652382 Bijl09.terugblik zienswijze begrot 2026 reactie jaarverant 2024.pdf

Bijlage 9

TEAM VEILIGHEID EN WIJKGERICHT WERKEN ons kenmerk 652382 steller team RGVEWW telefoonnummer 14 077 contact www.venlo.nl/contact

Onderwerp Terugblik op zienswijze ontwerpbegroting 2026 en reactie op jaarverantwoording 2024 Veiligheidsregio Limburg-Noord Terugblik op zienswijze ontwerpbegroting 2026 Voortzetting programma “Kansrijke start”, “Nu Niet Zwanger” en “VoorZorg”: In het programma Publieke Gezondheid is onder ambitie 1 opgenomen dat de Dienstverleningsopdrachten (DVO’s) “Kansrijke Start, Nu Niet Zwanger en VoorZorg zijn of worden verlengd voor 2025. Gemeenten hebben hun voorkeur uitgesproken om de DVO’s daarna structureel te maken en op te nemen in de gemeentelijke bijdrage. Aangezien hier nog geen concrete afspraken over zijn gemaakt, zijn deze DVO’s in de begroting 2026 meegenomen als overige baten en zitten dus niet in de gemeentelijke bijdrage. Ambtelijk is door alle gemeenten aangegeven dat deze programma’s structureel dienen opgenomen te worden in de begroting en in de gemeentelijke bijdrage. Dit is in de huidige stukken niet het geval, waardoor de continuïteit in het geding komt. De programma’s sluiten aan bij de wettelijke taken van de GGD. Als gemeente vinden we deze programma’s belangrijk gelet op de brede opgave binnen het sociaal domein en willen we deze structureel borgen bij de GGD.

Welke concrete afspraken missen we om de programma’s op te nemen in de begroting en kan dit alsnog gedaan worden? Reactie VRLN: Het belang van de genoemde programma's wordt door de VRLN onderschreven en voortzetting is gewenst. De betreffende programma's sluiten weliswaar aan op, maar zijn echter geen wettelijke taken van de GGD. Financiering vanuit de huidige gemeentelijke bijdrage brengt daarin geen verandering. Landelijk lopen wel initiatieven (bijvoorbeeld Aanvullend ZorgWelzijnsakkoord) om deze programma's structureel te borgen. In het najaar 2025 verwacht VRLN een besluit te nemen over de financiering (DVO's voortzetten of borgen in de gemeentelijk bijdrage) van deze programma's

Actualiteit april 2026 652382

1

Raadsnotitie

De dienstverleningsopdrachten (DVO’s) van deze programma’s worden verlengd. De wens om de programma’s op te nemen in de gemeentelijke bijdrage is er nog steeds, maar de verwachting is dat dit niet op korte termijn gerealiseerd gaat worden. Toekomstbestendige GGD: Wij verzoeken om samen met de deelnemende gemeenten inzichtelijk te maken hoe de samenwerking en afstemming tussen de VRLN en de gemeenten verbeterd wordt, om een herhaling van de problemen die in het verleden ontstaan zijn te voorkomen. Reactie VRLN: De aanloop naar Toekomstbestendige GGD is een proces van enkele jaren geweest. Toen duidelijk werd dat de GGD-LN het zelf, met interne maatregelen, niet meer kon oplossen is– vanwege de impact van de boodschap - ervoor gekozen het signaal eerst bestuurlijk af te geven. De BC GGD, het DB VRLN en ook het AB VRLN zijn via de bestaande overlegstructuur geïnformeerd en betrokken. Daaropvolgend is direct een raadsinformatiebrief ten behoeve van de gemeenteraden opgesteld en zijn in het verdere verloop van het proces diverse raadsinformatiebrieven en - bijeenkomsten over dit thema door de VRLN georganiseerd. De contactambtenaren zijn na de betreffende BC GGD door de GGD via de RAO’s (Regionaal Ambtelijk Overleg) geïnformeerd en betrokken.

Voor het opstellen van het versterkingsplan is bestuurlijk een klankbordgroep ingesteld (afvaardiging uit BC GGD) die het traject heeft begeleid. Daarnaast is een werkgroep met contactambtenaren gezondheid georganiseerd en zijn – naast het reguliere Regionaal Ambtelijk Overleg – periodiek bijpraatmomenten geweest om alle contactambtenaren te informeren en te betrekken. Het traject heeft gezorgd voor een intensivering van de relatie met het bestuur en de gemeentelijke ambtenaren. Met de lessons learned uit het traject zijn we aan de slag. Zo zijn de contactambtenaren en de GGD op dit moment bezig om het regionaal overleg opnieuw vorm te geven, zodat dit overleg (nog) beter aansluit bij de verwachtingen beiderzijds, waarbij gewerkt wordt met een gezamenlijke jaarkalender en een digitaal platform. Ook gaan we – op belangrijke ontwikkelingen en projecten – werken met werkgroepen. Een voorbeeld hiervan is het actualiseren van het productenboek.

