats Omschrijving 73654
De Wijnberg - Bouw
Bedrag Lasten
4.893.158 4.893.158
Gladheidssteunpunt Over ons steunpunt gladheidsbestrijding (loods met zout en strooiers) zijn ruim 10 jaar geleden afspraken gemaakt met onze aannemer onder de voorwaarde dat deze minstens tien jaar gebruikt zou worden heeft hij een zoutopslag en strooieropslag gebouwd. Met het verstrijken van de tijd is de locatie verouderd en zal er geïnvesteerd moeten worden om aan de huidige regelgeving te kunnen voldoen. Tevens is duidelijk dat de locatie niet voldoet aan de eisen van het bestemmingsplan. Een ander nadeel van de huidige locatie is dat strooiers en zout op het terrein van derden liggen. Als deze partij failliet gaat kan de curator het terrein op slot zetten waardoor wij in het uiterste geval niet meer bij de strooiers en het zout kunnen. Daarnaast heeft het huidige terrein een investering nodig om weer te kunnen voldoen aan de huidige eisen. Tenslotte is het op deze locatie lastig om op een andere manier strooiers te gaan vullen. In de MUIP aanvraag is de financiële vertaling van de ondergrond van de nieuwe locatie niet meegenomen, omdat de kavel een interne ‘verkoop’ betreft vanuit het Grondbedrijf. Dit komt tot uitdrukking in een lagere 65
winstneming ten gunste van de risicoreserve Grondbedrijf. De financiële verwerking volgt via de reguliere bijstellingen van het grondbedrijf in de P&C producten. Kostenplaats Omschrijving 72159
MUIP 2025 Gladheidssteunpunt
Bedrag Lasten
2.100.000 2.100.000
Inrichting beweegvoorziening JKC TT De gemeente heeft een wettelijke zorgplicht m.b.t. het bieden van ruimte voor bewegingsonderwijs. Met de realisatie van JKC Talententuin in de wijk Noord West wordt een witte vlek qua onderwijsvoorziening in Venray opgeheven. Bij deze realisatie hoort een voorziening voor bewegingsonderwijs, alsmede aanpassingen aan de infrastructuur om een veilige schoolomgeving te realiseren. Een seperaat raadsvoorstel wordt opgesteld. Kostenplaats Omschrijving 73664 JKC Talententuin - Inrichting beweegvz.
Lasten
Bedrag 125.000 125.000
Kruudwis IHP 2025-2039. Kostenplaats Omschrijving 73659
De Kruudwis - Bouw
Bedrag Lasten
6.927.456 6.927.456
Netcongestie Nieuwbouw Focus Spectrum Zoals gesteld in het Integraal Huisvestingsplan Primair Onderwijs (IHP) is de ambitie uitgesproken om Energie Neutrale Gebouwen (ENG) te realiseren. In de uitwerking van het ontwerp is hier rekening mee gehouden en zullen er bijvoorbeeld zonnepanelen op het dak worden geplaatst. Helaas hebben ook scholen met de problematiek van de huidige netcongestie te maken. Er dienen aanvullende maatregelen te worden genomen zoals plaatsing van een accupakket om het pand ook in gebruik te kunnen nemen. Kostenplaats Omschrijving 73635 Huisvesting Focus/Spectrum ip2021
Lasten
Bedrag 270.000 270.000
Openbare verlichting 2027 en 2028 Door deze investeringen kunnen de doelen van het SER energie akkoord gehaald worden. 50% in 2030 t.o.v. 2013 40% Toepassing van energie-efficiente verlichting 40% Toepassing van slim schakelen / energiemanagement Huidige beleidsplan is vastgesteld tot en met 2026, deze vervangingsinvesteringen zijn vooruitlopend op het nieuwe beleidsplan 2027 - 2031. De afschrijvingslasten komen terug vanaf 2029 in de begroting. Kostenplaats Omschrijving
