581959 RV Slotnota 2025.pdf

GEMEENTEBESTUUR

Raadsvoorstel collegebesluit d.d. raadsvergadering d.d. paragraaf portefeuillehouder

2 december 2025 17 december 2025 Bedrijfsvoering F. Schatorjé

ons kenmerk 581959 team RGFINT steller Financiën telefoonnummer 14 077 contact www.venlo.nl/contact bijlage(n) 1

Onderwerp Slotnota 2025 Advies Wij bieden uw raad via dit voorstel de slotnota 2025 aan. 1. Vaststellen van de slotnota 2025 (bijlage 1) inclusief opgenomen voorstellen tot begrotingswijzigingen. 2. Vaststellen van de budgetoverhevelingen vermeld op pagina 7. 3. Vaststellen om de resterende middelen voor de sanering woonwagenlocaties over te hevelen naar 2026. 4. Vaststellen om een additioneel investeringsbudget te voteren voor de buitengymzaal bij basisschool Sterrenpad. 5. Vaststellen om een additioneel investeringsbudget te voteren voor hoogwaardige beweegvoorzieningen. 6. Instellen van de bestemmingsreserve:  Reserve Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg 7. Wijzigen van de bestemmingsreserves:  Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming  Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)  Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) 8. Beëindigen van de bestemmingsreserves:  Reserve Arbeidsmarktbeleid regio  Reserve Regionaal Werkbedrijf  Reserve Parkeerfonds  Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk  Reserve Basis op orde openbare ruimte  Reserve Algemene Bestemmingsreserve  Reserve Groen en water  Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget  Reserve Blaashal Hockeyclub Delta  Egalisatiereserve Stimuleringsbudget evenementen 581959

1

Raadsvoorstel

Aanleiding Op basis van de financiële verordening informeert het college de raad eenmaal per jaar via een slotnota over het lopende begrotingsjaar. In de slotnota worden onontkoombare en niet bijstuurbare afwijkingen opgenomen die bij het opstellen van de bestuursrapportage (BeRap) niet bekend waren. Deze afwijkingen worden verwerkt door middel van begrotingswijzigingen en dienen door de raad te worden vastgesteld. Hierdoor leiden deze afwijkingen bij het opstellen van de jaarrekening niet langer tot een financiële onrechtmatigheid en is het college geautoriseerd voor de uitgaven. De slotnota 2025 richt zich op de inhoudelijke en financiële afwijkingen op basis van de realisatie per 30 september 2025 en het hierop gebaseerde te verwachte resultaat aan het einde van het kalenderjaar 2025. Bij het inschatten van het te verwachte resultaat zijn ontwikkelingen tot en met 31 oktober meegewogen. De slotnota is geen bestuurlijk (bij-)sturingsinstrument en wijkt hierdoor af van de BeRap. Concreet betekent dit dat er geen beleidsmatige wijzigen worden voorgesteld of keuzes worden voorgelegd aan de raad. Wel worden besluiten voorgelegd aan de raad om financiële onrechtmatigheden te voorkomen bij het opstellen van de jaarrekening.

Raadsvoorstel 1. Vaststellen van de slotnota 2025 (bijlage 1) inclusief opgenomen voorstellen tot begrotingswijzigingen. De vastgestelde begroting bij de bestuursrapportage laat een positief saldo zien van € 11,0 miljoen voordelig. Daarna bent u door middel van een raadsinformatiebrief (560401) in oktober 2025 geïnformeerd over de ontwikkelingen uit de septembercirculaire van het gemeentefonds welke een positief saldo laat zien van € 12,7 miljoen in deze slotnota. Daarnaast zijn er ontwikkelingen te melden in deze slotnota van per saldo € 5,1 miljoen voordelig. Dit betekent dat deze slotnota een positief saldo laat zien van € 17,8 miljoen voordelig ten opzichte van de vastgestelde begroting. De organisatie heeft voor een bedrag van € 3,2 miljoen voorstellen gedaan (pagina 7) om niet bestede budgetten over te hevelen naar 2026. Dit zijn budgetten waarvan werkzaamheden zijn vertraagd terwijl hiervoor wel al verplichtingen zijn aangegaan richting derden. Als de raad deze voorstellen goedkeurt verwachten wij een lager positief saldo van de slotnota van € 14,6 miljoen. De slotnota 2025 richt zich op de inhoudelijke en financiële afwijkingen op basis van de realisatie per 30 september 2025. Bij het inschatten van het te verwachte resultaat zijn ontwikkelingen tot en met 31 oktober meegewogen.

