415982 RV Ontwerp-begroting 2026 en jaarrekening 2024 Gemeenschappelijke Regeling WAA.pdf

GEMEENTEBESTUUR

Raadsvoorstel collegebesluit d.d. raadsvergadering d.d. programma portefeuillehouder

22 april 2025 11 juni 2025 Gezond en actief Venlo E. Boom

ons kenmerk 415982 team RGMAPG steller Maatschappelijke Participatie en Gezondheid telefoonnummer 14 077 contact www.venlo.nl/contact bijlage(n) 2

Onderwerp Ontwerp-begroting 2026 en jaarrekening 2024 Gemeenschappelijke Regeling WAA Advies U wordt voorgesteld om ten aanzien van de ontwerp-begroting 2026 en jaarrekening 2024 van de Gemeenschappelijke Regeling WAA Venlo e.o. (GR WAA) geen zienswijze kenbaar te maken bij het (dagelijks) bestuur. Aanleiding Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en de gemeenschappelijke regeling wordt de ontwerp-begroting 2026 en de jaarrekening 2024 door het dagelijks bestuur voor zienswijzen aangeboden aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Beoogd effect De begroting en jaarrekening van een gemeenschappelijke regeling wordt vastgesteld door het algemeen bestuur van de betreffende regeling. Met uw zienswijze kunt u als raad de ontwerpbegroting bijsturen. Argumenten 1. De beleidsvisie van de GR WAA is gericht op het realiseren van passende arbeid in een zo veel als mogelijk reguliere werkomgeving voor de Wsw-medewerkers. Deze visie past binnen het programma Gezond en Actief Venlo en meer specifiek de programmalijn Meedoen. 2. De GR WAA is verantwoordelijk voor de uitvoering van een wettelijke taak, zijnde de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). De GR WAA is het uitvoerende orgaan voor de gemeente Venlo en de gemeenten Beesel en Bergen.

415982

1

Raadsvoorstel

De doelstelling van de GR WAA is het – voor en namens de deelnemende gemeenten (Beesel, Bergen en Venlo) – als gemeenschappelijke regeling uitvoering geven aan de verplichtingen die voortvloeien uit de Wsw, tegen maatschappelijke aanvaardbare kosten. 3. Vanaf 1 januari 2023 is WAA Groep NV 100% eigendom van de gemeente Venlo en niet meer van de GR WAA. De rol van de GR WAA is daarmee definitief veranderd, ook in financieel opzicht. Van een breed uitvoerend risicodragend Shared Servicecentre voor de integrale aansturing en uitvoering de Wsw t/m 2022, naar een kleine publiekrechtelijke samenwerking van de gemeenten (Beesel, Bergen en Venlo). Vanaf 2023 is de GR WAA verantwoordelijk voor de regie en toezicht op de uitvoering van de Wsw door de WAA Groep NV. Vanuit deze nieuwe rol heeft de GR WAA beperktere verantwoordelijkheden en een beperktere exploitatie. Dit was al zichtbaar in de begroting van de afgelopen twee jaar. 4. De begroting 2026 van de GR WAA bestaat uit de kosten van een bedrijfsbureau om toezicht te houden op de uitvoering van de Wsw en is daarmee beperkt.

Kanttekeningen Gezien de financiële omvang van de GR WAA zijn de risico’s beperkt. De GR WAA is een bedrijfsbureau. De daadwerkelijke uitvoering van de Wsw ligt bij de WAA Groep NV. Daarmee zijn de risico’s binnen de GR WAA beperkt, de uitvoerende verantwoordelijkheden en de bijbehorende risico’s en geldstromen liggen bij de WAA Groep NV. De volgende relevante risico’s, die beperkt van aard zijn (inhoudelijk en financieel), worden in de begroting benoemd: •

De GR WAA is eindverantwoordelijk voor de integrale uitvoering van de Wsw. De mate waarin de WAA Groep NV er in slaagt om de Wsw kwalitatief en kwantitatief goed uit te voeren, vormt indirect een financieel risico voor de GR WAA.

•

De bestuurlijke taken en verantwoordelijkheden van de GR WAA zijn vanaf 2023 gewijzigd en beperkt tot regie en toezicht houden op de uitvoering van de Wsw. Dit kan op termijn tot een andere vorm en inrichting van de GR leiden. Er is een risico voor continuïteit van de GR.

