471928 Bijl02 Bijlagenboek Jaarstukken 2024.pdf
Tekst van het document
DIGITAAL BIJLAGENBOEK Jaarstukken 2024
1 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Inhoudsopgave Digitaal Bijlagenboek
GRONDEXPLOITATIES (BIJLAGE) 2024 ................................................................................................................ 3 RESERVES EN VOORZIENINGEN 2024................................................................................................................ 28 TOELICHTING RISICO’S JAARREKENING 2024 .................................................................................................. 136
2 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Bijlagenboek GRONDEXPLOITATIES (BIJLAGE) 2024
3 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Inhoudsopgave Grondexploitaties Inhoudsopgave Grondexploitaties............................................................................................................ 4 Exploitatiegebieden ........................................................................................................................................ 5 Centrumplan Blerick .................................................................................................................................... 8 Q4 ........................................................................................................................................... 10 Kazernekwartier (FHK) .............................................................................................................................. 13 Revitalisering Veegtes ............................................................................................................................... 16 Geresstraat ........................................................................................................................................... 18 Overige grexen ........................................................................................................................................... 21
4 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Exploitatiegebieden
Specificatie per exploitatiegebied per 31 december 2024 Bedragen in euro's Boekwaarde 01-01-2024
Uitgaven 2024
Inkomsten 2024
Boekwaarde 31-12-2024
Vermoedelijk te
besteden
Verwacht resultaat
Contant per balansdatum 31-12-2024 (1)
Gecalculeerd resultaat (2)
Einddatum
ontvangen
Majeure grondexploitaties Centrumplan Blerick
7.932.646
-7.922.219
-10.427
-
-
-
-
-
-
31-12-2024
Q4
13.414.006
1.228.442
-287.491
14.354.957
5.905.654
-5.824.787
-14.435.824
-13.875.263
-13.949.023
31-12-2026
Kazernekwartier (FHK)
28.004.230
4.343.507
-1.051.890
31.295.847
12.786.270
-40.063.095
-4.019.022
-3.430.197
-3.514.872
31-12-2032
Revitalisering Veegtes
1.333.026
20.755
-1.353.781
-
-
-
-
-
-
31-12-2024 31-12-2032
Geresstraat grex
-
2.769.672
-1.716.316
1.053.356
14.871.809
-7.691.975
-8.233.190
-7.026.948
-
50.683.908
440.157
-4.419.905
46.704.160
33.563.733
-53.579.857
-26.688.036
-24.332.408
-17.463.895
Overige grexen faciliterend
-1.226.768
2.703.726
-2.786.195
-1.309.237
2.972.211
-1.685.796
22.822
22.375
268.523
variabel
Overige grexen gemeente
-1.921.215
1.206.409
-179.642
-894.448
3.161.232
-3.019.718
752.934
738.171
992.934
variabel
Totaal Overige grexen
-3.147.983
3.910.135
-2.965.837
-2.203.685
6.133.443
-4.705.514
775.756
760.546
1.261.457
TOTAAL GENERAAL
47.535.925
4.350.292
-7.385.742
44.500.475
39.697.176
-58.285.371
-25.912.280
-23.571.862
-16.202.438
78.060
-78.060
-
-
-
-
-
-
Totaal Majeure grondexploitaties Overige, niet-majeure grexen
Overige grexen in voorbereiding
(1) Contante waarde = het verwacht resultaat contantgemaakt tegen het voorgeschreven rentepercentage van 2 % (2) Gecalculeerd resultaat = volgens de laatst vastgestelde grondexploitatie.
variabel
Toelichting bouwgrondexploitaties Binnen het grondbedrijf wordt een groot aantal projecten geadministreerd. Enerzijds betreft het in voorbereiding zijnde dan wel in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten. De grondexploitatieprojecten zijn gericht op de productie van bouwrijpe grond. Anderzijds worden grondvoorraden geadministreerd waarin de gronden worden verantwoord die eigendom zijn van het grondbedrijf maar waar (nog) geen concrete ontwikkelingen (meer) plaatsvinden.
Voor de zogenaamde in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten zijn door het college van burgemeester en wethouders exploitatieopzetten (= exploitatiebegrotingen) vastgesteld en zijn, voor de geraamde investeringen, kredieten beschikbaar gesteld door de gemeenteraad. Deze in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten zijn ingedeeld in: Gemeentelijke grondexploitaties (zonder overeenkomst met externe partners). De gemeente verzorgt de gehele bouwgrondproductie. In veel gevallen is wel sprake van een overeenkomst inzake toekomstige afname van bouwrijpe gronden. Faciliterende grondexploitaties. Er is sprake van een exploitatie in uitvoering met een overeenkomst indien met een ontwikkelaar, naast afspraken over de afname van bouwrijpe grond, afspraken worden gemaakt over een bepaalde rolverdeling in de productie van de bouwrijpe gronden. Restwerken. Indien het merendeel van de werkzaamheden is uitgevoerd en de uitvoerings- en financiële risico’s beperkt zijn, wordt de exploitatie in uitvoering omgezet in een restwerk. Kosten worden verantwoord via de Voorziening restwerken.
Voor een aantal grotere, majeure grondexploitatieprojecten wordt in deze jaarrekening de inhoudelijke en financiële voortgang in 2024 verantwoord middels bijgaande grondexploitatiestaten en de bijbehorende tekstuele toelichting. Tevens wordt voor deze projecten de laatst vastgestelde (herziene)exploitatieopzet en de meest actuele exploitatiebegroting gepresenteerd. Ook de overige grondexploitaties worden, middels een verzamelde staat-p gepresenteerd, gesplitst naar eigen exploitaties en exploitaties die op gronden van derden worden begeleid.
De resultaten conform de vastgestelde exploitatieopzet alsmede de meest actuele exploitatiebegroting zijn berekend op basis van een zogenaamde eindwaardeberekening: Het resultaat betreft het resultaat aan het einde van de exploitatieperiode van het project, conform de richtlijnen zoals vastgesteld in de Nota’s Grondbedrijf en BBV-voorschriften. Hierbij wordt rekening gehouden met prijsstijgingen en rentetoevoeging. Afhankelijk van de looptijd van het project wordt rekening gehouden met een rentepercentage van: 2,33% bij een grex in het lopend boekjaar. Contante waarde-berekeningen voor langer lopende exploitaties geschieden tegen het landelijk vastgestelde percentage van 2,0%. Prijsstijgingen met betrekking tot kosten betreffen 5% voor 2025, 3,5% voor 2026 en 2027 en 2% voor langjarige exploitaties. De gemiddelde grondopbrengstenstijging voor betaalbare woningen wordt gehandhaafd op maximaal 2% per jaar. 6 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Voor vrije-sector-woningen wordt een prijsstijging van maximaal 8% in 2025, 5% in 2026 en 2027 en 2% vanaf 2028 opgenomen. Daarnaast is het rentepercentage voor uitgifte van gemeentelijke onroerende zaken, kapitaalverstrekking en reserverings- en erfpachtrente, gekoppeld aan de administratieve rekenrente voor totaalfinanciering vanaf eind 2019, 4 procent.
Omdat de exploitatieresultaten van de diverse projecten een verschillende einddatum kennen, geeft het optellen van alle resultaten op eindwaarde geen juiste informatie omtrent het totaal verwachte resultaat. Door alle resultaten op eindwaarde terug te rekenen (contante waarde berekening) naar eenzelfde balansdatum (31-12-2024) wordt een sommatie van de resultaten mogelijk gemaakt. In bijgaande grondexploitatiestaten worden daarom tevens de resultaten per balansdatum gepresenteerd.