581959

2

Raadsvoorstel

Neutrale en Niet-neutrale wijzigingen De grootste verschillen van de slotnota (> € 0,2 miljoen) worden veroorzaakt door: Omschrijving

Programma

Bedrag

V/N

Voordelen Septembercirculaire / gemeentefonds

Algemene middelen

€ 12.617.000

V

Aanpassing personeelsbudgetten

Diverse

€ 1.402.000

V

Budgetoverheveling grondsanering woonwagenlocaties

Leefbaar Venlo

€ 956.000

V

Bijstelling WSW

Gezond en actief Venlo

€ 950.000

V

Incidentele vrijval post onvoorzien

Algemene middelen

€ 539.000

V

Areaaluitbreiding onroerendezaakbelastingen (OZB)

Algemene middelen

€ 465.000

V

Budgetoverheveling Work in Nederland 2025

Welvarend Venlo

€ 425.000

V

Opvang ontheemde vluchtelingen

Gezond en actief Venlo

€ 407.000

V

Hogere rente inkomsten

Algemene middelen

€ 390.000

V

Bijstelling BUIG en inkomensondersteuning

Gezond en actief Venlo

€ 376.000

V

Bijstelling belastingenopbrengsten BsGW

Algemene middelen

€ 365.000

V

Bijstelling budget afval

Leefbaar Venlo

€ 350.000

V

Budgetoverheveling Gezonde basisschool van de toekomst

Gezond en actief Venlo

€ 310.000

V

Budgetoverheveling Nat. Programma Vitale Regio's (NPVR)

Grenzeloos Venlo

€ 290.000

V

Financiële voorjaarsnota MGR

Gezond en actief Venlo

€ 283.000

V

Budgetoverheveling restauratie kunstwerken stadhuis

Grenzeloos Venlo

€ 280.000

V

Budgetoverheveling Participatiewet in balans

Gezond en actief Venlo

€ 259.000

V

Budgetoverheveling Aanpak van daklozen

Leefbaar Venlo

€ 211.000

V

Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)

Algemene middelen

€ 210.000

V

Budgetoverheveling micro-initiatieven

Gezond en actief Venlo

€ 200.000

V

Omschrijving

Programma

Bedrag

V/N

Nadelen Prognose Jeugd

Gezond en actief Venlo

€ 425.000

N

Samenwerking gemeente Venlo en WAA

Gezond en actief Venlo

€ 350.000

N

Uitgaven Regio

Grenzeloos Venlo

€ 339.500

N

Regionale doorstroomvoorziening

Leefbaar Venlo

€ 335.000

N

Uitgaven Pilot dakloze EU-burgers

Welvarend Venlo

€ 300.000

N

Toevoeging voorziening dubieuze debiteuren

Leefbaar Venlo

€ 275.000

N

Regionale doelgroepspecifieke aanpak

Gezond en actief Venlo

€ 274.000

N

Uitgaven Participatiewet in balans

Gezond en actief Venlo

€ 259.000

N

Aanpassing omslagrente van 2,5% naar 1,75%

Algemene middelen

€ 277.000

N

Lasten binnensportaccommodaties

Gezond en actief Venlo

€ 237.000

N

Op basis van de vastgestelde begroting en deze slotnota verwachten wij, op basis van de cijfers met peildatum 30 september 2025, dat de jaarrekening 2025 uitkomt op een positief rekeningsaldo van € 28,8 miljoen na mutaties op de reserves. Saldo van baten en lasten vóór verrekening met de reserves 581959

3

Raadsvoorstel

Het saldo van baten en lasten vóór verrekening met de reserves is € 25,4 miljoen voordelig. Op peildatum 30 september 2025 zijn 86,9% van de baten en 72,4% van de lasten gerealiseerd ten opzichte van de bijgestelde begroting. Per saldo onttrekken we in de slotnota € 3,0 miljoen minder uit de reserves dan begroot. De grootste reservemutaties van de slotnota (meer dan € 0,2 miljoen) worden veroorzaakt door: Bestemmingsreserve Mutaties onttrekkingen