•

Een herindelingsproces is in onze regio voorlopig niet aan de orde maar dit kan leiden tot verkleining van het Wsw-verzorgingsgebied. Hierdoor kunnen de activiteiten van de WAA in de toekomst onder druk komen te staan. Tevens kunnen door de vergrijzende samenleving en daarmee de krimp van het personeelsbestand de activiteiten onder druk komen te staan.

415982

2

Raadsvoorstel

Financiën Jaarstukken 2024 De financiële exploitatie van de GR WAA sluit in 2024 met een overschot van € 60.000 waar een tekort voor 2024 van € 315.000 begroot was. Deze positieve afwijking van € 375.000 is een gevolg van: •

Door de afgenomen rol van de GR WAA is de bestuurlijke cyclus veranderd en zijn de kosten van het bestuur verminderd ten opzichte van voorgaande jaren en lager dan begroot.

•

Lagere rentelasten door een positieve rente op de uitzettingen waardoor de GR WAA een hogere rentevergoeding ontving dan begroot.

•

Een lager dan begrote bijdrage voor frictiekosten.

•

Lagere algemene kosten door een lagere inzet van o.a. externe ondersteuning en meer inzet van eigen personeel. Het overschot op de exploitatie van € 60.000 wordt toegevoegd aan de algemene reserve van de GR WAA. Begroting 2026 Het kostenniveau van de GR WAA is in 2026 begroot op € 589.000. Dit zijn de kosten van het bedrijfsbureau om regie en toezicht te houden op de uitvoering van de Wsw. Er is in 2027 en 2028 een daling van de kosten zichtbaar omdat de verwachting is dat de personele kosten iets dalen door afname van de formatie. Dit is het gevolg van de ingezette koers sinds 2018 waarbij de productielocaties van de WAA zijn verkocht en de Sw-medewerkers zijn gedetacheerd in het bedrijfsleven. In 2029 stijgen de lasten als gevolg van hogere verwachte frictiekosten. Voor 2026 is de Venlose bijdrage voor de dienstverlening van de GR WAA begroot op € 148.000. Dit is ook in de Venlose begroting verwerkt. Het verschil met de totale lasten van de GR WAA wordt gedekt uit de opgebouwde reserves. Ondanks de daling van de totale lasten van de GR WAA stijgt vanaf 2027 de bijdrage van de deelnemende gemeenten. De reden hiervan is dat de bodem van de reserves in zicht komt en de reorganisatie- en frictiekosten gaan toenemen. Deze kosten zijn niet stuurbaar, al bekend en verwerkt in onze begroting. Het totale weerstandsvermogen blijft stabiel en iets boven het minimum niveau.

Totale lasten begroting 2025: 2025

2026

2027

2028

2029

€ 648.000

€ 589.000

€ 456.000

€ 429.000

€ 619.000

Toename/ afname

- € 59.000

- € 133.000

- € 27.000

+ € 190.000

Venlose bijdrage: financieel effect op de jaarschijven 2025-2028 van de Venlose begroting: 2025

2026

2027

2028

2029

€ 140.000

€ 148.000

€ 273.000

€ 322.000

€ 328.000

Toename

€ 8.000

€ 125.000

€ 49.000

€ 6.000

415982

3

Raadsvoorstel

Communicatie Behalve het delen van de zienswijze met het (dagelijks) bestuur van de gemeenschappelijke regeling, is verdere communicatie niet aan de orde. Vervolgprocedure raad Na ontvangst van de zienswijzen dient het (dagelijks) bestuur van de regeling de raden van de deelnemende gemeenten voorafgaande aan het vaststellen van de begroting schriftelijk en gemotiveerd in kennis van zijn oordeel over de zienswijze te stellen alsmede over de eventuele conclusies die het daaraan verbindt. Burgemeester en wethouders van Venlo de secretaris

de burgemeester

Ondertekend door Twan Beurskens op 02-05-2025

Ondertekend door Antoin Scholten op 02-05-2025

Twan Beurskens

Antoin Scholten

Bijlagen 1. Primaire begroting 2025 WAA Venlo e.o. 2. Jaarverslag en jaarrekening 2024 WAA Venlo e.o.

415982

4