106RB Controleprotocol 2024.pdf
Tekst van het document
Raadsbesluit onderwerp raadsnummer 2024 raadsvergadering d.d.
RAADSGRIFFIE Controleprotocol 2024 106 18 december 2024
team RBRGRR steller Marijke van de Plasse e-mail m.vandeplasse@venlo.nl datum 18 december 2024
De raad van de gemeente Venlo; gelezen het voorstel van de Auditcommissie van 21 november 2024, registratienummer 324849, gelet op artikel 4 van de “Controleverordening gemeente Venlo” besluit vast te stellen: het controleprotocol 2024 inclusief normenkader, zoals opgenomen in de bijlage; De belangrijkste onderdelen betreffen het besluit om: • De goedkeuringstoleranties niet bij te stellen. Deze zijn conform minimum vereisten Besluit Accountantscontrole Decentrale Overheden. • De rapporteringstolerantie op 5% van de goedkeuringstolerantie (0,05% van omvangbasis) vast te stellen. • Een verantwoordingsgrens van 1% van de omvangbasis toe te passen. • Alle bevindingen over de financiële rechtmatigheid boven de rapportage-grens c.q. tolerantie (ad € 320.000) te rapporteren in de paragraaf bedrijfsvoering. • Vijf concreet benoemde aanvullingen t.a.v. het oordeel van de accountant op het begrotingscriterium niet mee te nemen: o Begrotingsafwijkingen uit bijlage II o Overschrijdingen a.g.v. toegerekende salariskosten o Overschrijdingen t.a.v. overhead van projecten o Kredietoverschrijdingen en overschrijding op programmalijn kleiner dan € 200.000,00; o Wijzigingen in de renteomslag • De rechtmatigheidscontrole van de aanbestedingen te richten op de verplichte onderdelen binnen het normenkader (Europese wetgeving). Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 18 december 2024.
De griffier
De voorzitter
Ondertekend door Marijke van de Plasse op 18-12-2024
Ondertekend door Antoin Scholten op 19-12-2024
Marijke van de Plasse
Antoin Scholten