01 Kadernota 2023 en 1e bijstellingen 2022 (raadsvoorstel)

Raadsvoorstel

Onderwerp

Kadernota 2023 inclusief 1e bijstellingen 2022.

Zaaknummer

Raad datum

5 juli 2022

Openbaar

Ja, vanaf 18 mei 2022

Ter advisering/

Ter bespreking

Steller

Simone Martens

Team

FP&C

Teammanager

Mieske Seegers

Portefeuillehouder

Jan Jenneskens

kennisneming/ bespreking

Voorstel 1. De raad voorstellen om: Besluit inzake kadernota 2023: 1.

Vaststellen van de kadernota 2023, inclusief het Meerjarig Uitgaven- en Investeringsplan (MUIP) 2023-2026 als richtinggevend kader voor de Programmabegroting 2023-2026.

Besluit inzake 1e bijstellingen 2022: 1. Instemmen met de 1ste bijstelling en de daarin opgenomen, financiële en administratieve mutaties in de exploitatie en investeringsbudgetten; 2. Akkoord gaan met het negatieve resultaat 2022 van € 120.311 voortvloeiend uit de 1e bijstellingen 2022 en dit ten laste brengen van de post onvoorziene uitgaven 2022; 3. Het resultaat uit deze 1e bijstellingen over de jaren 2023 tot en met 2026 verwerken in de meerjarenbegroting; 4. De post onvoorziene uitgaven 2022 weer op het oorspronkelijke begrotingsniveau van € 131.000 terugbrengen door het bedrag van € 143.911 ten laste te brengen van het begrotingsresultaat 2022; 5. Beschikbaar stellen van een investeringsbudget van € 23.000 voor de aanschaf van ICT- middelen voor de nieuwe gemeenteraadsleden. 6. A). In te stemmen met een extra storting/overheveling van € 1.500.000 in de Reserve Frictiegelden personeel vanuit de Algemene Reserve en deze te alloceren en in te zetten/onttrekken voor het ontwikkelplan IV vanaf 2022; 6. B). In te stemmen met het opheffen van de regel ‘het maximale volume van de reserve is gelijk aan 2,5 maal het bedrag van de reguliere jaarlijkse storting’ van de Reserve Frictiegelden Personeel en geen maximaal volume in te stellen.

Pagina 1 van 4

Samenvatting Net als ieder jaar gebruiken we het voorjaar voor het opstellen van een kadernota, met daarin een beeld van de huidige financiële situatie van de gemeente Venray en de belangrijkste kaders voor de begroting 2023 die in het najaar wordt gepresenteerd. Eveneens als bij de kadernota 2022 is de eerste bestuursrapportage 2022 geïntegreerd in deze kadernota 2023. In de Planning & Control cyclus worden via de kadernota de kaders herijkt op basis waarvan de huidige Programmabegroting 2022 en de daarbij behorende meerjarenbegroting is opgesteld. Deze geactualiseerde kaders dienen vervolgens als uitgangspunt bij het opstellen van de Programmabegroting 2023 inclusief de meerjarenbegroting 2024-2026. Het meerjarenperspectief laat op dit moment een meerjarig sluitende begroting zien. Dit met één kanttekening, dat de rijksmiddelen met ingang van 2026 behoorlijk naar beneden worden bijgesteld. Voor Venray ongeveer € 4 mln. Omdat een gemeente in de basis een meerjarig structurele begroting moeten hebben betekent deze korting dat er minder structurele ambities opgepakt kunnen worden. De minister is er zich van bewust dat de gemeenten niet blij zijn met de onzekerheid vanaf 2026. Daarom wordt er op korte termijn een contourennota opgesteld met als doel om uiteindelijk een toekomstbestendige en stabiele financieringssystematiek te krijgen.