Programma

Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)

Algemene middelen

Bedrag € 563.000

Reserve Regiodeal/Investeringsagenda

Algemene middelen

€ 458.000

Reserve Transformatiefonds

Centrumstad Venlo

€ 324.000

Reserve POK middelen

Gezond en actief Venlo

€ 282.000

Reserve Circulaire hoofdstad

Circulaire en Duurzame hoofdstad

-€ 200.000

Reserve Inburgering en Statushouders

Gezond en actief Venlo

-€ 240.000

Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren

Gezond en actief Venlo

-€ 272.000

Reserve Arbeidsmarktbeleid regio Noord-Limburg

Gezond en actief Venlo

Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs

Welvarend Venlo

-€ 1.000.000

Reserve Versnellen verduurzaming maatschappelijk vastgoed

Circulaire en Duurzame hoofdstad

-€ 1.700.000

-€ 510.000

Positieve bedragen opgenomen in de tabel hierboven laten zien dat er meer onttrokken werd aan de reserves dan begroot. Negatieve posten laten zien dat er minder werd onttrokken dan begroot. In deze slotnota hebben we per saldo € 0,6 miljoen minder toegevoegd aan de reserves. Enkele grote verschillen (meer dan € 0,2 miljoen) worden veroorzaakt door: Bestemmingsreserve Mutaties toevoegingen

Programma

Bedrag

Reserve Implementatie en uitvoering geldzorgenbeleid

Gezond en actief Venlo

€ 587.000

Reserve Arbeidsmarktbeleid regio

Gezond en actief Venlo

€ 274.000

Reserve Kapitaallasten

Algemene middelen

-€ 1.359.000

Positieve bedragen opgenomen in bovenstaande tabel hebben betrekking op posten waarvoor meer toegevoegd werd aan de reserves dan begroot. Negatieve posten hebben betrekking op posten waarvoor minder werd toegevoegd dan begroot. Per saldo nemen de reserves in deze slotnota toe met € 2,4 miljoen ten opzichte van de vastgestelde begroting.

581959

4

Raadsvoorstel

Investeringsbudgetten In de tabel hieronder staat de som van alle uitbreiding- en vervangingsinvesteringen tot en met 30 september 2025, inclusief realisatie en restant-investeringsbudget. Dit geeft inzicht in de financiële voortgang. Ook ziet u de begrote (geraamde) en verwachte (prognose) investeringsuitgaven voor 2025. Van de begrote investeringsuitgaven van € 111,6 miljoen verwachten we dat € 82,9 miljoen (74,3%) in 2025 wordt gerealiseerd en het overige deel later. De belangrijkste afwijkingen (vanaf € 1,0 miljoen) op de begrote investeringsuitgaven 2025 zijn: · · · · · · · · ·

Nieuwbouw Velddijk/Wildveld - € 4,5 miljoen Maatschappelijke Opvang Venlo-Noord - € 4,2 miljoen Startersleningen 2025 - € 2,0 miljoen Restauratie en herstel historische objecten - € 1,7 miljoen Afvalcocons - € 1,3 miljoen Kazernekwartier OR fase 1 - € 1,3 miljoen Voorbereidingsbudget Uitbreiding de Koperwiek - € 1,2 miljoen Herinrichting woonwagenlocaties - € 1,0 miljoen Vastenavondkamp ruimtelijk-fysieke visie - € 1,0 miljoen

De oorzaken van deze afwijkingen zijn besluitvorming die later is genomen of vertraging in de aanbesteding of uitvoering. Bij het inschatten van de verwachte kasstroom heeft een bijstelling naar beneden plaatsgevonden van € 4,0 miljoen. Deze bijstelling is opgenomen voor mogelijke vertraging door slecht weer of bezwaarprocedures die nog worden aangespannen.

