642010 RV Ontw-begr 2027 jaarrek 2025 Gemeenschap RegWAA Venlo.pdf

GEMEENTEBESTUUR

Raadsvoorstel collegebesluit d.d. raadsvergadering d.d. programma portefeuillehouder

7 april 2026 3 juni 2026 Gezond en actief Venlo E. Boom

ons kenmerk 642010 team RGMAPG steller Maatschappelijke participatie en gezondheid telefoonnummer 14 077 contact www.venlo.nl/contact bijlage(n) 2

Onderwerp Ontwerp-begroting 2027 en jaarrekening 2025 Gemeenschappelijke Regeling WAA Venlo e.o. Advies U wordt voorgesteld om ten aanzien van de ontwerp-begroting 2027 en jaarrekening 2025 van de Gemeenschappelijke Regeling WAA Venlo e.o. (GR WAA) geen zienswijze kenbaar te maken bij het (dagelijks) bestuur. Aanleiding Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en de gemeenschappelijke regeling wordt de ontwerp-begroting 2027 en de jaarrekening 2025 door het dagelijks bestuur voor zienswijzen aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Beoogd effect De begroting en jaarrekening van een gemeenschappelijke regeling wordt vastgesteld door het algemeen bestuur van de betreffende regeling. Met een zienswijze kunt u als raad de ontwerpbegroting bijsturen. Argumenten 1. De beleidsvisie van de GR WAA is gericht op het realiseren van passende arbeid in een zo veel als mogelijk reguliere werkomgeving voor de Wsw-medewerkers. Deze visie past binnen het programma Gezond en Actief Venlo en meer specifiek de programmalijn Meedoen. 2. De GR WAA is verantwoordelijk voor de uitvoering van een wettelijke taak, zijnde de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). De GR WAA is het uitvoerende orgaan voor de gemeente Venlo en de gemeenten Beesel en Bergen.

De doelstelling van de GR WAA is het – voor en namens de deelnemende gemeenten (Beesel, Bergen en Venlo) – als gemeenschappelijke regeling uitvoering geven aan de verplichtingen die voortvloeien uit de Wsw, tegen maatschappelijke aanvaardbare kosten. 3. Vanaf 1 januari 2023 is WAA Groep NV 100% eigendom van de gemeente Venlo en niet meer van de GR WAA. De rol van de GR WAA is daarmee definitief veranderd, ook in 642010

1

Raadsvoorstel

financieel opzicht. Van een breed uitvoerend risicodragend Shared Servicecentre voor de integrale aansturing en uitvoering de Wsw t/m 2022, naar een kleine publiekrechtelijke samenwerking van de gemeenten (Beesel, Bergen en Venlo). Vanaf 2023 is de GR WAA verantwoordelijk voor de regie en toezicht op de uitvoering van de Wsw door de WAA Groep NV. Vanuit deze nieuwe rol heeft de GR WAA beperkte verantwoordelijkheden en een beperkte exploitatie. 4. De begroting 2027 van de GR WAA bestaat uit de kosten van een bedrijfsbureau om toezicht te houden op de uitvoering van de Wsw en is daarmee beperkt. Kanttekeningen Gezien de financiële omvang van de GR WAA zijn de risico’s beperkt. De GR WAA is een bedrijfsbureau. De daadwerkelijke uitvoering van de Wsw ligt bij de WAA Groep NV. We zijn 100% aandeelhouder van de WAA Groep NV. De volgende relevante risico’s, die beperkt van aard zijn (inhoudelijk en financieel), worden in de begroting benoemd: 1. De GR WAA is eindverantwoordelijk voor de integrale uitvoering van de Wsw. De mate waarin de WAA Groep NV er in slaagt om de Wsw kwalitatief en kwantitatief goed uit te voeren, vormt indirect een financieel risico voor de GR WAA. 2. De bestuurlijke taken en verantwoordelijkheden van de GR WAA zijn vanaf 2023 gewijzigd en beperkt tot regie en toezicht houden op de uitvoering van de Wsw.

