Annotatie jaarstukken.pdf

Bijlage bij kadernota: jaarstukken 2022 Als achtergrondinformatie bij de behandeling van de kadernota ontvangt de raad ook de jaarstukken 2022.(RV 2023-44) Let op: de jaarstukken 2022 en het bijbehorende raadsvoorstel worden pas inhoudelijk besproken in de raad van juni. Wat ligt voor? In de oordeelsvormende vergadering van 14 juni bespreekt de commissie economie de jaarstukken 2022. We kijken dan gezamenlijk terug: hoe ging het werkelijk het vorige jaar? In de jaarstukken legt het college verantwoording af aan de raad en de inwoners wat er inhoudelijk is gerealiseerd en met welk resultaat en hoe het geld uit de begroting van het vorig jaar is besteed. Vraag is dus of we hebben gedaan wat we hebben afgesproken, of we de hoofddoelen en ambities gerealiseerd hebben en we binnen het budget zijn gebleven. Over de bestemming van het positief financieel resultaat wordt besloten bij de behandeling de begroting in het najaar. Wat vindt u waar? In het jaarverslag vindt u per programma terug wat er is gerealiseerd, met welke resultaat en waar het geld vorig jaar aan is besteed. De jaarrekening geeft een overzicht van de financiële situate en wordt door de accountant gecontroleerd en goedgekeurd (zie bijlage accountantsverslag 2022). Voor een goed overzicht van de baten, lasten en realisatie zie bijlage I. Samenvattende tabellen resultaat 2022 per programma.

In het overzicht van baten en lasten worden de verschillen ten opzichte van de begroting op programmaniveau toegelicht. Per programma is een toelichting opgenomen van verschillen groter dan € 0,1 miljoen. Wat is het resultaat? We sluiten 2022 af met een positief financieel resultaat van € 20.288.000. Daarnaast is er € 15.492.000 per saldo toegevoegd aan de bestemmingsreserves, als reservering voor maatschappelijke opgaven die later jaar worden uitgegeven. Bij de FinRap werd uitgegaan van een positief resultaat van €17.120.000. Einde jaar blijkt het positief resultaat dus hoger te zijn. Het resultaat is vooral incidenteel en komt door o.a. meevallers van het gemeentefonds. Bovendien zijn er middelen van het Rijk laat ontvangen die in 2022 verantwoord worden maar pas in 2023 worden uitgevoerd. Wat valt op In het jaarresultaat zien we aanzienlijk lagere kosten binnen het programma Gezond en Actief. Er is minder gerealiseerd dan begroot en daarmee dus ook minder uitgegeven. Dat komt o.a. door:  Onderuitputting in het sociaal domein door het personeelstekort in de zorg.  De aanbesteding Wmo/Jeugd/BW/MO leidt tot een incidenteel voordeel.  WAA/Wsw: financieel voordeel door een lagere gemeentelijke bijdrage en een hogere uitstroom.  Voor de energietoeslag en verruiming bijzondere bijstand en Venlo - fonds extra middelen zijn begroot die niet volledig zijn uitgegeven.

Aanzienlijk lagere kosten zien we verder binnen de programmalijn circulariteit. Oorzaken zijn vertraging in de voorbereiding en of aanbesteding en leveringsproblemen. Voorstel De raad heeft het budgetrecht en wordt voorgesteld om in te stemmen met de jaarstukken 2022 en om € 2,6 miljoen uit te geven aan budgetoverhevelingsvoorstellen:



De heflt aan projecten en verplichtingen die volgend jaar doorlopen (het gaat hier om 6 budgetoverhevelingen).  De andere helft aan wijzingen naar aanleiding van de december circulaire: o Breed Offensief: € 0,062 miljoen; o Energiearmoede en vroegsignalisering: € 0,102 miljoen; o Gezond in de stad: € 0,048 miljoen; o Toegankelijk verkiezingen/ software burgelijke stand: € 0,015 miljoen; o Compensatieregeling voogdij 18+: € 0,178 miljoen; o Invoeringskosten omgevingswet: € 0,730 miljoen; o Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen: € 0,120 miljoen; o Hervormingsagenda Jeugd: € 0,017 miljoen. Als de raad akkoord gaat met het voorstel beslist de raad bij de begroting over de aanwending van de € 17,7 miljoen die overblijft.