Bedrag
72310
Verv/uitbr openbare verlichting ip2027
Lasten
427.000
72311
Verv/uitbr openbare verlichting ip2028
Lasten
435.000 862.000
Project Loobeekdal Het project Loobeekdal zit in de afrondende fase. De gemeentelijke bijdrage aan het project is € 1.549.000 waarvan al €150.000 is afgerekend. Tegenover de totale bijdrage staat € 931.926 aan dekking uit de voorgaande jaren. De overige € 617.074 wordt onttrokken uit het kwaliteitsfonds ruimtelijke ontwikkeling. Binnen het project zijn als gevolg van hogere kosten materiaal en effect Oekraïne meerkosten gemaakt. Het gemeentelijk aandeel is € 91.263,72. Het voorstel is om ook dit bedrag te onttrekken uit het kwaliteitsfonds ruimtelijke ontwikkeling. Voor de gemeentelijke bijdrage heeft de gemeente een factuur ontvangen (dus exclusief de meerkosten). Voor het betalen van de gemeentelijke bijdrage is met het Waterschap afgesproken dat zodra de afronding van het project definitief is zal de gemeente overgaan dat betaling van de gemeentelijke bijdrage. Over de betaling van de meerkosten zijn nog geen afspraken gemaakt. De
66
definitieve betaling van beide bedragen is nog onzeker. De verwachting (planning) is nu dat de gemeentelijke bijdrage in 2024 en de meerkosten in 2025 kunnen worden overgemaakt. Voor de besluitvorming over de meerkosten is een raadsbesluit nodig. Kostenplaats Omschrijving
Bedrag
74392
Inrichtingplan Loobeekdal
Lasten
12.190
74392
Inrichtingplan Loobeekdal
Baten
-12.190 0
Project Maasgaard Het project Maasgaard is vastgesteld in de gemeenteraad van oktober 2013. In de afgelopen 10 jaar zijn een groot aantal projecten uitgevoerd. In 2022 werd geconstateerd dat een afronding van het uitvoeringsprogramma in 2023 voor een aantal projecten niet haalbaar was. De Stuurgroep heeft toen besloten om de doorlooptijd te verruimen (afronding uitvoering in 2024, financiële afronding in 2025). Kostenplaats Omschrijving
Bedrag
75517
Oostrumsche Heide
Lasten
-180.000
75507
Maasgaard 201329
Lasten
325.000
75517 75507
Oostrumsche Heide Maasgaard 201329
Baten Baten
180.000 -325.000
75516
Ecologisch verb.zone Wanssum-Geijsteren
Lasten
-145.000
75516
Ecologisch verb.zone Wanssum-Geijsteren
Baten
145.000 0
Speelvoorzieningen 2027 en 2028 Het betreft het vervangen van speeltoestellen volgens het onderhouds- en vervangingsschema zoals opgenomen in het in 2017 vastgestelde speelruimteplan. Vanuit het speelruimteplan wordt gekeken naar op te heffen locaties, nieuwe locaties en verbetering van valondergronden. Daaruit is het benodigd jaarlijks budget berekend. De vervangingen zijn onuitstelbaar en onontkoombaar. De afschrijvingslasten komen vanaf 2029 terug in de begroting. In de praktijk zien we dat de speelvoorzieningen gemiddeld 15 jaar mee gaan. Daarom wordt ook de afschrijvingstermijn aangepast naar 15 jaar in plaats van 10 jaar, deze aanpassing wordt ook doorgevoerd in het afschrijvingsbeleid en voor de reeds geplande, geaccordeerde investeringsbedragen tot en met 2026. Kostenplaats Omschrijving
