01 Jaarverslag en jaarrekening 2023, 1ste begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 MGR sociaal domein Limburg-Noord (raadsvoorstel)

Raadsvoorstel

Onderwerp

Jaarverslag en jaarrekening 2023, 1ste begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 MGR sociaal domein Limburg-Noord

Zaaknummer

Z24001094

Raad datum

27 juni 2024

Steller

Michel Vogelaar

Team

Maatschappelijke Ontwikkeling

Teammanager

Chantal Strous

Portefeuillehouder

Martin Leenders

Openbaarheid Ja, Per direct. Ter advisering/kennisneming/bespreking Ter bespreking

Voorstel 1. Voor wat betreft de begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 geen zienswijze in te dienen.

1 van 7

Raadsvoorstel Inleiding De gemeenten hebben de inkoop van diensten in het Sociaal Domein centraal belegd bij de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Sociaal Domein Limburg-Noord (hierna: MGR SDLN). Deze organisatie sluit voor de regiogemeenten raamovereenkomsten met aanbieders, verzorgt het contractbeheer en het contractmanagement, monitort op kwaliteit, rechtmatigheid en continuïteit en verzorgt data-analyses en monitoring. Artikel 25 van de gemeenschappelijke regeling van de MGR bepaalt dat de begrotingsprocedure wordt ingericht conform de wettelijke regels in de Wet gemeenschappelijke regelingen. Op grond van artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (hierna: Wgr) wordt de ontwerpbegroting van een openbaar lichaam, bedrijfsvoeringsorganisatie of gemeenschappelijk orgaan voor een zienswijze aangeboden aan de raden van deelnemende gemeenten. Met dit voorstel wordt de aanbiedingsbrief, het jaarverslag en de jaarrekening 2023, de begrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 ter kennisgeving aan u voorgelegd. Voor wat betreft de begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 bestaat er de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. Uw raad wordt voorgesteld geen zienswijze in te dienen aangezien de wijzigingen het gevolg zijn van autonome ontwikkelingen en eerdere besluitvorming door gemeenten.

Beoogd resultaat De gemeenteraad van Venray in de gelegenheid stellen kennis te nemen van de jaarrekening 2023, de begrotingswijziging 2024, de ontwerpbegroting 2025 van de MGR SDLN en een zienswijze hierop in te dienen. Argumenten 1.1 Er is verder uitvoering gegeven aan het uitvoeringsplan 2023-2025. Het jaar 2023 heeft in het teken gestaan van het complementeren van het team van de MGR, het verbeteren van de kwaliteit van het werk en intensievere verbinding zoeken in de regio Limburg-Noord. Daarnaast is verder uitvoering gegeven aan het uitvoeringsplan 2023 t/m 2025 gebaseerd op de in het plan genoemde ontwikkellijnen: 1. Uitbouwen van vertrouwen in de MGR; 2. Organisatie/ functioneren van de MGR in relatie tot de governance in de regio; 3. Eenduidige samenwerking tussen de gemeenten en de MGR; 4. Effectief datagebruik. Voor een meer inhoudelijke toelichting op de verschillende onderdelen wordt verwezen naar hoofdstuk 3 Programmaverantwoording. 1.2 De jaarrekening 2023 sluit met een positief resultaat van € € 442.585,- na mutatie reserve voor wat betreft de uitvoeringskosten en € 33.996.371,- met betrekking tot BW MO B&P. Het positief resultaat van de uitvoeringskosten kent een aantal oorzaken: •

De gestegen rentebaten (€ 299.000);

•

Vrijval van de voorziening voor personeel (€ 120.000)

•

Het niet inzetten van het budget onvoorzien (€ 50.000)

Het Algemeen Bestuur heeft eerder al besloten om van een deel van het overschot € 275.000,- te reserveren voor werkzaamheden die gestart zijn in 2023 en die doorlopen in 2024 (Traject evaluaties raamovereenkomsten, Extra inzet continuïteit zorgaanbieder, Traject aanpassing gemeenschappelijke regeling en Versterking inrichting verbijzonderde toegang segment 1).

2 van 7

Raadsvoorstel Het positief resultaat van BW MO B&P komt voor het overgrote deel voort uit de hogere bijdrage van het Rijk voor beschermd wonen en maatschappelijke opvang (circulaires). 1.3 De baten en lasten zoals opgenomen in de jaarrekening zijn rechtmatig tot stand gekomen. Het dagelijks bestuur is van mening dat de baten en lasten, zoals opgenomen in de jaarrekening 2023 van de MGR rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde begrotingsonrechtmatigheden zijn acceptabel. 1.4 De begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 kent een aantal inhoudelijke ontwikkelingen. Naast het verder oppakken van het uitvoeringsplan 2023-2025 is een belangrijke ontwikkeling voor de komende periode de inhoudelijke doorontwikkeling van de gemeenschappelijke regeling en afstemming van de governance. De beoogde inwerkingtreding van de geactualiseerde gemeenschappelijke regeling is 1 januari 2026. Een ander omvangrijk proces betreft de evaluatie van de huidige inkoop en waar nodig het opstarten van nieuwe aanbestedingen. 1.5 De reactie op de ingebrachte zienswijzen door gemeenten op de kaderbrief 2025 zijn verwerkt in deze begroting. Door een aantal gemeenten is een zienswijze ingediend op de kaderbrief 2025.

Deze gaan onder andere in op het in beeld brengen van risico’s, de evaluatie van de inkoop, de toename beschermd wonen en de verbijzonderde toegang segment 1 en de kostenstijgingen in segment 1. Veel van deze zaken zijn niet de verantwoordelijkheid van de MGR maar hebben bovenal een beleidsmatige component. 1.6 De begroting kent ook een aantal onzekerheden. In de begroting worden een aantal ontwikkelingen beschreven die nog verdere uitwerking en/of besluitvorming vergen. Dit betreffen onder andere: •

Uitkomst onderzoek toezicht en rechtmatigheid.

