005 Bijlage 3, Brief UIT058515 concept jaarverantwoording 2024 Veiligheidsregio Limburg-Noord

Nilirocllscn'cr11 .12 PosLl)u$ 11

t +31 (o)tiiJ 11 90 000 f r -l L (0)77 35 42. 4t¡4

e rnf o@vr lir ul i n',¡rv v¡ln nl

5!100 AA Ve:nlo

\\

veiligheidsregio limhuril-noord

De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten

datum uw kenmerk ons kenrnerk

15 april2025

utTO58515

behandeld door

Claudia Knapen

telefoonnummer

+31 881 1 90288

bijlage(n)

¿

onderwerp Conceptjaarverantwoording2024Veiligheidsregio Limburg-Noord Geachte leden van de gemeenteraad, Bijgaand bieden wij u de concept Jaarverantwoording 2024 van Veiligheidsregio Limburg-Noord aan. De Jaarverantwoording bestaat uit het jaarverslag (inhoudelijk)en de laarrekening (financieel). Vaststelling van de Jaarverantwoording 2A24 is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsreg¡o van 4¡uú 2425. Vanuit de gemeenschappelijke regeling VRLN bestaat er niet de mogelijkheid voor gemeenteraden om een zienswijze kenbaar te maken ten aanzien van de jaarverantwoording. Wijwillen u wel graag de gelegenheid bieden om een reactie op de voorliggende concept Jaarverantwoording 2024Te geven. Eventuele reacties kunt u indienen tot 12 juni 2025, dit met het oog op tijdige doorgeleiding naar het Algemeen Bestuur.

Rekeningresultaat Het jaar 2024is:fgesloten met een voordelig resultaat van € 3,7 miljoen ln dit resultaat is een bedrag van € 1,6 miljoen opgenomen vanwege het vrijvallen van de voorziening groot onderhoud gebouwen VRLN. Het meerjarenonderhoudsplan vormt de basis voor deze voorziening. Het groot onderhoud voor de locaties Ni.¡meegseweg Venlo, Drie Decembersrngel Blerick en brandweerkazerne Roermond is in afwachting van de toekomstige ontwikkelingen uitgesteld. Op basis van financiêle voorschriften en wetgeving (BBV) moeten we een deel van deze voorzrening vrij laten vallen. Om in de toekomst te kunnen blijven beschikken over voldoende middelen voor het uitvoeren van het benodigde onderhoud, is het financieel technisch noodzakelijk om het vrijgevallen bedrag te storten in een te vormen reserve groot onderhoud gebouwen VRLN. Het rekeningresultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door incidentele voordelen op met name het programma Brandweerzorg. Door deze incidentele voordelen wordt niet zichtbaar dat er sprake is van structurele tekorlen en dat de financiên van VRLN onder druk staan. ln het afgelopen jaar is in het kader van de Toekomstbestendige GGD duidelijk geworden dat bij de GGD er structureel geld bij moet om te kunnen voldoen aan de wettelijke taken. Dat blijkt ook uit

de jaarrekening. Ook op het gebied van informatieveiligheid zien we in 2024 een tekoñ. Vanaf 2025 zijn hier structureel extra middelen voor beschikbaar gesteld. Bestemming resultaat Het Dagelijks Bestuur is voornemens het Algemeen Bestuur voor te stellen de volgende bestemmingen aan te wijzen van het voordelig rekeningresultaat.

r Reserve groot onderhoud gebouwen VRLN ten bedrage van het vrijgevallen bedrag ¡ .

uit de voorziening (€ 1.618.288). Dit betreft een op de BBV gebaseerde financieel technische omzelting. Hiermee kan de VRLN in de toekomst blijven beschikken over voldoende middelen voor het uitvoeren van het benodigde onderhoud. Aanvullen van de algemene reserve met € 970.000 zodat de algemene reserve weer op het niveau is van door het bestuur vastgestelde omvang van € 1.250.000. Aanvulling is nodig vanwege het besluit van het Algemeen Bestuur om de kosten van het versterkingsplan GGD voor 2A25 E financieren uit de algemene reserve. Het restant bedrag (€. 1.127.212) als eerste inleg storten voor de bestemmingsreserve bodemsanering Nijmeegseweg. Deze bestemmingsreserve is ingesteld ten behoeve van bodemsanering terrein Nijmeegseweg, dat tot medio juli 2024in eigendom was van VRLN. VRLN huurt het pand en perceel nog terug tot 1 januari 2029. Sanering dient voor die tijd plaats te vinden, conform opdracht van het bevoegd gezag. Op dit moment is nog niet duidelijk wat deze opdracht exact inhoudt en welke kosten daarmee gepaard gaan. Duidelijk is wel dat hier hoge kosten aan verbonden zijn en dat mogelijk dit bedrag als bestemmingsreserve ook nog onvoldoende zou kunnen zijn.

D¡t voorstel is in lijn met huidige bestuuriijke afspraken rondom jaarrekeningresultaat. Een van de afspraken is om de algemene reserve op peil te houden, vanwege onttrekking in 2025 is bijstorting noodzakelijk. ln begínsel vloeien incidentele financiréle middelen gekoppeld aan personele budgetten terug naar de gemeenten. Echter het onderdeel groot onderhoud is van andere orde en niet gerelateerd aan personele budgetten. Vanwege te verwachte hoge kosten verbonden aan een mogelijke bodemsanering Nijmeegseweg is eerder door het Algemeen Bestuur besloten om het eventuele positieve resultaat bij de jaarrekening te benutten voor het instellen van een bestemmingsreserve.

Accountantscontrole De jaarrekening 2424 en de controle door de accountant wordt uitgevoerd op basis van de meest recente instructies en kaders, inclusief de door het Dagelijks Bestuur af te geven rechtmatigheidsverklaring. De accountantscontrole is nagenoeg afgerond en de bevindingen tot nu toe zijn in de jaarstukken verwerkt. Onder voorbehoud van afronding van de accountantscontrole doen wij u de concept jaarverantwoording 2024 toekomen ter bespreking in uw gemeenteraad. Met vriendelijke groet,

Namens hei Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Limburg-Noord, De voorzitter,

De secretaris,

t

l^ S.S I

I

ten

C.M