Bedrag
74482
Verv speeltoestellen ip2027
Lasten
319.000
74483
Verv speeltoestellen ip2028
Lasten
325.000 644.000
Verhoging investering openbare verlichting Door deze investeringen kunnen de doelen van het SER energie akkoord gehaald worden. 50% in 2030 t.o.v. 2013 40% Toepassing van energie-efficiënte verlichting 40% Toepassing van slim schakelen / energiemanagement Huidige beleidsplan is vastgesteld tot en met 2026, deze vervangingsinvesteringen zijn vooruitlopend op het nieuwe beleidsplan 2027 - 2031. De afschrijvingslasten komen terug vanaf 2029 in de begroting. Kostenplaats Omschrijving
Bedrag
72306 72307
Verv/uitbr openbare verlichting ip2024 Verv/uitbr openbare verlichting ip2025
Lasten Lasten
72308
Verv/uitbr openbare verlichting ip2026
Lasten
61.164 62.457 63.881 187.502
Verkeer en mobiliteit Eerder zijn er middelen aangevraagd voor diverse verkeersmaatregelen. Een aantal projecten zal niet of niet op korte termijn uitgevoerd worden of worden op een andere wijze bekostigd. Voorgesteld wordt de reeds geaccordeerde middelen nu in te zetten voor de in 2025 en 2026
67
geplande reconstructie van de Albionstraat. Vanuit verkeersveiligheid dienen er aanvullende maatregelen getroffen te worden, bijvoorbeeld het aanleggen van verkeersplateau's, aanbrengen openbare verlichting en rode fietsstroken. Kostenplaats Omschrijving
Bedrag
72307 72205
Verv/uitbr openbare verlichting ip2025 Reconstructie Albionstraat
Lasten Lasten
243.701 298.799
72514
Verk.maatregelen ip2024
Lasten
-351.330
72533
Verk.maatregelen ip2025 (afs 25 jr)
Lasten
-75.000
72534
Verk.maatregelen ip2023 (afs 40 jr)
Lasten
-175.000
72535
Verk.maatregelen ip2024 (afs 40 jr)
Baten
-126.188 -185.018
Vervanging contanten automaat De mogelijkheid om te betalen met contant geld blijft belangrijk. Vooral voor mensen uit kwetsbare groepen. Met name ouderen en mensen met een beperking gebruiken de mogelijkheid om met contant geld te betalen. Dit moet ook in de toekomst mogelijk blijven volgens de Rijksoverheid. Het is geen wettelijke verplichting maar een dringend advies, via een convenant met de 4 grote banken. De vervanging van het huidige contantgeld apparaat in de Publiekshal strookt ook met het collegeprogramma omdat het hierbij gaat om inclusiviteit. Iedereen moet mee kunnen blijven doen. Het omslagpunt dat we contant geld mogen weigeren is nog niet bereikt. Kostenplaats Omschrijving 70815
Contanten automaat burgerzaken
Bedrag Lasten
33.000 33.000
68
Bijlage 5. Lijst met afkortingen Afkorting
Uitgeschreven
AB
Algemeen Bestuur
ACM
Autoriteit Consumenten & Markt
AH
Albert Heijn
APPA
Algemene Pensioenwet Politieke Amtsdragers
ASL
Afvalsamenwerking Limburg
AWBZ
Algemene Wet Bijzondere Ziektekosten
AVG
Algemene Verordening Gegevensbescherming
AVvA
Algemene Vergadering van Aandeelhouders
AZC
Asielzoekerscentrum
B&W
Burgemeester & Wethouders
Bbz
Besluit bijstandsverlening zelfstandigen
BBV
Besluit Begroting en Verantwoording
BCF
BTW compensatiefonds
BDU
Brede Doel Uitkering
Berap
Bestuursrapportage
BIA
Business Impact Analyse
BIG
Baseline Informatiebeveiliging Nederlandse Gemeenten
BING