7 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Centrumplan Blerick
Centrumplan Blerick
1
Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2024 t/m 2024 raming 2
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2024 (6 min 3)
3
4
5
6
4.554.157 40.328
4.554.157 40.328
0 0
4.554.157 40.328
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken Bouw en woonrijp maken
1.045.804
464.899 2.348.255
464.899 2.127.538
0 0
464.899 2.348.255
Planstructuur Bijdragen
-9.331.816
-8.626.481
931.335
0 0
-8.626.481
Plankosten Rente
178.962 184.831
5.789.075 3.238.004
5.739.338 3.238.173
0 0
5.789.075 3.238.004
BTW Totaal Kosten
-7.922.219
7.407 7.815.644
7.407 17.103.175
0 0
7.407 7.815.644
-4.361.842 -656.777
-4.361.842 -729.752
0 0
-4.361.842 -656.777
-1.512.097
-1.512.097
0 0
-1.512.097
-1.268.501
-1.268.500
0 0
-1.268.501
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-10.427 -10.427
-16.427 -7.815.644
-6.000 -7.878.191
0 0
-16.427 -7.815.644
TOTAAL GENERAAL
-7.932.646
0
9.224.984
0
0
Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2024
sluitend
Resultaat Contante waarde 31-12-2024
sluitend
8 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
CENTRUMPLAN BLERICK
Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2003 Einddatum: 31-12-2024
Ruimtegebruik Openbare ruimte: circa 1,0 ha. Bouwgrond:
circa 0,8 ha.
Uitvoeringsfase plan Met de afronding van de openbare ruimte rondom het Laurentiusplein is het project Centrum Plan Blerick na ruim 20 jaar afgerond. Binnen dit project zijn onder andere ’t Raodhoes, de oude Staaylocatie, Les Pompiers, nieuwbouw Berdenplaza (met Jumbo) en de bijbehorende openbare ruimte gerealiseerd.
Exploitatieresultaat Met een reservering voor afrondende werkzaamheden wordt het project per 31-12-2024 financieel afgesloten. Het resultaat van het project kent een tekort van € 9,3 miljoen en ligt in de lijn van de eerder vastgestelde grondexploitatiebegroting. Ter dekking van het tekort is eerder een voorziening gevormd. De investeringen in 2024 (circa € 1,4 miljoen) betreffen met name kosten van inrichting van de openbare ruimte en plan- en rentekosten.
9 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Q4
Laatst vastgestelde raming
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2024 (6 min 3)
Q4
Verantwoord Totaal in verantwoord 2024 t/m 2024
1
2
3
4
5
6
Verwerving Tijdelijk beheer
110.395
31.817.041 6.040.153
31.817.041 6.551.460
0 548.034
31.817.041 6.588.187
Grondwerken Bouw en woonrijp maken
9.597 290.856
1.903.743 5.431.240
2.125.538 8.331.931
64.666 3.063.643
1.968.409 8.494.883
Planstructuur Bijdragen
17.680 3.578
418.318 2.315.274
400.638 2.708.482
0 396.786
418.318 2.712.060
Plankosten Rente
483.790 312.546
22.920.482 6.733.626
23.760.552 7.067.440
1.077.941 754.584
23.998.423 7.488.210
BTW Totaal Kosten
1.228.442
278.435 77.858.312
278.483 83.041.565
0 5.905.654
278.435 83.763.966
-18.036.786 -24.965.755
-18.036.786 -27.565.754
0 -2.600.000
-18.036.786 -27.565.755
-1.715.957 -6.662.056
-1.700.838 -6.859.556
0 -200.000
-1.715.957 -6.862.056
-47.963 -807.742
-47.963 -856.833
0 -49.091
-47.963 -856.833
Kosten
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw
-15.119 -252.500
Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-19.872 -287.491
-11.267.096 -63.503.355
-14.024.812 -69.092.542
-2.975.696 -5.824.787
-14.242.792 -69.328.142
TOTAAL GENERAAL
940.951
14.354.957
13.949.023
80.867
14.435.824
Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2026
14.435.824
nadelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2024
13.875.263
nadelig
10 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Q4
Exploitatiegegevens Startdatum: 01-05-2001 Einddatum: 31-12-2026
Ruimtegebruik Uitgifte bouwgrond: Het bouwblok aan het Helschriksel is in 2024 opnieuw in de markt gezet. De gronden zijn verkocht en geleverd. In 2025 wordt gestart met de bouw.
Uitgifte vastgoed: Het aanbrengen van de constructieve verbetermaatregelen van het gemeentelijk vastgoed aan de Bolwaterstraat (welke onderdeel zijn van het blok Bastion Lichtenberg) is eind 2022 aangevangen en in 2023 afgerond. Deze panden zullen nu worden verkocht. In de Ginkelstraat heeft de ontwikkelaar het van de gemeente gekochte vastgoed, samen met naastgelegen panden, gesloopt ten behoeve van een herontwikkeling met 5 woningen. Rond de zomer van 2024 zijn deze nieuwbouwwoningen opgeleverd. Op dit moment wordt gekeken naar een mogelijke herontwikkeling van de hoek GinkelstraatBolwaterstraat. Een eventuele herontwikkeling op deze locatie vormt het sluitstuk van de ontwikkeling van het Blok Bastion Lichtenberg. Als een herontwikkeling niet van de grond komt, dan wordt het gemeentelijk vastgoed in de huidige staat op reguliere wijze verkocht. Ook het resterend gemeentelijk vastgoed wordt verkocht. Voor een aantal losse panden zal de verkoop in 2025 worden afgerond. In vervolg op het vastgestelde Handelingsperspectief voor de Bolwaterstraat zal de verkoop van het gemeentelijk vastgoed in deze straat in de loop van 2025 in gang worden gezet.
Openbare ruimte De gemeente draagt onder andere zorg voor de herinrichting van de openbare ruimte in het plangebied Q4. De herinrichting van de Lage Loswal (eerste fase) is gereed. Van de in 2024 gerealiseerde drijvende wandelsteigers worden de nog ontbrekende verbindingen in 2025 aangelegd. De overige openbare ruimte, hetgeen grotendeels de herinrichting van de Maaskade betreft, wordt ingericht in afstemming met de bouwactiviteiten op de locatie Aan de Stadsmuur. Deze lopen naar verwachting door tot in de tweede helft van 2025. Tevens is samen met het Waterschap Limburg verkend of, wanneer en onder welke voorwaarden de kering ter plaatse van de Lage Loswal in een ‘werk met werk aanpak’, samen met de openbare ruimte Maaskade kan worden vervangen. Gelet op de hiervoor vermelde planning van de verwachte bouwactiviteiten en de uitkomsten van het traject met het Waterschap Limburg kan/zal met de aanleg en (tijdelijke) aanpassing van de openbare ruimte worden gestart in 2025. 11 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Uitvoeringsfase plan De einddatum van het plan wordt ingeschat op eind 2026. Afhankelijk van het traject met het Waterschap over de waterkering, welke een directe relatie heeft met de inrichting van de Maaskade, kan deze einddatum mogelijk naar achteren schuiven dan wel kan ervoor gekozen worden om het traject van de waterkering via een separaat project te laten verlopen.
Exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat wordt geraamd op bijna € 13,9 miljoen nadelig op contante waarde per 3112-2024. Hiervoor is conform geldende voorschriften een voorziening getroffen. Het resultaat wordt nu bijna € 0,5 miljoen per saldo nadeliger geraamd dan het geraamde resultaat van de laatst vastgestelde grondexploitatieopzet. Dit nadelig verschil wordt grotendeels veroorzaakt door hogere plan- en rentekosten als gevolg van het verlengen van de looptijd van de grondexploitatie met een jaar. Daarnaast vallen kostenramingen hoger uit als gevolg van het uitwerken van de planaanpassingen voor de openbare ruimte Bolwater- en Ginkelstraat. Tenslotte worden conform collegebesluit de kosten van de tijdelijke maatregelen aan de Maaskade vooralsnog/tijdelijk opgenomen in de grondexploitatie Q4.
12 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Kazernekwartier (FHK)
Kazernekwartier (FHK)
1
Verantwoord Totaal in verantwoord 2024 t/m 2024
Laatst vastgestelde raming
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2024 (6 min 3)
2
3
4
5
6
922.231
3.160.163 4.135.917
3.160.163 4.861.351
0 457.078
3.160.163 4.592.995
5.815.617 753.929
8.375.951 753.929
2.592.160 0
8.407.777 753.929
2.479.572
2.479.572
0 0
0 2.479.572
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken Bouw en woonrijp maken
700.404
Planstructuur Bijdragen Plankosten Rente
2.068.373 652.499
24.401.782 9.555.691
28.372.732 12.102.193
5.927.031 3.810.000
30.328.813 13.365.691
BTW Totaal Kosten
4.343.507
50.302.671
60.105.891
0 12.786.269
63.088.940
-5.800.000 -8.699.178
-5.800.000 -8.699.178
0 0
-5.800.000 -8.699.178
-28.067.064
0 -29.522.251
-29.522.251
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
-651.829
-2.111.550
-12.028.742
-10.540.843 0
-12.652.393 -
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-400.061 -1.051.890
-2.396.096 -19.006.824
-1.996.035 -56.591.019
0 -40.063.094
-2.396.096 -59.069.918
TOTAAL GENERAAL
3.291.617
31.295.847
3.514.872
-27.276.825
4.019.022
Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2032
4.019.022
nadelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2024
3.430.197
nadelig
13 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
KAZERNE KWARTIER (Frederik Hendrik Kazerne)
Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2011 Einddatum: 31-12-2032
Ruimtegebruik Openbare ruimte: 15,2 ha. Bouwgrond:
9,0 ha.
Uitvoeringsfase plan In 2024 is zijn grote stappen gezet in het bouwrijp maken van fase 1 van het Kazernekwartier. Voornaamste werkzaamheden die hebben plaatsgevonden betreffen archeologisch onderzoek, fortificatie, asbestverwijdering (waaronder alle gebouwen) en grondwerken. Uiteindelijk heeft dit ertoe geleid dat fase 1.1 van Kazernekwartier binnen de daartoe gealloceerde tijdsplanning bouwrijp is gemaakt. Fase 1.2 en 1.3 zullen in 2025 bouwrijp worden gemaakt, waarbij de werkzaamheden op het gebied van archeologisch onderzoek en asbestverwijdering voor een groot deel reeds uitgevoerd zijn. In 2024 is veel aandacht en energie uitgegaan naar de ontwerpen van de ontwikkelpartners. Met name op het gebied van esthetiek heeft het Q-team met daarin een afvaardiging van Gemeente Venlo een belangrijke rol gespeeld. Uiteindelijk heeft dit er mede toe geleid dat de omgevingsvergunningen van drie ontwikkelvelden zijn aangevraagd waarvan er één door Gemeente Venlo is verstrekt en in 2025 bruikbaar is geworden. Daarnaast heeft de projectgroep de voorbereiding op Kazernekwartier fase 2 verder vormgegeven, met name door het laten uitvoeren van onderzoeken op het gebied van stedenbouw en hoogwaterbescherming.
Exploitatieresultaat De nieuwe raming van de grondexploitatie, die is opgesteld in het kader van deze jaarrekening, leidt tot afwijkingen ten opzichte van het eerder vastgestelde exploitatieresultaat. De renteverhoging en vertraging in de snelheid van gronduitgifte heeft een negatieve invloed op het resultaat. De vertraging leidt tot verhoogde plankosten. Per saldo dient de voorziening nadelige grondexploitaties aangevuld te worden met circa € 0,5 miljoen.
De investeringen in 2024 (circa € 4,3 miljoen) hebben met name betrekking op kosten van asbestsanering, explosieven- en archeologisch onderzoek, planbegeleiding fase 1 en planvoorbereiding fase 2 en rentekosten. De inkomsten (circa € 1,1 miljoen) hebben betrekking op de verkoop van een aantal panden en een vergoeding voor het gebruik van een pand voor de opvang van Oekraïense ontheemden. 14 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
In het weerstandvermogen is voor dit project rekening gehouden met een verhoging van het nettorisico van € 7,5 miljoen naar € 8,0 miljoen. Ondanks dat het budget voor plankosten in de begroting is verhoogd blijft het risico met betrekking tot onvoorziene plankosten als gevolg van complexiteit en mogelijke vertraging actueel. Ondanks dat het explosieven-en archeologisch onderzoek vordert blijft ook met betrekking tot deze post het risico op overschrijding van de geraamde kosten aanwezig. In de risicoparagraaf bij de jaarrekening is het netto-risico voor dit project derhalve verhoogd met € 0,5 miljoen.
15 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Revitalisering Veegtes
Revitalisering Veegtes
1
Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2024 t/m 2024 raming 2
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2024 (6 min 3)
3
4
5
6
6.379.744 67.012
6.379.744 72.354
0 0
6.379.744 67.012 1.205.506 4.601.272
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken Bouw en woonrijp maken
190.000
1.205.506 4.601.272
1.216.186 4.565.071
0 0
Planstructuur Bijdragen
-216.812
-199.212
17.600
0 0
-199.212
Plankosten Rente
16.507 31.060
2.716.788 1.359.551
2.770.146 1.359.551
0 0
2.716.788 1.359.551
Onvoorzien Totaal Kosten
20.755
384 16.131.045
384 16.381.036
0 0
384 16.131.045
-4.810.021 -3.600.690
-4.810.020 -3.600.690
0 0
-4.810.021 -3.600.690
-43.500
-43.500
-114.000
0 0
-43.500 -
-1.310.281
-7.471.446
-7.403.365
0 0
-7.471.446 -
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-1.353.781
-205.388 -16.131.045
-205.388 -16.133.463
0 0
-205.388 -16.131.045
TOTAAL GENERAAL
-1.333.026
0
247.573
0
0
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2024
sluitend
Resultaat Contante waarde 31-12-2024
sluitend
16 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
VEEGTES
Exploitatiegegevens Startdatum: 01-01-2006 Einddatum:
31-12-2024
Ruimtegebruik Bruto plangebied: circa 80 ha. Openbare ruimte: circa 6,5 ha. Bouwgrond:
circa 7,5 ha.
Uitvoeringsfase plan De bruto oppervlakte van het uitleggebied bedraagt circa 4 ha., waarvan circa 2,5 ha uitgeefbaar als bouwgrond. In 2024 is de laatste bouwgrond binnen het plangebied verkocht. Met de koper is eerder een anterieure overeenkomst gesloten ten behoeve van de planontwikkeling van 10 woningen aan de Straelseweg, waarvan enkel nog de benodigde aanpassingen aan de openbare ruimte plaats dienen te vinden. Het project wordt afgesloten en het nog nodige budget voor de voornoemde aanpassingen wordt opgenomen onder de post Restwerken binnen het Grondbedrijf.
