01 MGR SD Jaarverslag en jaarrekening 2022, begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegr 2024-2027 (raadsvoorstel)

Raadsvoorstel

Onderwerp

Jaarverslag en jaarrekening 2022, begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting 2024-2027 Modulaire Gemeenschappelijke Regeling sociaal domein Limburg-Noord

Zaaknummer

Z23001657

Raad datum

27 juni 2023

Steller

Michel Vogelaar

Team Teammanager

Maatschappelijke Ontwikkeling Chantal Strous

Portefeuillehouder

Martin Leenders

Openbaarheid Ja, Per direct. Ter advisering/kennisneming/bespreking Ter bespreking

Voorstel 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2022; 2. Kennis te nemen van de begrotingswijziging 2023; 3. Kennis te nemen van de begroting 2024-2027; 4. Geen zienswijze in te dienen.

1 van 6

Raadsvoorstel Inleiding De gemeenten hebben de inkoop van diensten in het Sociaal Domein centraal belegd bij de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord (hierna: MGR SDLN). Deze organisatie sluit voor de regiogemeenten raamovereenkomsten met aanbieders, verzorgt het contractbeheer en het contractmanagement, monitort op kwaliteit, rechtmatigheid en continuïteit en verzorgt data-analyses en monitoring. Artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling van de MGR artikel bepaalt dat de begrotingsprocedure wordt ingericht conform de wettelijke regels in de Wet gemeenschappelijke regelingen. Op grond van artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (hierna: Wgr) wordt de ontwerpbegroting van een openbaar lichaam, bedrijfsvoeringsorganisatie of gemeenschappelijk orgaan voor een zienswijze aangeboden aan de raden van deelnemende gemeenten. Met dit voorstel wordt de aanbiedingsbrief, het jaarverslag en de jaarrekening 2022, de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024-2027 ter kennisgeving aan u voorgelegd. Het uitvoeringsplan 2023-2025 is ter informatie meegezonden en daarom als naslagwerk toegevoegd. Uw raad wordt voorgesteld geen zienswijze in te dienen aangezien de wijzigingen het gevolg zijn van autonome ontwikkelingen en eerdere besluitvorming door gemeenten.

Beoogd resultaat De gemeenteraad van Venray in de gelegenheid stellen kennis te nemen van de jaarrekening 2022, de begrotingswijziging 2023, de ontwerpbegroting 2024-2027 van de MGR SDLN en een zienswijze hierop in te dienen. Argumenten 1.1 Het jaar 2022 kende voor de MGR SDLN een aantal grote ontwikkelingen. Zo is de gemeenschappelijke regeling uitgebreid met een tweede module voor beschermd wonen, maatschappelijke opvang bemoeizorg en preventie (hierna: BW MO B&P). Daarnaast maakt met ingang van 2022 de volledige regionale begroting BW MO B&P deel uit van de exploitatie van de MGR. Aan deze tweede module nemen ook de gemeenten uit Midden-Limburg deel. Tevens is in 2022 het Uitvoeringsplan 2020-2022 geëvalueerd en in samenwerking met de deelnemende gemeenten is het Uitvoeringsplan 2023-2025 tot stand gekomen. Dit uitvoeringsplan is bovenal gericht op verankering van hetgeen de laatste jaren is opgebouwd en op de middellange termijn een verkenning van een uitbreiding van de samenwerking met Midden-Limburg maar ook het beleggen van andere taken zoals backoffice en toegang. 1.2 De jaarrekening 2022 sluit met een positief resultaat van € 353.928,- voor wat betreft de uitvoeringskosten en € 32.223.953,- met betrekking tot BW MO B&P. Het positief resultaat van de uitvoeringskosten kent een aantal oorzaken: -

Lagere salariskosten door uitdiensttreding of het niet invullen van vacatures;

-

Lagere overheadkosten door verhuizing;

-

Het vrijvallen van de post onvoorzien.

2 van 6

Raadsvoorstel Het Algemeen Bestuur heeft eerder al besloten om van dit overschot € 60.000,- te reserveren voor werkzaamheden die gestart zijn in 2022 en die doorlopen in 2023. Het positief resultaat van BW MO B&P kent de volgende oorzaken: -

Een hogere rijksbijdrage.

-

Lagere bezetting beschermd wonen.

-

Lagere uitgaven beschermd wonen niet gecontracteerde aanbieders.

-

Lagere frictiekosten overgang taken centrumgemeente.

-

Lagere uitgaven voor ambulantisering GGZ en ketenregie.

Daar staat tegen over: -

Hogere uitgaven PGB beschermd wonen.

-

Lagere bijdrage eigen bijdrage beschermd wonen.

In de paragraaf financiële gevolgen volgt een nadere uitwerking voor de gemeente Venray. 2.1 De begrotingswijziging 2023 is een gevolg van autonome ontwikkelingen en extra taken. De begroting 2023 wijzigt als gevolg van: 

CAO ontwikkelingen en aanpassingen van de arbeidsvoorwaarden (nieuwe CAO per 13 maart 2023).



De extra taken die de MGR heeft gekregen in het kader van segment 1 Jeugd “Opnamevervangende behandeling en behandeling met verblijf”.



Aanpassing van de begroting BW, MO P&B (extra middelen vanuit het Rijk in het kader van dak- en thuisloosheid).