Bright Innovations Network Greenpoint
BIZ
Bedrijven Investerings Zone
BNG
Bank Nederlandse Gemeenten
BNRS
Besluit Nadere Regels Subsidieverstrekking
BOA
Buitengewoon Opsporingsambtenaar
BOK
Bestuursovereenkomst
BSGW
Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen
BSO
Buitenschoolse Opvang
BTW
Belasting Toegevoegde Waarde
BUIG
Wet bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening aan gemeenten
BZ
Burgerzaken
BV
Besloten Vennootschap
BV
Bedrijfsvoering
BZK
Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties
B2B
Business to business
CBL
Cross Border Lease
CBS
Centraal Bureau voor de Statistiek
CE
Circulaire Economie
Ceo
Cliëntervaringsonderzoek
CMS
Content Management Systeem
CMT
Centraal management team
COA
Centraal Ograan opvang Asielzoekers
CPB
Centraal Plan Bureau
CV
Commanditaire Vennootschap
DBC
Diagnose Behandel Combinatie
DCGV
Development Company Greenport Venlo
DJI
Dienst Justitiële Inrichtingen
DSO
Digitaal Stelsel Omgevingswet
DUO
Dienst Uitvoering Onderijs
EDB
Economic Development Board 69
ELC Limburg
European Logistic Centre Limburg
EMU
Europese Monetaire Unie
ENSIA
Eenduidige Normatiek Single Information Audit
EPZ
Electriciteits Productiemaatschappij Zuid-Nederland
ESAM
Eigen, Sociale omgeving, Algemene voorziening, Maatwerk voorziening
EVO
Eigen Vervoerders Organisatie
EZK
Economische Zaken en Klimaat
FG
Functionaris voor de Gegevensbescherming
Fido
Financiering Decentrale Overheden
FMI
Functiemengingsindex
FP&C
Financien Planning & Control
FRIT
Flexibel Regionaal Interventie Team
FTE
Full Time Employee
GBI
Gegevens Beheer Informatiesysteem
GEMMA
Gemeentelijke Model Architectuur
GFT
Groente Fruit en Tuin
GGD
Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst
GGZ
Geestelijke GezondheidsZorg
GOA
Gemeentelijk Onderwijs Achterstandenbeleid
GOW
Gebiedsontwikkeling Ooijen-Wanssum
GREX
grondexploitatie
GR
Gemeenschappelijke Regeling
GRP
Gemeentelijk RioleringsPlan
G2G
Government to Government
HadM
Horst aan de Maas
HAS
Hogeschool voor studies op het gebied van Agro, Food en Leefomgeving
HBH
Hulp Bij Huishouding
HBO
Hoger Beroeps Onderwijs
HRM
Human Resource Management
IBP
Informatiebeleidsplan
ICM
Intensief Casemanagement
ICT
Informatie- en Communicatie Technologie
IKL
Instandhouding Kleine Landschapselementen Limburg
INTERREG
Programma voor transnationale samenwerking op het gebied van de ruimtelijke ordening
IOAW
Inkomensvoorziening Oudere en Arbeidsongeschikte Werknemers
IOAZ
Inkomensvoorziening Oudere en Arbeidsongeschikte Zelfstandigen
ISMS
Information Security Management Systeem
ISV
Investeringsbudget Stedelijke Vernieuwing
IV
Informatievoorziening
IVP
Integraal Verbeterplan
I&W
Infrastructuur en Waterstaat
KCC
Klant Contact Centrum
KCJ
Kunstencentrum Jerusalem
KDP
Kostendekkingsplan
KLPD
Korps Landelijke Politiediensten
LEA
Lokaal Educatieve Agenda
LED
Light emitting diode
LIOF
Limburgs Investerings- en Ontwikkelings Fonds 70
LLF
Limburg Liquiditeiten Fonds
LLTB
Limburge Land en Tuinbouw Bond
LV
Landelijke Voorziening
LWV
Limburgse Werkgeversvereniging
MER
Milieueffectrapportage
MFC
MultiFunctioneel Centrum
MGR