Exploitatieresultaat Het plan Veegtes wordt afgesloten met een nadelig resultaat van de grondexploitatie van ruim € 0,2 miljoen per 31 december 2024. Hiervoor was conform voorschriften een voorziening getroffen. Ten opzichte van de vorige jaarrekening is het resultaat per saldo nagenoeg hetzelfde gebleven.
17 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Geresstraat
Geresstraat
1
Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2024 t/m 2024 raming
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2024 (6 min 3)
2
3
4
5
6
2.484.374 20.603
2.484.374 20.603
14.400.000
11.376.000 519.000
13.860.374 539.603
555.442
675.554 0
675.554
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken Bouw en woonrijp maken Planstructuur Bijdragen Plankosten Rente BTW Totaal Kosten
0 0 264.695
264.695
794.797
1.183.255 1.118.000
1.447.950 1.118.000
2.769.672
2.769.672
15.750.239
0 14.871.809
17.641.481
-1.716.316
-1.716.316
-7.723.421
0 -6.007.105
-7.723.421
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw
0 0
Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
-1.000.000
-1.684.870 0
-1.684.870
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-1.716.316
-1.716.316
-8.723.421
0 -7.691.975
-9.408.291
TOTAAL GENERAAL
1.053.356
1.053.356
7.026.818
7.179.834
8.233.190
Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2032
8.233.190
nadelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2024
7.026.948
nadelig
18 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
GERESSTRAAT
Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2024 Einddatum: 31-12-2032
Ruimtegebruik (Totaal oppervlakte project Geresstraat 4,6 ha.) Openbare ruimte: nog nader te bepalen naar aanleiding van planvorming. Bouwgrond:
idem
Uitvoeringsfase plan Op 28 februari heeft de gemeenteraad besloten (RV 2024-012) om een krediet van € 38 miljoen euro ter beschikking te stellen voor de ‘Aanpak Geresstraat’. Vanaf dat moment is gestart met de verwerving van woningen, waarbij in juni het voorkeursrecht op het volledige plangebied is gevestigd. Dit heeft geleid tot de verwerving van 49 woningen en 24 garage in 2024. Daarnaast is de planontwikkeling breed gedeeld met eigenaren, bewoners en omwonenden. De planontwikkeling gaat uit van een gefaseerde aanpak waarbij eerst woningen worden bijgebouwd voordat sloop plaatsvindt zodat rekening gehouden kan worden met de belangen van de huidige bewoners en de aansluiting van de Geresstraat met de rest van de wijk.
Exploitatieresultaat het project wordt op grond van BBV-regelgeving deels verantwoord als investeringskrediet (de herontwikkeling van de te handhaven bouwblokken) en deels verantwoord als grondexploitatie (de herontwikkeling van te slopen bouwblokken en nieuwbouw). In deze financiële paragraaf wordt de voortgang van de grondexploitatie verantwoord.
Per februari 2024 heeft de gemeenteraad een krediet beschikbaar gesteld van € 38 miljoen gericht op de noodzakelijke cofinanciering van de door het ministerie van BZK beschikbaar gestelde middelen uit het volkshuisvestingsfonds. Een deel van het krediet (€ 15,7 miljoen) hangt samen met de sloop van bouwblokken en nieuwbouw ( de grondexploitatie). De gemeentelijke cofinanciering voor dit deelproject bedraagt circa € 7,0 miljoen. De omvang van het krediet is gebaseerd op de subsidieaanvraag voor het volkshuisvestingsfonds. In de aanvraag wordt geen rekening gehouden met rentekosten en prijsstijgingen gedurende de voorbereidings- en realisatieperiode. In de actuele berekening die in het kader van deze jaarrekening is opgesteld zijn deze aspecten wel meegenomen. Dit leidt tot een hoger benodigd krediet (€ 17,6 miljoen). Dit heeft echter geen gevolgen voor het resultaat op contante waarde en dus de gemeentelijk cofinanciering. Dit blijft gehandhaafd op € 7,0 miljoen. 19 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
De investeringen in 2024 (€ 2,8 miljoen) hebben met name betrekking op de aankoop van panden en plankosten. Daarnaast is een deel van de toegekende subsidie volkshuisvestingsfonds (€ 1,7 miljoen) ten gunste van het project geboekt.
Gezien de omvang van investeringen en inkomsten in het project, de complexiteit en de langjarige uitvoeringsperiode wordt in het weerstandsvermogen rekening gehouden met een netto risico ad € 2 miljoen.
20 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Overige grexen
Overige grexen faciliterend
1
Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2024 t/m 2024 raming 2
3
4
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2024 5
6
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer
0 0
Grondwerken Bouw en woonrijp maken
578.155 594.506
616.903 973.363
35.000 2.616.050
-581.903 2.533.994
Planstructuur Bijdragen
876.556
876.556
276.315
0 50.119
Plankosten Rente
683.093 -28.584
1.896.994 -21.148
1.950.350
BTW Totaal Kosten
2.703.726
4.342.668
4.877.715
0 2.972.211
-2.181.774 -327.143
-4.824.397 -531.551
-4.356.400 -289.711
-1.465.740 -59.868
-5.044.100 -387.011
-277.278
-277.278
-483.727 -16.400
-147.412 -16.400
-424.691 -16.400
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-2.786.195
-5.651.905
-5.146.238
0 -1.685.796
-5.872.202
TOTAAL GENERAAL
-82.469
-1.309.237
-268.523
1.286.415
-22.823
Resultaat Eindwaardedatum variabel
22.823
voordelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2024
22.375
voordelig
931.767 38.234
35.000 2.616.050 902.279 2.296.050
5.849.379
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
-18.679
21 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
3.624
De onderstaande grondexploitaties zijn in de p-staat “overige grexen faciliterend” samengevat: Overige grexen facilitair
Geplande einddatum
Martinushof, Tegelen
2026
Voor de planontwikkeling en vestiging van 2 supermarkten en woningbouw is in 2022 een anterieure overeenkomst gesloten tussen de ontwikkelaar en Venlo. Bestemmingsplan is inmiddels onherroepelijk en verdere planuitvoering is weer opgepakt. Looptijd verlengd als gevolg van opgelopen vertragingen.
‘t Ven Noord C2C woningen fase 1, Venlo
2024
Fase 1 van dit project is niet gerealiseerd en in 2024 administratief afgesloten. Zie verder project Vendervaart.
Vossen-Breuers (A&P Lucker), Tegelen
2024
Project is in 2024 administratief afgesloten.
Weidsvelden, Velden
2027
Juni 2021 is de projectopdracht woningbouwontwikkeling bij De Vilgert vastgesteld. Het project bestaat uit de realisatie van 39 woningen aan de Schandeloseweg te Velden. Eind 2023 is een anterieure overeenkomst afgesloten en is een bestemmingsplan vastgesteld. Dit is in 2024 onherroepelijk geworden. Het project is in andere handen overgegaan. Inmiddels is gestart met het maken van een inrichtingsplan voor de openbare ruimte. Planning gaat uit van maart 2026 bouwrijp en start bouw mei 2026.
Albertushof, Venlo
2026
Vergunningsaanvraag van de huisvesting van internationale werknemers is ingediend. Deze bebouwing zal in fases worden uitgevoerd. Naar verwachting kan dit jaar worden gestart met de gemeentelijke werkzaamheden (aanvrager moet opdracht geven voor de aanleg van de persleiding).