581959

5

Raadsvoorstel

Ontwikkeling investeringsbudgetten 2025 Restan Prognose % Prognose Gevoteerd Realisati Realisatie t Geraamde uitgaven t.o.v. e e t/m 30-9- budget uitgaven 2025 geraamd budgetten t/m 2024 2025 30-92025 (Slotwijz) 2025* 2025 Openstaande budgetten (excl. Grondexploitaties) Openstaande budgetten t/m 30-92025

462.871

166.072

37.207

259.59 1

113.567

84.954

75%

Budgetmutaties Slotwijziging 2025 Nieuwbouw buitenbad Venlo

9.250

9.250

200

200

Collectorveld Herungerberg

-115

-115

-115

-115

Herungerberg Sportpark

115

115

115

115

Blaashal Hockeyclub Delta

178

178

178

178

Beweegtoestellen voor senioren

250

250

Buitengymzaal BS Sterrenpad

150

150

Velddijk vervangende nieuwbouw

-460

-460

-221

-221

Nieuwbouw Velddijk/Wildveld

460

460

Rode Dijk Arcen

-30

-30

-30

-30

OB Straelseweg-GasthuiskampCraneveld

30

30

30

30

OB Maasstraat Arcen

588

588

250

250

Verkeersregelinstallaties 2020

-52

-52

-52

-52

Verkeersregelinstallaties 2021

-111

-111

-111

-111

Verkeersregelinstallaties 2025

163

163

163

163

Voertuigen vervangen 2024

-83

-83

-83

-83

Voertuigen vervangen 2025

83

83

83

83

Campus Vastgoed Greenport Venlo

252

252

50

50

Verplaatsen jachthaven

100

100

100

100

135

135

135

135

-1.700

-1.700

-1.700

-1.700

9.203

9.203

-1.008

-1.008

-3.838

-3.838

-1.000

-1.000

Budgetmutaties n.a.v. begroting

-3.838

-3.838

-1.000

-1.000

Totaal budgetmutaties Slotwijziging 2025

5.365

5.365

-2.008

-2.008

100%

264.95 6

111.559

82.946

74%

Boschkamp Tegelen Infra maatregelen

Koelinstallatie van Bommel van Dam Verduurzaming vastgoed gemeente Budgetmutaties Slotwijziging 2025

Budgetmutaties n.a.v. besluitvorming begroting 2026-2029 Geluidwerende maatregelen A73/A74

Openstaande budgetten incl. Slotwijziging 2025

468.235

166.072

37.207

* betreft de procentuele verwachte uitgave ten opzichte van de geraamde uitgaven 2025

581959

6

Raadsvoorstel

2. Vaststellen van de budgetoverhevelingen In de onderstaande tabel is een overzicht opgenomen van de budgetoverhevelingen. De organisatie heeft voor een bedrag van € 3,2 miljoen voorstellen gedaan om niet bestede budgetten over te hevelen naar 2026. Dit zijn budgetten waarvan werkzaamheden zijn vertraagd terwijl hiervoor wel al verplichtingen zijn aangegaan richting derden.

Wij vragen de raad om de budgetoverhevelingen vast te stellen zodat het College vanaf het begin van 2026 al gemachtigd is om over deze budgetten te beschikken. Voor de budgetoverheveling grondsanering woonwagenlocaties verwijzen wij ook naar beslispunt 3 van dit raadsvoorstel. 3. Vaststellen van het voorstel om de resterende middelen voor de sanering woonwagenlocaties over te hevelen naar 2026 De gemeenteraad stelde middelen beschikbaar voor de herinrichting van de woonwagenlocatie Kaldenkerkerweg. De herinrichting is in uitvoering. Dit wordt naar verwachting in 2026 afgerond. Tegelijkertijd met de herinrichting wordt de bodem gesaneerd. De herinrichting is gebaseerd op een bestemmingsplan. Sanering van bodemverontreiniging zonder onaanvaardbare risico’s kan uitgesteld worden totdat een ruimtelijk-fysiek initiatief, zoals een herinrichting, aan de orde is. Dit is het zogenaamde ‘natuurlijk moment’. Met de uitvoering van de herinrichting is het ‘natuurlijk moment’ aangebroken en is het wettelijk verplicht om saneringsmaatregelen uit te voeren. Door juridische procedures is de uitvoeringsperiode langer dan voorzien. Daarom stellen we een budgetoverheveling voor van € 956.000 om in 2026 de herinrichting af te kunnen ronden. Het budget voor de sanering woonwagenlocaties werd in 2024 toegekend en vervolgens overgeheveld naar 2025.