2.2 De uitvoeringskosten stijgen met € 244.016,- ten opzichte van de begroting 2023 en de regionale begroting BW, MO P&B sluit € 2.851.000,- hoger. De totale uitvoeringskosten stijgen met € 244.016,- ten opzichte van de begroting 2023 en zijn hoofdzakelijk het gevolg van extra personele lasten door CAO en extra taken segment 1. De hogere regionale begroting BW, MO P&B is een gevolg van verwerking van de extra bijdragen vanuit het rijk op basis van eerdere circulaires (€ 3.001.000,-). Daarnaast hebben op verschillende uitgavenposten aanpassingen plaatsgevonden (saldo - € 582.400,-) en is rekening gehouden met een lagere opbrengst eigen bijdrage van - € 150.000,-. Als gevolg van deze begrotingswijziging stijgt dan ook het uit te keren saldo aan gemeenten met € 2.268.600,-. In de paragraaf financiële gevolgen volgt een nadere uitwerking voor de gemeente Venray. 3.1 De ontwerpbegroting 2024-2027 borduurt voort op de begrotingswijziging 2023. In de ontwerpbegroting 2024-2027 is uitgegaan van gelijkblijvende afspraken tussen de gemeenten en de MGR. Reden ook waarom een vergelijking wordt gemaakt met de begrotingswijziging 2023. De uitvoeringskosten stijgen met € 85.133,- en zijn geheel toe te schrijven aan indexering van salarislasten.

De in de kaderbrief genoemde ontwikkelingen zoals implementatie segment 1 jeugd en CAO zijn grotendeels reeds verwerkt in de begrotingswijziging 2023. Voor wat betreft de regionale begroting BW, MO P&B is uitgegaan van de bedragen zoals opgenomen in de decembercirculaire 2022. Op de post “lasten zorgaanbieders” in het financieel overzicht BW, MO B&P is een indexatiepercentage van 8% toegepast. Dit percentage is tot stand gekomen door de indexatiepercentages van afgelopen jaren gecombineerd met de hoge

3 van 6

Raadsvoorstel inflatiepercentages van 2022 en 2023. Daarmee stijgen de lasten met bijna € 2.000.000,-. Per saldo wordt dan een bedrag van € 26.988.000,- uitgekeerd aan gemeenten. In de paragraaf financiële gevolgen volgt een nadere uitwerking voor de gemeente Venray. 4. Autonome ontwikkelingen en extra taken zijn bepalend voor de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024-2027. De belangrijkste gevolgen in de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024-2027 hebben betrekking op autonome ontwikkelingen (CAO en prijsindexaties) en het uitvoeren van nieuwe taken (segment 1 Jeugd). Reden waarom geadviseerd wordt om af te zien van het indienen van een zienswijze. Kanttekeningen en risico’s 3.1 Risico’s en beheersmaatregelen zijn in de ontwerpbegroting 2024-2027 benoemd 

Risico op onvoorziene budgetoverschrijdingen (50%, impact € 160.000)

Beheersmaatregelen: continue monitoring van de besteding van het budget en rapportage aan het dagelijks bestuur hierover. 

Bedrijfscontinuïteit/ onvoldoende gekwalificeerd personeel (20%, impact € 250.000)

Beheersmaatregelen: continu opleiden van medewerkers, werken aan teambuilding, werving via meerdere kanalen tegelijk. 

Niet adequaat inspelen op nieuwe ontwikkelingen in wet- en regelgeving binnen het sociaal domein (20%, impact € 100.000)

Beheersmaatregelen: het actief meedoen in kennisnetwerken, volgen van kennisbronnen zoals kamerbrieven, VNG-documenten en het volgen van opleidingen en masterclasses door medewerkers. 

Rechtszaken inkooptrajecten (80%, impact € 100.000)

Beheersmaatregelen: vierogen-inzet van aanbestedingsjuristen bij het opstellen van stukken, standaardisatie van inkoopprocedures en leren van doorlopen procedures door deze altijd te evalueren. Communicatie N.v.t. Financiële gevolgen In onderstaande tabel worden de financiële gevolgen weergegeven voor de gemeente Venray op basis van de jaarrekening 2022, de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024-2027. De financiële gevolgen van de jaarrekening 2022 en de begrotingswijziging 2023 worden meegenomen in de 2de Berap. De ontwerpbegroting 2024-2027 wordt meerjarig meegenomen in de begroting 2024.

4 van 6

Raadsvoorstel

In onze jaarrekening hebben we rekening gehouden met een nog te ontvangen bedrag van € 280.586,-. Uit de jaarrekening 2022 van de MGR blijkt dat we een bedrag van € 759.750,ontvangen. Per saldo dus een voordeel van 479.164,- dat ten gunste van het boekjaar 2023 komt. De begrotingswijziging 2023 van de MGR heeft tot gevolg dat we meer ontvangen dan eerder geraamd bij onze begroting 2023 als we kijken naar het onderdeel beschermd wonen. Per saldo een voordeel van € 232.936,-. De uitvoeringskosten stijgen licht met € 11.218,- ten opzichte waar we in onze begroting rekening hebben gehouden. Daar staat tegenover dat de begroting 2024 van de MGR zowel voor de uitvoeringskosten als voor het onderdeel beschermd wonen een nadeel laten zien ten opzichte van onze meerjarenraming waarbij wel moet worden opgemerkt dat het onderdeel beschermd wonen ieder jaar wordt bijgesteld aan de hand van de circulaires van het rijk. Vervolgtraject besluitvorming Na ontvangst van alle zienswijzen wordt de ontwerpbegroting 2024-2027 door het Algemeen Bestuur voor 15 september 2023 vastgesteld en aan Gedeputeerde Staten toegezonden. Evaluatie De MGR SDLN legt jaarlijks verantwoording af via de jaarrekening en het jaarverslag. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief 2. Jaarverslag en jaarrekening 2022 3. Begrotingswijziging 2023 4. Ontwerpbegroting 2024-2027 5. Raadsbesluit

5 van 6

Raadsvoorstel

Naslagwerk Uitvoeringsplan 2023-2025

6 van 6