Modulaire Gemeenschappelijke Regeling
MGRSDLN
Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg Noord
MKB
Midden en Klein Bedrijf
NNL
Noord Noord Limburg
MOP
Meerjaren Onderhoudsplan
MOZON
Stichting Montessori-onderwijs Zuidoost Nederland
MUIP
Meerjarig Uitgaven- en Investerings Plan
MVA
Materiële Vaste Activa
MW
Meerlo Wanssum
NAVOS locatie NAzorg VOormalige Stortplaatsen NLW
Noord Limburg West
NOC/NSF
Nederlands Olympisch Comité/Nederlandse Sport Federatie
NOVI
Nationale Omgevingsvisie
NPO
Nationaal Programma Onderwijs
NV
Naamloze Vennootschap
OHBA
Onderwijshuisvestingsbudgetten asielzoekers
OO-model
Organisatie Ontwikkelmodel
OOGO
Op Overeenstemming Gericht Overleg
OOT
Openbare Orde Teams
OZB
Onroerend Zaak Belasting
P&C
Planning en Control
P2P
People to People
PBD
Plastic verpakkingen, Blik en Drinkpakken
PBE
Publiek Belang Electriciteitsproductie
PDV
Perifere Detailhandels Vestigingen
PGB
Persoonsgebonden budget
PHO
Portefeuillehoudersoverleg
PO
Primair Onderwijs
POC
Percentage Of Completion
POL
Provinciaal Omgevingsplan Limburg
PPS
Publiek Private Samenwerking
PwC
PricewaterhouseCoopers
RBO
Regionaal Bureau Opdrachtgeven
RIB
Raadsinformatiebrief
RIEC
Regionale Informatie en Expertise Centra
RIVM
Rijksinstituut voor Volksgezondheid en Milieu
RMC
Regionaal Meld- en Coördinatiecentrum
RMO
Regionaal Mobiliteitsoverleg
RUD
Regionale UitvoeringsDienst
RUD LN
Regionale UitvoeringsDienst Limburg Noord
RWE
Rheinisch-Westfälisches Elektrizitätswerk
RWS
Rijkswaterstaat
SAP
Sociaal Activeringsprogramma 71
SBO
Speciaal Basisonderwijs
SDW
Stad, Dorpen en Wijken
SISA
Single Information Single Audit
SO
Speciaal Onderwijs
SOJ
Specialistische Ondersteuner Jeugd
SPOV
Stichting Primair Onderwijs Venray
SPUK
Specifieke Uitkering
SVB
Sociale Verzekeringsbank
SZW
Sociale Zaken en Werkgelegenheid
TLN
Transport en Logistiek Nederland
TONK
Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten
TOP
Toeristische Overstap Punt
TOZO
Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers
TPN
Trade Port Noord Venlo
TRPV
Toeristisch Recreatief Platform Venray
UWV
Uitvoeringsinstelling WerknemersVoorzieningen
Vavo
Voortgezet algemeen volwassenenonderwijs
VBNE
Vereniging Bos en Natuureigenaren
VGP
Venlo Greenpark
VIMC
Venrayse Instandhoudingsverordening Monumenten
VLN
Veiligheidsregio Limburg-Noord
VNG
Vereniging Nederlandse Gemeenten
VO
Voortgezet Onderwijs
VOG
Verklaring Omtrent het Gedrag
VRLN
Veiligheidsregio Limburg-Noord
VTE
Vrijetijdseconomie
Vpb
Vennootschapsbelasting
VTH
Vergunningverlening Toezicht en Handhaving
VVV
Vereniging voor Vreemdelingenverkeer
Vz
Voorziening
WABO
Wet Algemene Bepalingen Omgevingsvergunning
WML
WaterleidingsMaatschappij Limburg
Wmo
Wet maatschappelijke ondersteuning
WNRA
Wet normalisering rechtspositie ambtenaren
WNT
Wet Normering Topinkomens
WO
Wetenschappelijk Onderwijs
WOZ
Wet Onroerende Zaakbelasting
WPB
Wet Bescherming Persoonsgegevens
Wsw
Wet Sociale Werkvoorziening
WSW
Waarborgfonds sociale woningbouw
WVG
Wet Voorkeursrecht Gemeenten
WW
Werkloosheidswet
WWB
Wet Werk en Bijstand
WWL
Wonen, Werken en Leven
ZIN
Zorg in Natura
3RO
3 Reclasseringsorganisaties
72