WoZoCo Manresa, Venlo
2024
Project is in 2024 administratief afgesloten.
Venrayseweg, Blerick
2025
De omgevingsvergunning is verleend voor de realisatie van 200 flexwoningen voor arbeidsmigranten. In 2023 is gestart met de bouw alsmede met de aanleg van de openbare voorzieningen c.q. het riool, waarvan de afronding is voorzien in 2025.
Herungerstraat, Venlo
2026
In 2022 is met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor het gemeentelijk kostenverhaal t.b.v. de bouwplanontwikkeling van 3 woningen. Volgens huidige inzichten wordt in 2025 gestart met de bouw van de woningen.
2026
In 2022 is met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor het gemeentelijk kostenverhaal t.b.v. de planontwikkeling. Vertraging opgetreden door bezwaren tegen bestemmingsplan. In 2024 is gestart met de eerste werken ten behoeve van de bouw van de supermarkt.
2025
Aldi heeft in het winkelcentrum Vastenavondkamp een nieuwe supermarkt gebouwd. Deze is in november 2024 geopend. Ook is de buitenruimte en het parkeerterrein heringericht en opgeleverd.
Bijzonderheden
Kaldenkerkerweg Lidl, Venlo
Vastenavondkamp, Blerick
22 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Overige grexen facilitair Venlo Noord Hal5, Venlo
Geplande einddatum 2025
Bijzonderheden In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor het gemeentelijk kostenverhaal t.b.v. de planontwikkeling van 68 woningen. Het bouwrijpmaken met daarop aansluitend woningbouw is in 2023 gestart. Januari 2025 is project opgeleverd door aannemer aan de corporatie. Oplevering openbare ruimte is febr.-maart 2025. Schuilkelder is in de loop van 2025 gereed.
Boschkamp, Tegelen
2026
In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de woningbouwcorporatie voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van 103 woningen. Het Ontwerp bestemmingsplan is eind 2023 vastgesteld. De start van de werkzaamheden, zowel aanleg infrastructuur als ook de bouw van woningen, is in 2024 begonnen. Het plan wordt in meerdere fases uitgevoerd. Fase 1 is in volle gang, de vergunningaanvraag voor fase 2 is ingediend,. Daarna volgt de laatste fase.
‘t Ven Noord fase 2, Venlo (Vendervaart)
2028
In 2024 is samen met de ontwikkelaar een doorstart gemaakt en gewerkt aan een nieuw voorlopig ontwerp voor een woningbouwplan in ’t Ven Noord (Vendervaart)
Venloseweg mobiliteitscentrum, Venlo
2025
In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van een mobiliteitscentrum met horeca en retail. Het plan zal in meerdere fases worden uitgevoerd. Ontwerp bestemmingsplan is eind 2023 vastgesteld. De sloopwerkzaamheden van het bestaande vastgoed zijn in januari 2025 begonnen. Eind 2025 zal als eerste het waterstofstation gereed zijn, waarna de overige geplande functies volgen.
Henry Dunantstraat, Arcen
2024
Project is in 2024 administratief afgesloten.
Leijgraaf wozoco, Belfeld
2025
Anterieure overeenkomst met de ontwikkelaar is eind 2022 gesloten. In 2024 is gestart met de bouw van de 28 zorgappartementen en 4 woningen.
Witveldweg distributiecentrum, Belfled
2026
In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van een bedrijfspand. Het plan zal in meerdere fases worden uitgevoerd. Tegen de omgevingsvergunning is beroep ingediend. De bouwwerkzaamheden zijn om die reden nog niet gestart ook zijn de te verkopen gronden nog niet overgedragen aan de initiatiefnemer. Geplande einddatum is afhankelijk van juridische procedure.
Gonnenhof, Hout-Blerick
2025
In 2024 is een anterieure overeenkomst worden gesloten met de initiatiefnemer voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van 30 woningen. Het plan zal in meerdere fases worden uitgevoerd. Ontwerp bestemmingsplan is eind 2023 vastgesteld. In 2024 is gestart met de werkzaamheden en bouw van de woningen.
23 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Overige grexen facilitair Veilingterrein planontwikkeling, Venlo
Geplande einddatum 2031
Bijzonderheden In 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de planontwikkeling t.b.v. de realisatie van functies op het gebied van wonen, zorg, onderwijs, sport, werken, horeca en buurtvoorzieningen. Het plan zal in meerdere fases worden uitgevoerd. Ontwerp bestemmingsplan is eind 2023 vastgesteld. De plannen worden verder uitgewerkt zodat deze gereed zijn uiterlijk bij de vaststelling van het bestemmingsplan dat wordt voorzien in de loop van 2025.
‘t Ven Oost randzone, Venlo
2027
In 2023 is met de initiatiefnemer een voorovereenkomst gesloten voor de planontwikkeling van 50 woningen. De verwachting is dat in 2025 een anterieure overeenkomst kan worden gesloten.
Pastoor Stassenstraat, Blerick
2025
In 2024 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer en heeft ook de gemeentelijke grondverkoop plaatsgevonden. De bouwwerkzaamheden zijn in gang.
Brachterweg Spechtstraat, Tegelen
2025
Eind 2023 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer en in 2024 is gestart met de werkzaamheden en de bouw van de woningen.
Burgemeester Gommansstraat, Blerick
2026
Bestemmingsplan is in april 2024 door de raad vastgesteld. Begin 2025 zal worden gestart met de sloopwerkzaamheden van de bestaande bouw en in aansluiting daarop zal medio 2025 worden gestart met de nieuwbouw.
Molierelaan, Blerick
2026
In 2024 is een anterieure overeenkomst gesloten met de initiatiefnemer voor de bouw van woningen. Start werkzaamheden is voorzien in 2025.
St. Jansplein, Blerick
2028
In 2024 is een samenwerkingsovereenkomst gesloten met de woningcorporatie voor de herontwikkeling van het gebied St.Jansplein / Alberickstraat / Vastenavondkampstraat / Drie Decembersingel. Deze herontwikkeling wordt de komende jaren gefaseerd uitgevoerd.