Vanwege het dalende aantal Wsw’ers kan dit op termijn tot een andere vorm en inrichting van de GR leiden. Er is een risico voor continuïteit van de GR. 3. Een herindelingsproces is in onze regio voorlopig niet aan de orde maar dit kan leiden tot verkleining van het Wsw-verzorgingsgebied. Hierdoor kunnen de activiteiten van de WAA in de toekomst onder druk komen te staan. Tevens kunnen door de vergrijzende samenleving en daarmee de krimp van het personeelsbestand de activiteiten onder druk komen te staan. Financiën Jaarstukken 2025 De financiële exploitatie van de GR WAA sluit in 2025 met een tekort van € 80.000. Dit tekort wordt gedekt uit de reserves van de GR. Het resultaat is in 2025 € 389.000 beter dan het begrote tekort van € 469.000. Deze positieve afwijking is een gevolg van: 

Niet begrote baten door (door)betaling van rijksmiddelen uit het impulsbudget door de centrumgemeente Venlo aan de GR. De GR heeft deze middelen specifiek bestemd en geoormerkt voor de doorbetaling aan de WAA Groep nv ten behoeve van de (door)ontwikkeling van de WAA Groep nv naar een breed re-integratiebedrijf voor de brede participatiedoelgroep. Omdat niet het volledige budget voor 2025 al is aangewend door WAA Groep nv in 2025, is het overschot/restant hierop per ultimo 2025 gereserveerd via de bestemmingsreserves bij de GR voor toekomstige project- en transitiekosten in dit kader.

642010

2

Raadsvoorstel



Daarnaast zijn er in 2025 lagere lasten bij de GR door hogere rentebaten voor uitzettingen ad. € 68.000.



Lagere algemene kosten m.n. door minder inhuur van externe fiscale ondersteuning doordat het afronden van het boekonderzoek uit 2023 door de belastingdienst langer op zich laat wachten. Er is hier sprake van uitstel door de belastingdienst en vermoedelijk geen afstel waardoor de inhuur vermoedelijk later zal plaatsvinden dan verwacht

Begroting 2027 Het jaarlijkse kostenniveau van de GR WAA is in 2027 begroot op € 514.000. Dit zijn de kosten van het bedrijfsbureau om regie en toezicht te houden op de uitvoering van de Wsw. Er is in 2028 een daling van de kosten zichtbaar omdat de verwachting is dat de personele kosten iets dalen door afname van de formatie. Dit is het gevolg van de ingezette koers sinds 2018 waarbij de productielocaties van de WAA zijn verkocht en de Sw-medewerkers zijn gedetacheerd in het bedrijfsleven. Vanaf 2029 stijgen de lasten als gevolg van hogere verwachte frictiekosten. Voor 2027 is de Venlose bijdrage voor de dienstverlening van de GR WAA begroot op € 250.000. Dit is ook in de Venlose begroting verwerkt. Het verschil tussen de bijdrages van de gemeenten en de totale lasten van de GR WAA wordt gedekt uit de opgebouwde reserves. De totale lasten van de GR WAA gaan stijgen vanaf 2028 De reden hiervan is dat de bodem van de reserves in zicht komt en de reorganisatie- en frictiekosten gaan toenemen. Deze kosten van de GR WAA zijn niet stuurbaar, al bekend en verwerkt in onze begroting. Het totale weerstandsvermogen blijft stabiel en iets boven het minimumniveau. Totale lasten begroting GR WAA 2027: 2026

2027

2028

2029

2030

€ 644.000

€ 514.000

€ 494.000

€ 514.000

€ 678.000

Toename/ afname

- € 130.000

- € 20.000

+ € 20.000

+ € 165.000

Venlose bijdrage: financieel effect op de jaarschijven 2027-2030 van de Venlose begroting: 2026

2027

2028

2029

2030

€ 157.000

€ 250.000

€ 265.000

€ 359.000

€ 374.000

Toename

€ 93.000

€ 15.000

€ 94.000

€ 15.000

642010

3

Raadsvoorstel

Communicatie Behalve het delen van de zienswijze met het (dagelijks) bestuur van de gemeenschappelijke regeling, is verdere communicatie niet aan de orde. Vervolgprocedure raad Na ontvangst van de zienswijzen dient het (dagelijks) bestuur van de regeling de raden van de deelnemende gemeenten voorafgaande aan het vaststellen van de begroting schriftelijk en gemotiveerd in kennis van zijn oordeel over de zienswijze te stellen alsmede over de eventuele conclusies die het daaraan verbindt.

Burgemeester en wethouders van Venlo de secretaris

de burgemeester

Ondertekend door Twan Beurskens op 10-04-2026

Ondertekend door Antoin Scholten op 10-04-2026

Twan Beurskens

Antoin Scholten

Bijlagen 1. Jaarrekening 2025 WAA Venlo e.o. 2. Primaire begroting 2027 inclusief 1e begrotingswijziging 2026 WAA Venlo e.o.

642010

4