De eerste resultaten moeten in er juni 2022 zijn. Beoogd resultaat 1. Kaders formuleren ten behoeve van de Programmabegroting 2023 en de daarbij behorende meerjarenbegroting 2024-2026. 2. Het actualiseren van het Meerjaren Uitgaven en InvesteringsPlan 2023-2026. 3. Inzicht geven in de stand van zaken van het begrotingsresultaat 2022 en tevens een doorkijk maken naar de komende jaren. 4. Inzicht geven in de nieuwe ontwikkelingen die voortvloeien uit bestaand beleid en wettelijke verplichtingen. 5. Voldoen aan het begrotingscriterium in het kader van de rechtmatigheidstoets. Argumenten Vaststellen van de kadernota 2023 Door het vaststellen van de kadernota 2023 als richtinggevend kader wordt de raad in positie gebracht om te sturen op de beleids- en financiële kaders. Op basis van de meest actuele informatie zijn de uitgangspunten en overige kaders geformuleerd of geactualiseerd. Voldoen aan de financiële verordening ex artikel 212 Gemeentewet In de financiële verordening is vastgesteld dat het college de raad informeert door middel van tussentijdse rapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste 3 maanden en de eerste 8 maanden van het lopende boekjaar. Middels het integreren van de 1e bijstellingen 2022 in de kadernota 2023 wordt hieraan voldaan. De post onvoorzien op oorspronkelijk begrotingsniveau te brengen.

Het resultaat van de 1e Bestuursrapportage 2022 leidt tot een negatieve post onvoorzien. Om onverwachte ontwikkelingen, die tot het einde van dit jaar op ons pad komen en passen binnen onze doelen, te kunnen financieren wordt voorgesteld om de post onvoorzien weer op het oorspronkelijke begrotingsniveau te brengen door het te kort ten laste te brengen van het begrotingsresultaat 2022. Investeringsbudget voor aanschaf ICT-middelen. Om de nieuwe gemeenteraadsleden te kunnen voorzien in de benodigde ICT-middelen wordt een investeringsbudget van €23.000 aangevraagd. Informatievoorziening De steeds verder en snellere ontwikkeling van de digitalisering vraagt voor de komende jaren een extra inspanning. Dit heeft tot gevolg dat de kennis en kunde op niveau moet zijn. Om dit te realiseren zijn er de komende jaren extra middelen nodig die geraamd zijn op € 1,5 mln. Voorgesteld wordt om deze incidentele middelen te onttrekken aan de algemene reserve die daartoe ruimte biedt. Uw raad is hierover ook geïnformeerd middels een raadsinformatiebrief. Risico’s

Pagina 2 van 4

Bij deze kadernota onderkennen we voornamelijk het risico van de hoge inflatie. Dit heeft uiteraard ook gevolgen voor onze uitgaven als gemeente. Op onderdelen is dat al direct zichtbaar zoals bij diverse investeringen. Ook de energieprijzen stijgen fors. Bij samenstelling van de begroting worden de reguliere budgetten tegen het licht gehouden of deze bijgesteld moeten worden en voor hoeveel. Daar tegenover staat dat het rijk op basis van landelijke cijfers de lasten als gevolg van de inflatie compenseert. Uit de meicirculaire zal blijken wat de financiële correctie voor Venray betekent. Kanttekeningen Kadernota 2023 De gevolgen van de meicirculaire 2022 van het gemeentefonds zijn nog niet bekend. Het uitkomen van de meicirculaire kan (zal) het financieel meerjarenperspectief weer beïnvloeden. Via een Raadsinformatiebrief wordt de raad zo snel mogelijk op de hoogte gebracht van de resultaten van de meicirculaire. 1e bijstellingen 2022 Gestreefd wordt om een zo actueel en volledig mogelijk beeld te geven van alle ontwikkelingen en afwijkingen. Daarbij wordt ook een doorkijk gemaakt naar het einde van het begrotingsjaar. Echter dit betreft een momentopname. In de resterende maanden tot het einde van 2021 kunnen zich nog onverwachte zaken voordoen. Deze zullen worden opgenomen in de 2e bestuursrapportage dan wel in de jaarrekening 2022.