Naast de periodieke regionale overleggen met de contactambtenaren publieke gezondheid, vindt ook periodiek afstemming plaats met de controllers en financieel specialisten (ook over het Versterkingsplan) en de ambtenaren openbare orde en veiligheid van de deelnemende gemeenten Actualiteit april 2026 Bovenstaande acties zijn volop in ontwikkeling, middels verschillende werkgroepen worden ambtenaren/gemeentes betrokken, kunnen ze meedenken en input geven. Paragraaf “Weerstandsvermogen en risicobeheersing”: In de huidige richtlijn is opgenomen dat de algemene reserve maximaal 2% dient te bedragen van de benodigde weerstandscapaciteit. Wordt in het nieuwe beleid opgenomen dat dit minimaal het bedrag dient te zijn van de benodigde weerstandscapaciteit?

652382

2

Raadsnotitie

Reactie VRLN: Door het Algemeen Bestuur is op 4 juli 2025 de Nota Risicomanagement en weerstandsvermogen vastgesteld. Om het weerstandsvermogen te beoordelen wordt de beschikbare weerstandscapaciteit afgezet tegen de benodigde weerstandscapaciteit. In de Nota is bepaald dat het weerstandsvermogen een ratio dient te omvatten van 1, waarbij een marge van 0,2 (zowel positief als negatief) wordt aangehouden. De volgende stap na het vaststellen van de Nota, is het actualiseren van de risicoparagraaf. Actualiteit april 2026 Zowel in de jaarverantwoording 2025 als ook in de ontwerpbegroting 2027 is de paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement geactualiseerd.

Terugblik op reactie jaarverantwoording 2024 Toelichting structureel resultaat: In paragraaf 6.3.5 is een specificatie opgenomen van de incidentele baten en lasten, per saldo € 3,178 miljoen voordelig. Wij missen de specificatie van het structureel resultaat. Dit is mede van belang daar u in de financiële samenvatting beschrijft dat het door deze incidentele voordelen niet zichtbaar wordt dat er sprake is van structurele tekorten en dat de financiën van VRLN onder druk staan. Graag ontvangen wij alsnog deze ontbrekende informatie. Reactie VRLN: In de toelichting op het overzicht van baten en lasten (paragraaf 6.3) is op programmaniveau een verdere uitleg gegeven over het resultaat. Voor zover mogelijk is hierbij tevens vermeld of het incidentele of structurele afwijkingen betreft. In toekomstige rapportage zal dit beter inzichtelijk gemaakt worden. Actualiteit april 2026 In de jaarverantwoording 2025 is in paragraaf 6.3.6 net als vorig jaar een tabel met de belangrijkste incidentele afwijkingen opgenomen. De post “overige afwijkingen” (per programma) ontbreekt in dit overzicht. Ook de structurele afwijkingen zijn niet weergegeven waardoor er geen aansluiting zichtbaar is met het jaarrekeningresultaat 2025. Onrechtmatigheid jaarverantwoording 2024: Het betreft diverse afwijkingen op de begroting.

Wat gaat de VRLN doen om deze onrechtmatigheid in de toekomst te voorkomen? Reactie VRLN: VRLN gaat de aanbevelingen die de accountant doet in het accountantsverslag ten aanzien van dit onderwerp met voorrang oppakken. Dit moet leiden tot een verbeteríng van het voorspellend vermogen ten behoeve van begrotingsonrechtmatigheden.

652382

3

Raadsnotitie

Actualiteit april 2026 De verantwoorde baten en lasten in de jaarverantwoording 2025, inclusief de balansmutaties zijn in overeenstemming met de door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders. Paragraaf “Weerstandsvermogen en risicobeheersing”: - In de toelichting bij de tabel met risico's staat dat alleen de grootste risico's zijn opgenomen. Graag zouden wij vernemen waar de grens voor de grootste risico's getrokken is en wat het bedrag van de overige risico's is. - Tevens verzoeken wij u om ten behoeve van een volledige weergave van de risico's, het presenteren van de post overige risico's op te nemen in het nieuwe beleid. Reactie VRLN: De in de jaarverantwoording opgenomen risico's zijn risico's met een financieel gevolg van € 100.000 en meer. ln toekomstige rapportages zal bekeken worden in hoeverre het mogelijk is om ook een categorie overige risico's weer te geven. Uw college wordt voorgesteld om bijgaand raadsvoorstel ten aanzien van de Ontwerpbegroting 2026 en jaarverantwoording 2024 vast te stellen. Actualiteit april 2026 De paragraaf “Weerstandsvermogen en risicobeheersing” in de jaarverantwoording 2025 en de ontwerpbegroting 2027 is geactualiseerd en sluit aan bij de Nota Risicomanagement en weerstandsvermogen welke door het Algemeen Bestuur op 4 juli 2025 is vastgesteld.

652382

4