24 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Overige grexen gemeente
1
Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2024 t/m 2024 raming
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31/12/2024
2
3
4
5
6
Verwerving Tijdelijk beheer
529.100 3.778
3.176.979 15.546
4.803.688 5.000
1.626.709 -10.546
4.803.688 5.000
Grondwerken Bouw en woonrijp maken
103.913
45.548 484.305
279.000 435.000
233.452 647.402
279.000 675.000
Planstructuur Bijdragen
390.301
268.973
209.000
405.777
209.000
Plankosten Rente
224.081 -44.764
1.405.932 -863.784
1.282.193 -820.000
229.778 28.660
1.282.193 -820.000
BTW Totaal Kosten
1.206.409
4.533.499
6.193.881
3.161.232
6.433.881
Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden
-3.523
1.920.000 -3.903.523
-3.900.000
0 3.523
-3.900.000
Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw
-25.000 -151.119
-247.000 -3.197.329
-2.811.815
105.000 -2.653.241
-2.811.815
-475.000
-475.000
-475.000
Kosten
Opbrengsten
Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
-179.642
-95 -5.427.947
-7.186.815
0 -3.019.718
-7.186.815
TOTAAL GENERAAL
1.026.767
-894.448
-992.934
141.514
-752.934
Resultaat Eindwaardedatum variabel
752.934
voordelig
Resultaat Contante waarde 31-12-2024
738.171
voordelig
25 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Overige grexen in voorbereiding
Verantwoord Totaal Laatst in verantwoord vastgestelde 2024 t/m 2024 raming
Bedragen in euro's Vermoedelijk Nieuwe nog te raming per besteden 31-12-2024 (6 min 3)
1
2
3
4
5
6
Kosten Verwerving Tijdelijk beheer
0 0
Grondwerken Bouw en woonrijp maken
0 0
Planstructuur Bijdragen
0 0
Plankosten Rente BTW Totaal Kosten
-78.060
0
0
-78.060
0
0
0 0 0 0
-
0
Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden
0 0
Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw
0 0
Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig
0 0
Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten
0
0
0
0 0
0
TOTAAL GENERAAL
-78.060
0
0
0
0
Sluitend resultaat Eindwaardedatum 31-12-2024
sluitend
Sluitend resultaat Contante waarde 31-12-2024
sluitend
26 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
De onderstaande grondexploitaties zijn in de p-staat “overige grexen gemeente” en "overige grexen in voorbereiding" samengevat: Overige grexen gemeente
Geplande einddatum
Bijzonderheden
Maasdal, Velden
2026
Er zijn afspraken gemaakt over de beëindiging van tuinbouwactiviteiten en sanering van de bedrijfsgebouwen in het gebied Maasdal Velden. Hiervoor is provinciale subsidie ontvangen. Ter compensatie van deze bedrijfsbeëindiging en sanering ontvangen eigenaren een vergoeding en/of bouwrechten.
Van Cranenbroek, Keulse Barrière Venlo
2026
Eind 2023 is een ontwerpbestemmingsplan vastgesteld. Met initiatiefnemer dient een anterieure overeenkomst te worden gesloten waarin ook de verkoop van gemeentegrond is opgenomen.
Sloterbeekstraat, Venlo Binnenstedelijke locaties
2024 2025
Project is in 2024 administratief afgesloten. In 2020 is door de raad een uitvoeringskrediet beschikbaar gesteld. Het betreft gemeente gronden op meerdere locaties waarvoor de stedenbouwkundige plannen nog uitgewerkt dienen te worden. Daarna volgen het bouw- en woonrijpmaken en de gronduitgifte. Voor de locatie aan de Tiendstraat is het bestemmingsplan in 2023 vastgesteld. Inmiddels is gestart met het voorbereiden van de uitgifteprocedure alsook het woonrijpmaken. Door indexeringen en het nader uitwerken van plannen in overleg met de buurtbewoners vallen de totaal geraamde kosten hoger uit. In 2024 is bouwgrond verkocht op de locatie Aan ’t Erf.
Schoolstraat, Velden WoZoCo Casinoweg, Venlo*
2024 2026
Project is in 2024 administratief afgesloten. Eind 2023 is in aanvulling op een eerder gesloten voorovereenkomst een allonge gesloten met de initiatiefnemer. Een aanvraag omgevingsvergunning is inmiddels ingediend. Koopovereenkomst met de initiatiefnemer is gesloten, net als drie allonges hierop. De werkzaamheden van de herinrichting van de openbare ruimte worden afgestemd op de bouwwerkzaamheden. In februari 2025 wordt de bouwkavel bouwrijp gemaakt en de hondenuitrenplek verplaatst naar de Nachtegaalweg.
Urbanusweg, Venlo* Weerdtoren, Venlo
2024 2024
Project is in 2024 administratief afgesloten. Project is in 2024 administratief afgesloten.
Keramiekstraat
2026
In 2025 wordt naar verwachting een koopovereenkomst gesloten met een corporatie voor de bouw van sociale huurwoningen.
27 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Bijlagenboek
RESERVES EN VOORZIENINGEN 2024
28 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
Inhoudsopgave Reserves en Voorzieningen Inhoudsopgave Reserves en Voorzieningen .......................................................................................... 29 Reserves met een bufferfunctie ................................................................................................................... 31 1.0410.0001 1.0415.0002
Algemene reserve ........................................................................................................... 31 Algemene grondreserve ................................................................................................ 33
Bestemmingsreserves Overige .................................................................................................................... 35 1.0420.0012 Reserve Versterking beroepsonderwijs ....................................................................... 35 1.0420.0015 Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg ............................................ 36 1.0420.0026 Reserve Arbeidsmarktbeleid regio ............................................................................... 37 1.0420.0027 Reserve Bodemkwaliteit ................................................................................................ 39 1.0420.0037 Reserve Regionaal werkbedrijf ..................................................................................... 41 1.0420.0039 Reserve Regionale samenwerkingsverbanden .......................................................... 42 1.0420.0046 Reserve Parkeerfonds .................................................................................................... 44 1.0420.0048 Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm......................................................... 45 1.0420.0049 Reserve Herbezettingsmiddelen generatiepact ........................................................ 46 1.0420.0052 Reserve Circulaire hoofdstad ........................................................................................
47 1.0420.0053 Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk ................................................... 49 1.0420.0054 Reserve Woonwagenlocaties ....................................................................................... 50 1.0420.0056 Reserve Regiodeal/Investeringsagenda ..................................................................... 51 1.0420.0058 Reserve Basis op Orde Openbare Ruimte ................................................................... 53 1.0420.0059 Reserve Transformatiefonds Venlo .............................................................................. 54 1.0420.0060 Reserve Vastenavondkamp........................................................................................... 56 1.0420.0061 Algemene Bestemmingsreserve ................................................................................... 57 1.0420.0063 Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen .................................................................... 58 1.0420.0064 Reserve Jongeren Perspectief Fonds ........................................................................... 60 1.0420.0065 Reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo .......................... 61 1.0420.0067 Reserve Groen en Water ...............................................................................................
63 1.0420.0068 Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget ............................................................................. 64 1.0420.0070 Reserve POK middelen ................................................................................................... 66 1.0420.0072 Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed................ 68 1.0420.0073 Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs ............................. 70 1.0420.0074 Reserve Middengebied-Veilingterrein ......................................................................... 71 1.0420.0075 Reserve Innovatiefonds preventie tbv vitale en gezonde Venlonaren ................... 72 1.0420.0076 Reserve Co-financiering (oa. Volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, klimaat) ......................................................................................................................... 73 1.0420.0078 Reserve Inburgering en Statushouders........................................................................ 74 1.0420.0079 Reserve Renovatie Stadhuis .......................................................................................... 76 1.0420.0080 Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen ..................................................................
77 1.0420.0081 Reserve Ontwikkelend Beheer Inrichting Openbare Ruimte .................................... 79 1.0420.0082 Reserve Energietoeslag ................................................................................................. 80 1.0420.0083 Reserve Venlo-Fonds ...................................................................................................... 81 1.0420.0084 Reserve Wachtlijsten ...................................................................................................... 83 1.0420.0085 Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB) ........................................................ 85 1.0420.0088 Reserve Wet sociale werkvoorziening (Wsw) ............................................................ 86 1.0420.0089 Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming ........................................ 87 1.0420.0090 Reserve Verplaatsingskosten Flexwoningen Daelweg .............................................. 89 1.0420. 0091 Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid .......................................... 90 1.0420. 0092 Reserve Strategisch Investeringsfonds ........................................................................ 92 1.0420. 0093 Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) ......................................................... 92 1.0420.