Nu doen wij het verzoek om de resterende middelen over te hevelen naar 2026. Omdat de budgethoudersregeling het niet toestaat dat dit budget meer dan één jaar wordt overgeheveld verzoeken wij de raad, rekening houdend met bovenstaande, om akkoord te gaan met de budgetoverheveling van de resterende middelen naar 2026.

581959

7

Raadsvoorstel

4. Vaststellen van het voorstel om een additioneel investeringsbudget te voteren voor de buitengymzaal bij basisschool Sterrenpad Voor de realisatie van de buitengymzaal bij basisschool Sterrenpad blijkt het beschikbaar gestelde budget niet toereikend. Door prijsstijgingen, inflatie en het wegvallen van de mogelijkheid om de btw te compenseren, is aanvullend budget noodzakelijk. Om het project conform het oorspronkelijke plan te kunnen uitvoeren, is een aanvullende investering van € 150.000 benodigd. Oorspronkelijke middelen zijn bij begrotingsbehandeling 2023 toegekend en zijn onder andere door inflatie niet meer toereikend. Bij het opstellen van de bestuursrapportage 2025 was nog niet bekend hoeveel extra middelen er exact nodig waren. Om te voorkomen dat de school onnodig lang verstoken blijft van goed bewegingsonderwijs, hetgeen een wettelijke taak betreft van de gemeente, wordt in de slotnota gevraagd om additioneel investeringsbudget te voteren. Omdat de kaders van de slotnota het niet toestaat dat investeringsbudgetten voor uitgaven in toekomstige jaren worden aangevraagd, verzoeken wij de raad, rekening houdend met bovenstaande, om een additioneel investeringsbudget voor de buitengymzaal bij basisschool Sterrenpad te voteren. 5.

Vaststellen van het voorstel om een additioneel investeringsbudget te voteren voor hoogwaardige beweegvoorzieningen Voor de realisatie van de hoogwaardige beweegvoorzieningen in Plexat en het Vossenerpark is sprake van een budgettair tekort van € 250.000. Dit tekort is het gevolg van aanvullende werkzaamheden die tijdens de voorbereiding aan de opdracht zijn toegevoegd, evenals van kostenstijgingen als gevolg van inflatie en ontwikkelingen in de marktprijzen. In november 2025 ontvangen 3.000 huishoudens een brief met informatie over de werkzaamheden en in januari 2026 wordt gestart met de werkzaamheden. Omdat de kaders van de slotnota het niet toestaat dat investeringsbudgetten voor uitgaven in toekomstige jaren worden aangevraagd, verzoeken wij de raad, rekening houdend met bovenstaande, om een additioneel investeringsbudget voor de hoogwaardige beweegvoorzieningen in Plexat en het Vossenerpark te voteren. 6. Instellen van de bestemmingsreserve Reserve Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg De reserve wordt ingesteld om uitvoering te geven aan de nieuwe arbeidsmarktinfrastructuur, inclusief de ontwikkeling en inrichting van het Werkcentrum, met als doel de arbeidsmarktdienstverlening in de regio structureel toegankelijker, beter vindbaar en effectiever te maken voor werkzoekenden, werkenden en werkgevers. Zie tevens bijlage II van de slotnota voor een uitgebreide toelichting. 581959

8

Raadsvoorstel

7. Wijzigen van de bestemmingsreserves Wij adviseren om de volgende reserves en voorziening te wijzigen:  Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming  Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)  Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) Zie tevens bijlage II van de slotnota voor een uitgebreide toelichting. 8. Beëindigen van de bestemmingsreserve Wij adviseren om de volgende reserves op te heffen:  Reserve Arbeidsmarktbeleid regio  Reserve Regionaal Werkbedrijf  Reserve Parkeerfonds  Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk  Reserve Basis op orde openbare ruimte  Reserve Algemene Bestemmingsreserve  Reserve Groen en water  Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget  Reserve Blaashal Hockeyclub Delta  Egalisatiereserve Stimuleringsbudget evenementen Zie tevens bijlage II van de slotnota voor een uitgebreide toelichting.

Vervolgprocedure raad

Burgemeester en wethouders van Venlo de secretaris

de burgemeester

Ondertekend door Twan Beurskens op 03-12-2025

Ondertekend door Antoin Scholten op 03-12-2025

Twan Beurskens

Antoin Scholten

Bijlagen 1. Slotnota 2025

581959

9