•

Gevolgen governance traject.

•

Toekomst verbijzonderde toegang.

•

Nieuwe afspraken m.b.t. segment 1.

•

Nieuwe verdeelsleutel BW MO B&P.

•

Nieuwe aanbestedingen.

Zodra hier meer duidelijkheid over is worden deze punten meegenomen in de 1ste begrotingswijziging 2025 of de jaarrekening 2024. 1.7 De uitvoeringskosten stijgen in de begrotingswijziging 2024 met € 474.000,- ten opzichte van de primaire begroting 2024 en de regionale begroting BW, MO P&B sluit € 3.501.000,- hoger. Voor wat betreft de uitvoeringskosten heeft € 275.000,- betrekking op lasten van ingezette activiteiten die in 2024 afgerond zullen worden (inzet reserve gevormd bij jaarrekening 2023). Daarnaast worden de renteopbrengsten die eerder niet waren meegenomen bij opstelling van de primaire begroting 2024 ingezet ter dekking van het verschil. Per saldo nemen dan de uitvoeringskosten (saldo module 1 en 2) af met € 12.000,-. De regionale begroting BW, MO P&B sluit € 3.501.000,- hoger als gevolg van aanpassing van de budgetten via de circulaires. Gemeenten ontvangen € 3.401.000 meer aan inkomsten en verwachten daarnaast nog een stijging van € 100.000,- aan eigen bijdragen. De lasten zorgaanbieders sluiten € 1.813.000,- hoger en de lasten gemeenten en MGR dalen met € 160.000,-. Er resteert dan nog een saldo regionale begroting die € 1.848.000,- hoger sluit dan de primaire begroting.

3 van 7

Raadsvoorstel 1.8 De uitvoeringskosten stijgen in de begroting 2025 met € 57.000,- en de regionale begroting BW, MO & BP sluit € 178.000,- hoger. De uitvoeringskosten stijgen als gevolg van indexatie. Zoals eerder aangegeven zijn er een aantal ontwikkelingen die afhankelijk zijn van verdere uitwerking en besluitvorming die nog niet zijn meegenomen in deze begroting. Deze zijn wel als risico meegenomen in de risicoparagraaf. Voor wat betreft de regionale begroting is slechts rekening gehouden met een beperkte stijging in afwachting van de circulaires vanuit het rijk. 1.9 Autonome ontwikkelingen zijn bepalend voor de begrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025. De belangrijkste gevolgen in de begrotingswijziging 2024 en de ontwerpbegroting 2025 hebben betrekking op autonome ontwikkelingen (CAO, prijsindexaties en circulaires). Reden waarom geadviseerd wordt om af te zien van het indienen van een zienswijze. Kanttekeningen en risico’s 1.1 Risico’s en beheersmaatregelen zijn in de ontwerpbegroting 2025-2028 benoemd. In de begroting zijn de risico’s gekwantificeerd die betrekking hebben op de uitvoeringskosten MGR en de begroting BW, MO en B&P. Hierin zijn ook de onzekerheden opgenomen die nog afhankelijk zijn van verdere uitwerking en besluitvorming.

Daarnaast is er ook aandacht voor de financiële problemen bij aanbieders, de discussie over indexeringen en hogere tarieven als gevolg van nieuwe aanbestedingen. Communicatie N.v.t. Financiële gevolgen Jaarrekening 2023 In onderstaande tabellen zijn de gevolgen opgenomen op basis van de jaarrekening 2023:

Tabel 1 Uitvoeringskosten module 1 en 2

4 van 7

Raadsvoorstel

Tabel 2 Verdeling saldo BW MO B&P

Tabel 3 Totaaloverzicht

In totaal ontvangt de gemeente Venray een bedrag van € 1.054.298,-. Dit bedrag is al meegenomen bij de opstelling van onze eigen jaarrekening. Begrotingswijziging 2024 en begroting 2025 In onderstaande tabellen zijn de gevolgen opgenomen op basis van de gewijzigde begroting 2024 en de begroting 2025:

5 van 7

Raadsvoorstel

Tabel 1 Uitvoeringskosten per gemeente

Tabel 2 Begroting BW, MO en B&P

6 van 7

Raadsvoorstel

Tabel 3 Verdeling saldo beschermd wonen De gevolgen voor de gemeente Venray: De uitvoeringskosten stijgen in 2024 met € 712,- als gevolg van de gewijzigde begroting 2024. Gelet op de hoogte van het bedrag passen we onze begroting hier niet op aan. Het saldo regionale begroting BW, MO en B&P stijgt met € 189.750,- en is meegenomen bij de eerste Berap. De uitvoeringskosten stijgen in 2025 met € 10.277 en het saldo regionale begroting daalt met € 173.116,-. De gevolgen op basis van de begroting 2025 e.v. zullen we meenemen bij de opstelling van de begroting 2025. Vervolgtraject besluitvorming Na ontvangst van alle zienswijzen wordt de ontwerpbegroting 2024-2027 door het Algemeen Bestuur voor 15 september 2023 vastgesteld en aan Gedeputeerde Staten toegezonden. Evaluatie De MGR SDLN legt jaarlijks verantwoording af via de jaarrekening en het jaarverslag. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief 25-4-2024 2. Concept-jaarverslag MGR SDLN 2023 3. Begroting MGR SDLN 2025-2028 inclusief gewijzigde begroting 2024 4. Raadsbesluit Naslagwerk N.v.t.

7 van 7