0094 Reserve Opvang Ontheemden Oekraïne ................................................................... 94 1.0420. 0095 Reserve Gemeenschapsaccommodaties .................................................................... 96 29 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
1.0420. 0097 1.0420. 0098 1.0420. 0099 1.0420. 0115 1.0420. 0116 1.0420. 0117
Reserve Kunst/Creatieve uitingen in de openbare ruimte........................................ 98 Reserve Blaashal Hockeyclub Delta ............................................................................. 99 Reserve Lokale woonlasten .........................................................................................100 Reserve Strategische samenwerking Universiteit Maastricht ................................101 Reserve Hondenbelasting ...........................................................................................102 Reserve Cultuur en evenementen voor een bruisend Venlo ...................................103
Reserves met een Inkomensfunctie ........................................................................................................... 104 1.0430.0102 1.0430.0103 1.0430.0104
Reserve Kapitaallasten ................................................................................................104 Reserve Cumulatieve afschrijving activa ...................................................................104 Reserve kapitaallasten Kazernekwartier ...................................................................107
Egalisatiereserves ........................................................................................................................................ 108 1.0440.0155 1.0440.0158 1.0440.0159 1.0440.0160 1.0440.0161
Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden ........................................................108 Egalisatiereserve Middelen verwerving derde geldstromen door substitutie .....109 Egalisatiereserve Mitigeren afval, riolen, woonlasten ............................................110 Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders ...............................................111 Egalisatiereserve Stimuleringsfonds Evenementen .................................................112
VOORZIENINGEN ..................................................................................................................................... 113 Voorzieningen Planmatig Onderhoud ..................................................................................................... 113 1.0611 1.0617 1.0620 1.0621 1.0622 1.0624
Voorziening Groot onderhoud wegen .............................................................................113 Voorziening Onderhoud GRP+ .........................................................................................115 Voorziening Groot onderhoud Civiele Objecten ............................................................117 Voorziening Onderhoud Buitensport ...............................................................................118 Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen ...........................................................119 Voorziening Groot Onderhoud Vastgoed .......................................................................120
Voorzieningen Middelen van derden ....................................................................................................... 122 1.0651 1.0652 1.0654 1.0655
Voorziening Collectie Knecht-Drenth Venlo ....................................................................122 Voorziening Egalisatie tarief GRP+ ..................................................................................123 Voorziening Reparatie derde jaar WW ...........................................................................125 Voorziening Egalisatie tarief Afval ...................................................................................126
Voorzieningen Overige ............................................................................................................................... 128 1.0671 1.0677 1.0683 1.0686 1.0690 1.0691 1.0694 1.0695
Voorziening Pensioenkosten Wethouders ......................................................................128 Voorziening Deelneming claim Staat vennootschap BV...............................................128 Voorziening Restwerken Grondbedrijf.............................................................................130 Voorziening Landschapsplan DCGV ................................................................................131 Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO) ............................................................132 Voorziening Woonwagenlocaties ....................................................................................133 Voorziening Verlofsparen ..................................................................................................134 Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding .................................................................135
30 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
ALGEMENE RESERVES Reserves met een bufferfunctie
1.0410.0001 Algemene reserve Besluit instelling reserve Aard van de reserve
RB 2001-100 Reserve met een bufferfunctie
Programma Team
Algemene middelen Financiën
Doelstelling Financiële tegenvallers op de korte termijn af te dekken. Onderbouwing De algemene reserve vormt samen met de post onvoorzien en de overige bestemmingsreserves de weerstandscapaciteit voor de “Algemene dienst” van de gemeente Venlo. De algemene reserve is hiermee gekoppeld aan de in de paragraaf Weerstandsvermogen geïdentificeerde risico’s. Volume Op basis van raadsbesluit 2012-38 bedraagt de minimale hoogte van de vrij aanwendbare algemene reserve € 9 miljoen. Daarnaast is de ratio Weerstandscapaciteit van invloed op de omvang van de algemene reserve. Zodra deze ratio lager is dan 1,0 is het aanvullen van de algemene reserve een van de bijsturingsmogelijkheden. Voeding Voeding vindt plaats vanuit positieve jaarrekeningresultaten en eventuele begrotingsoverschotten. Indien er sprake is van een negatief resultaat en een te lage stand van de algemene reserve vindt voeding plaats onder gelijktijdig getroffen (/te treffen) bezuinigingsmaatregelen. Looptijd Niet van toepassing
31 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
bedragen x € 1.000 Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2024
Resultaatbestemming 2023 RB 2024-072 Jaarstukken 2023
Resultaatbestemming 2023
Totaal resultaatbestemming 2023
Begroting
Realisatie
88.628
88.628
3.704
3.704
3.704
3.704
148
148
Toevoegingen RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Rente opslag Brightland Campus
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Bespaarde rente
2.895
2.895
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Bespaarde rente
903
903
RB 2024-101
Slotnota 2024
Bespaarde rente
32
32
RB 2018-044
Kadernota 2019
Bespaarde rente
RB 2018-061
Begroting 2019-2022
Bespaarde rente
RB 2024-101
Slotnota 2024
Budgetoverhevelingen
Jaarstukken 2024
Afdracht van de Algemene Grondreserve
Totaal toevoegingen
14 3.539
3.539 445
7.518
7.977
20
20
Onttrekkingen RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Werkgroep de Grens
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Toevoeging aan reserve Strategisch Investeringsfonds
20.000
20.000
RB 2023-075 A
Gemeenschapsaccommodaties
Toevoeging aan reserve Gemeenschapsaccommodaties
5.000
5.000
RB 2024-014
Subsidieplafond Sport en sociale basis
Wijziging subsidieplafond Sport & Sociale Basis
73
73
RB 2024-072
Jaarstukken 2023
Resultaatbestemming 2023
3.704
3.704
28.798
28.798
71.053
71.512
Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2024
32 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
1.0415.0002 Algemene grondreserve Besluit instelling reserve Aard van de reserve
Reserve met een bufferfunctie
Programma Team
2. Leefbaar Venlo Grondbedrijf en Vastgoed
Doelstelling Als risicodragend opdrachtnemer heeft het Grondbedrijf voor grondexploitaties een eigen financiële (gesloten) huishouding met eigen reserve, de Algemene Grondreserve, die het karakter heeft van een egalisatiefonds om de plussen en minnen van de diverse exploitaties onderling te verevenen. Uitgangspunt is dat projecten in uitvoering worden genomen als ze volledig voor-calculatorisch zijn gedekt. Binnen het dynamische proces van grondexploitaties zullen zich immers altijd onverwachte ontwikkelingen voordoen. Voor de daadwerkelijke realisatie van diverse projecten zal daarom wellicht een substantiële inzet van de algemene grondreserve noodzakelijk zijn. Verwezen wordt naar de Nota Grondbedrijf. Hierin staat vermeld waarvoor de reserves en voorzieningen noodzakelijk zijn. Tegen deze achtergrond heeft de raad besloten dat de beschikbare middelen binnen het Grondbedrijf moeten worden gehouden. Onderbouwing Zie Doelstelling Volume Niet van toepassing Voeding Rente wordt toegevoegd. Looptijd Niet van toepassing