Communicatie De communicatie zal plaatsvinden via een gecombineerd persbericht inzake de kadernota 2023 en de jaarrekening 2021. Financiële gevolgen De kadernota 2023 bestaat financieel uit het MUIP 2023-2026, de ontwikkelingen en de 1e bijstellingen 2022. De financiële gevolgen van het MUIP en het aanpassen van de kaders worden, na de beraadslagingen in uw raad, verwerkt in de programmabegroting 2023-2026. Onderstaand is het meerjarenperspectief kadernota 2022 opgenomen.

Kadernota 2023

2022

2023

2024

2025

2026

72

-2.397

-2.322

-2.329

-2.036

2.086

1.749

1.612

1.792

2.049

Raadsbesluiten tot en met april 2022

-45

-80

-82

-83

-107

1e Berap 2022

-120

252

-47

-602

-999

2.099

-304

-671

-1.080

-922

0

3.069

5.281

6.358

2.455

2.099

2.765

4.610

5.279

1.534

0

-2.464

-1.432

-1.108

-1.144

2.099

301

3.178

4.171

389

Begrotingsresultaat begroting 2022 - 2026 2e berap 2021

Huidig verwacht resultaat Kadernota 2023 Geactualiseerd meerjarenperspectief Totaal nieuwe MUIP aanvragen Meerjarenperspectief incl. MUIP

Via de 1e bijstellingen legt het college verantwoording af aan de raad over de voortgang van de Programmabegroting. Hierbij wordt de actuele stand van de post onvoorzien en het meerjarenperspectief toegelicht. De voor- en nadelen uit de 1e bijstellingen 2022 werken door op de Programmabegroting 2022 en, voor zover het structurele ontwikkelingen zijn, ook op de meerjarenbegroting 2023-2026. Het totaal resultaat van de 1e bijstellingen 2022 en afzonderlijke raadsbesluiten (wijzigingen voor 1e bestuursrapportage) bedraagt € -143.911. Het bedrag bestaat voor € -120.311 uit de 1e bijstellingen 2022 en voor € -23.600 uit reeds eerder vastgestelde raadsbesluiten. De reeds eerder genomen besluiten betreffen het GRP, de uitbreiding van de brandweerkazerne en de maatregelen in de vergeten driehoek (Henseniusplein). De post onvoorzien heeft hierdoor een negatieve stand van €143.911.

Pagina 3 van 4

Voorgesteld wordt om de post onvoorzien weer op het oorspronkelijke peil van de primaire begroting 2022 ad € 131.000 te brengen en dit te dekken door een toevoeging uit het begrotingsresultaat. Hiervoor wordt voorgesteld om € 143.911 ten laste te brengen van het positieve begrotingsresultaat 2022. Na het vaststellen van de 1e bijstellingen 2022 is het begrotingsresultaat 2022 € 1.955.000. Personele/organisatorische gevolgen De raad is middels een raadsinformatiebrief geïnformeerd over mogelijke personele /organisatorische gevolgen. Juridische gevolgen N.v.t. Rechtmatigheid Met het vaststellen van de 1e bijstellingen 2022 voldoen we in het kader van de rechtmatigheidstoets aan het begrotingscriterium. Fatale termijnen Door het aanbieden van de 1e bijstellingen 2022 in de kadernota 2023 wordt voldaan aan de financiële verordening waarin is opgenomen dat de raad door middel van een tussentijdse rapportage geïnformeerd wordt over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste 3 maanden van het lopende boekjaar. Vervolgtraject besluitvorming De kaders uit de kadernota 2023 inclusief de eerste bijstelling 2022 en de beraadslagingen van uw raad vormen de uitgangspunten bij het opstellen van de programmabegroting 2023-2026. Evaluatie Via de reguliere P&C-cyclus wordt gemonitord of de geformuleerde kaders en uitgangspunten realistisch en haalbaar zijn.

Bijlagen Bijlage 1: Boekwerk kadernota 2023 inclusief 1e bijstellingen 2022. Naslagwerk Programmabegroting 2022-2025

Pagina 4 van 4