33 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
bedragen x € 1.000 Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2024
Begroting
Realisatie
10.000
10.000
Resultaatbestemming 2023 Totaal resultaatbestemming 2023 Toevoegingen RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Rente
854
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Resultaat overtollige gronden
-50
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Resultaat overtollig vastgoed
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Actualisatie rente
-854
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Actualisatie overtollige gronden
150
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Actualisatie exploitatie resultaat
-300
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Actualisatie rente
754
RB 2024-101
Slotnota 2024
Actualisatie rente
-754
RB 2024-101
Slotnota 2024
Bespaarde rente
754
Jaarstukken 2024
Afrekening btw restwerken 2024
312
Jaarstukken 2024
Resultaat afgesloten restwerken 2024 Resultaat afgesloten grexen 2024 Subsidie Weidsvelden
85
Jaarstukken 2024 Jaarstukken 2024 Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Nadelig exploitatieresultaat
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Post onvoorzien
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
RB 2024-079
Afboeking boekwaarden panden Bestuursrapportage 2024 Nadelig exploitatieresultaat Jaarstukken 2024 Jaarstukken 2024 Jaarstukken 2024
800
Stand 31-12-2024
34 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
754
627 575 1.354
2.479
474
1.345
1.000 300
110
57
Resultaat overtollig vastgoed 2024 Resultaat afgesloten grexen 2024 Afdracht aan de Algemene Reserve
Totaal onttrekkingen
127
58 520 445 1.831
2.479
9.523
10.000
BESTEMMINGSRESERVES Bestemmingsreserves Overige
1.0420.0012 Reserve Versterking beroepsonderwijs Was voorheen: Reserve Kennisinfrastructuur
Besluit instelling reserve Aard van de reserve
RB 2008-033 Kadernota 2009 Bestemmingsreserve Overige
Programma Team
4. Welvarend Venlo Werken en Bereikbaarheid
Doelstelling De ontwikkeling van de kennisinfrastructuur in Venlo heeft in de afgelopen jaren geleid tot commitment en beweging bij andere overheden en onderwijsinstellingen. In 2012 heeft de gemeenteraad van Venlo maar ook de regio Venlo kennisinfrastructuur tot speerpunt van beleid benoemd. Vanaf 2014 zijn enkele belangrijke ontwikkelingen daadwerkelijk ingezet. Hiervoor is aanwending van de vanaf 2009 opgebouwde reserve noodzakelijk. Onderbouwing Een bestemmingsreserve ter grootte van € 700.000 in te richten. Volume Niet van toepassing Voeding Resultaat kadernota 2009 Looptijd Niet van toepassing bedragen x € 1.000 Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2024
Begroting
Realisatie
381
381
Resultaatbestemming 2023 Totaal resultaatbestemming 2023 Toevoegingen Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Uitvoeringsagenda 'Werken in Venlo'
75
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Vrijval
256
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Uitvoeringsagenda 'Werken in Venlo'
Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2024
35 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
256
-50 281
256
100
125
1.0420.0015 Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg Besluit instelling reserve Aard van de reserve
RB 2009-046 Jaarrekening 2008 Bestemmingsreserve Overige
Programma Team
1. Gezond en actief Venlo Maatschappelijke Ondersteuning en Zorg
Doelstelling Doel van de reserve zal zijn de bekostiging van voorzieningen en projecten in het kader van het Regionaal Kompas voor preventie, maatschappelijke opvang en verslavingszorg in de gehele regio Noord- en Midden- Limburg. Onderbouwing De gemeente Venlo is centrumgemeente voor de regio Noord- en Midden-Limburg en ontvangt en beheert in dat kader de rijksbijdragen voor maatschappelijke opvang en verslavingszorg voor de regio. Voor de besteding van deze middelen zijn met het Rijk prestatieafspraken gemaakt en dient afstemming met de regiogemeenten plaats te vinden. Daarnaast betalen de regiogemeenten jaarlijks aanvullend een bedrag per inwoner aan centrumgemeente Venlo om de voorzieningen voor maatschappelijke opvang en verslavingszorg te kunnen financieren. De huidige opgebouwde reservering bestaat uit een mix van niet bestede regiogelden en rijksbijdragen. Het college van B&W heeft in augustus 2012 een besluit genomen over de voorkeurslocatie van de dag- en nachtopvang. De reserve is nodig als dekkingsonderdeel voor de definitieve locatie van de dag- en nachtopvang en de noodzakelijke haalbaarheidsstudies en voorbereidingskosten die hiermee gemoeid zijn.
Volume Niet van toepassing Voeding Per ultimo 2008 is de voormalige voorziening Maatschappelijke opvang en verslavingszorg vrijgevallen middelen ad € 1.177.129, toegevoegd aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg. Samengevat: Een combi van Rijksbijdragen en een bedrag per inwoner van de regiogemeenten. Bestemming Het betreft de financiering van lokale en (sub)regionale projecten en voorzieningen waartoe is besloten in het kader van het Regionaal Kompas. Looptijd Niet van toepassing bedragen x € 1.000 Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2024
Begroting
Realisatie
440
440
140 140
140 140
300
300
Resultaatbestemming 2023 Totaal resultaatbestemming 2023 Toevoegingen Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2023-085 FinRap 2023 Totaal onttrekkingen
Nieuwe opvanglocatie Stand 31-12-2024
36 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
1.0420.0026 Reserve Arbeidsmarktbeleid regio Besluit instelling reserve Aard van de reserve
RB 2010-115 Prorap 2010-III Bestemmingsreserve Overige
Programma Team
1. Gezond en actief Venlo Maatschappelijke Participatie en Gezondheid
Doelstelling Voorkomen en bestrijden van werkloosheid in de regio Noord en Midden Limburg. Deze gelden worden besteed aan regionale projecten op het gebied van het voorkomen en bestrijden van de werkloosheid. De Gemeente Venlo is centrumgemeente van de arbeidsmarktregio Noord-Limburg. Onderbouwing Via de decentralisatie uitkering wordt door het rijk aan Venlo als centrumgemeente aanvullende middelen beschikbaar gesteld om werkloosheid in de regio te voorkomen en te bestrijden. Volume Voeding Gelden ter voorkoming en bestrijding van werkloosheid vanuit het ministerie van SZW en provincie. Het gaat om provinciale en rijksgelden en uitgaven en inkomsten worden aan het eind van het jaar geëgaliseerd. Looptijd 2050.
37 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
bedragen x € 1.000 Besluitvorming
Toelichting Stand 01-01-2024
Begroting 2.544
Realisatie 2.544
399
399
399
399 229
Resultaatbestemming 2023 Totaal resultaatbestemming 2023 Toevoegingen RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Versterken arbeidsmarktregio's
Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Werkgeversservicepunt
220
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Transitiecoach
68
RB 2023-058
Begroting 2024-2027
Overige projecten
87
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Regionale jeugdwerkloosheid
218
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Pilot Banenafspraak
65
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 MVO-Platform
75
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Pilot Praktijkleren
74
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Scholingsvouchers
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Digitaal Matchingsplatform
269
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Zorgstart Noord- en Midden Limburg
86
RB 2024-079
Bestuursrapportage 2024 Overige projecten
220
RB 2024-101
Slotnota 2024
Pilot Praktijkleren
-50
RB 2024-101
Slotnota 2024
Pilot Banenafspraak
-65
RB 2024-101
Slotnota 2024
Digitaal Matchingsplatform
-183
RB 2024-101
Slotnota 2024
Pilot Jongeren buiten beeld
-277
Jaarstukken 2024
Leerwerkloket
Jaarstukken 2024
Elk Talent Telt
Jaarstukken 2024
Door inzicht aan de slag
-300
Jaarstukken 2024
Sociaal pakket Corona
454
Jaarstukken 2024
Arbeidsmarktbeleid
141
6
-277 1 66
Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2024
38 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2024
413
813
727
2.130
2.216
1.0420.0027 Reserve Bodemkwaliteit Besluit instelling reserve Besluit wijziging reserve Aard van de reserve